Расчет производственной программы или плана транспортировки и поставок газа - Планирование экономического и социального развития линейного производственного управления магистрального газопровода

Объем поступления газа в магистральный газопровод находим по формуле (2):

Для базового периода:

Для планового периода:

Расход газа на собственные нужды определяются по формуле (3) по каждой КС.

Базовый год:

Для КС1:

Для КС2:

Для КС4:

Для КС6:

Для КС8:

Для КС9:

Для КС10:

Для КС11:

Планируемый год:

Для КС1:

Для КС2:

Для КС3:

Для КС4:

Для КС5:

Для КС6:

Для КС7:

Для КС8:

Для КС9:

Для КС10:

Для КС11:

По формуле (4) определим объем газа, расходующегося на собственные нужды в целом по системе газопроводов:

Потери газа в базовом периоде равны 1%, тогда

QПот=169361%=169,36 млн. м3/год.

Потери газа в плановом периоде равны 0,8%, тогда

Qпот=20542,80,8%=164,34 млн. м3/год.

Показатель объема транспортируемого газа определяется по формуле (5):

Месячная подача газа по газопроводу:

Суммарный годовой расход газа потребителем П1:

П1=(0,2+0,15+0,15+0,15+0,15+0,2)103=1000 млн. м3.

Суммарный годовой расход газа потребителем П3:

П3=(1,36-2+1,35+0,87-2+0,86-2+0,87-2+1,3-3)103 = 13170 млн. м3.

Суммарный годовой расход газа потребителем П2:

С учетом произведенных расчетов таблица 9 будет выглядеть следующим образом

Таблица 9

Потребность в газе потребителями в базовом и плановом периодах (млрд. м3)

Потребители

Месяцы

I

II

III

IV

V

VI

VII

VIII

IX

X

XI

П1

0,2

0,15

0,15

-

-

-

-

-

-

0,15

0,15

-

-

-

0,271

0,24

0,24

0,24

0,24

0,24

-

-

-

-

-

0,79

0,79

0,79

0,774

0,79

0,79

-

-

П3

1,36

1,36

1,35

0,87

0,87

0,86

0,86

0,87

0,87

1,3

1,3

Расчет активного объема станций подземного хранения газа будем вести по П3, т. к. только у него потребность в газе в некоторые месяцы превышает месячную подачу газа по газопроводу.

Объем газа, необходимый для регулирования сезонной неравномерности определяем по формуле (7) получим:

    - для базового периода VР=0, т. к. объема газа, необходимого для регулирования сезонной неравномерности в базовом периоде нет; - для планового периода

Для южного района.

Объемы газа, необходимые на случай аварии (VАв), государственный резерв (VO), определяются также в процентном отношении:

- VАв принимаем равным 0,05% от потребности потребителя П3:

VАв=0,05%-П3=0,05%-13170=6,6 млн. м3;

- VO принимаем равным 10% всего активного объема (VА) СПХГ:

Активный объем станций подземного хранения газа (СПХГ) находим по формуле (6) получим:

Закачка в СПХГ (QЗак) и отбор газа из него (QОтб) определяется в процентах от всего объема активного газа (VА).

Расчет объемов закачки в СПХГ:

Расчет отборов газа из СПХГ:

Объем товарного газа определяем по формуле (1):

Объем товарной продукции найдем согласно выражению (9):

ТПБ = 1-130+1,4708160+13,17195=2933,478 млн. руб.,

ТППл = 1130+4,7239160+13,17195=3453,974 млн. руб.

Средневзвешенная цена определяется по формуле (11) получим:

Суточный объем реализации товарного газа

Объем реализованной продукции найдем по формуле (10):

Коэффициент сезонной неравномерности газопотребления (КСез) определяется по формуле (12):

- для потребителя П1:

;

.

- для потребителя П2 В базовом периоде:

;

.

- для потребителя П2 В плановом периоде:

;

.

- для потребителя П3:

;

;

;

;

.

Величина неравномерности потребления газа определяется по формуле (13)

    - для потребителя П1:; - для потребителя П2 В базовом периоде: - для потребителя П2 В плановом периоде:; - для потребителя П3:

Протяженность газопровода в однониточном исполнении можно найти по таблице 1 и рисунку 1

LБ =140+100+125+125+125+125+140+140+80+200+100+150+180=1730

LПл=140+100+120+125+125+125+125+140+140+80+200+100+150+180=1850

Расчеты произведенные в п. 4. сведены в табл.10.

Таблица 10

Показатели производственной программы ЛПУМГ по транспортировке и поставкам газа

№№

П/п

Показатели

Периоды

Отклонение

База

План

Абсолютн.

%

1.

Годовой объем поступления, млн. м3

16936

20542,8

+3606,8

+21,3

2.

Расход газа на собственные нужды, млн. м3

1125,83

1484,53

+3588,7

+31,9

3.

Потери газа, млн. м3

169,36

164,34

-5,02

-2,96

4.

Объем транспортируемого газа, млн. м3

15640,81

18893,93

+3253,12

+20,8

5.

Объем активного газа СПХГ, млн. м3

7,33

291,17

+283,84

+3872

6.

Закачка газа в СПХГ, млн. м3

4,4

203,82

+199,42

+4532,3

7.

Отбор газа из СПХГ, млн. м3

5,13

174,7

+169,57

+3305,4

8.

Объем товарного газа, млн. м3

15641,54

18864,81

+3223,27

+20,6

В т. ч. по потребителям П1

1000

1000

0

0

П2

1470,81

4723,93

+3253,12

+221,2

П3

13170

13170

0

0

9.

Объем товарной продукции, млн. руб.

2933,478

3453,974

+520,496

+17,7

10.

Объем реализованной продукции, млн. руб.

2906,32

3426,82

+520,5

+17,9

11.

Коэффициент сезонной неравномерности

В т. ч. по потребителям П1

2,1

2,1

0

0

П2

2,084

1,983

-0,01

-5,1

П3

1,05

1,05

0

0

12.

Величина сезонной неравномерности

1,107

1,104

-0,003

-0,27

В т. ч. по потребителям П1

0,5

0,5

0

0

П2

0,5

0,497

-0,003

-0,6

П3

0,107

0,107

0

0

13.

Стоимость основных производственных фондов

3088,2

3441,8

+353,6

+11,5

14.

Фондоотдача основных производственных фондов по объему транспортируемого газа, м3/руб.

5,06

5,49

+0,43

+1,08

15.

Протяженность газопровода в однониточном исчислении, км.

1730

1850

+120

+6,94

Из таблицы видно, что ввод новых КС и новой линейной части увеличивает объем поступления газа на 21,3 %, что приводит к увеличению объема товарного газа на 20,6% и объема реализованной продукции на 17,9% а также к снижению потерь газа в процессе транспорта на 2,96%. Все это является положительным фактором развития ЛПУМГ.

Персонал и оплата труда

Планирование производительности труда

Так как трудоемкость обслуживания линейной части магистрального газопровода Т=39 чел/100 км, то по формуле (15) найдем требуемую численность для базового периода:

Производительность труда найдем по формуле (14):

Планирование численности работников ЛПУМГ

Суммарная численность промышленно-производственного персонала в планируемом году определяем по формуле (18):

По формуле (16) найдем изменение производительности труда в зависимости от изменения объема транспортируемого газа:

По формуле (17) найдем изменение производительности труда в зависимости от изменения численности ППП:

Увеличение объема транспортного газа в планируемом году приводит к увеличению производительности труда на 4,19 млн. м3/чел.

Изменение численности работников в плановом году на 96 человек приводит к снижению производительности труда на 3,67 млн. м3/чел.

Подставляя значения в формулу (20), мы найдем рост численности ППП вводимой в эксплуатацию КС-3 и соответствующей ей линейной части (3- 4), при этом мы получим:

В том числе:

Рабочих: 69%31= 21 чел.;

Специалистов: 25%31=8 чел.;

Руководителей: 2%31=1 чел.;

Служащих: 4%31=1 чел.

Подставляя значения в формулу (21), мы получим расчетный рост численности рабочих на вводимых в эксплуатацию КС - 5 и КС - 7:

,

Прирост общей численности в плановом периоде определяется детальным расчетом по каждому вновь вводимому объекту с сохранением структурного соотношения между категориями работников газотранспортного предприятия базового периода.

Расчет общей плановой численности предприятия транспорта газа определяется по формуле (19)

Наедем точное число рабочих, которые будут работать на вводимых в эксплуатацию КС - 5 и КС - 7 в плановом году ():

Чел.

Так как полученная расчетная численность (898 чел.) превышает лимит численности, учитывающий задание по росту производительности труда (777 чел.) на 121 человека, то необходимо предусмотреть мероприятия по ее сокращению и доведению до величины, соответствующей заданию по росту производительности труда.

Мероприятия по сокращению и доведению численности до величины, соответствующей заданию по росту производительности труда:

    1. Предоставить вакантные места на других предприятиях, на основании заключенных договоров; 2. Переучить другой профессии, и предоставить вакантные места на других предприятиях, на основании заключенных договоров; 3. Поставить на учет в центр занятости.

Планирование оплаты труда

Определяем численность работников по категориям базового периода:

Рабочие: 69%675=466чел.;

Специалисты: 25%675=169 чел.;

Руководители: 2%675=13 чел.;

Служащие: 4%675=27 чел.

Определяем численность рабочих по разрядам базового периода:

I-го разряда: 1%466=5 чел.;

II-го разряда: 4%466=19 чел.;

III-го разряда: 22%466=102 чел.;

IV-го разряда: 35%466=163 чел.;

V-го разряда: 28%466=130 чел.;

VI-го разряда: 10%466=47 чел.

Определяем численность работников по категориям планового периода:

Рабочие:

Специалисты:

Руководители:

Служащие:

Определяем численность рабочих по разрядам планового периода:

I-го разряда: 1%558 = 6чел.;

II-го разряда: 4%558 = 22 чел.;

III-го разряда: 22%558 = 123 чел.;

IV-го разряда: 35%558 = 195 чел.;

V-го разряда: 28%558 = 156 чел.;

VI-го разряда: 10%558 = 56 чел.

Подставляя значения в формулу (23), используя значения тарифной сетки, получим часовую тарифную ставку по разрядам:

I-го разряда: 231=23 руб.;

II-го разряда: 231,36 =31,28 руб.;

III-го разряда: 231,59=36,57 руб.;

IV-го разряда: 231,73=39,79 руб.;

V-го разряда: 231,82=41,86 руб.;

VI-го разряда: 232=46 руб.

Премии и вознаграждения определяются по формуле (24):

Фонд основной зарплаты с учетом районного коэффициента и северных надбавок рассчитывается по формуле (25):

Оплата за неотработанное время определяется по формуле (26):

    1. Очередные и дополнительные отпуска по базовому периоду: 2. Дни выполнения гособязанностей по базовому периоду:

;

    1. Очередные и дополнительные отпуска по плановому периоду: 2. Дни выполнения гособязанностей по плановому периоду:

Общий фонд заработной платы находим по формуле (27):

Введение новых КС и новой линейной части приводит к росту численности ППП и рабочих, что приводит к увеличению фонда заработной платы на 12,87%.

Планирование материальных ресурсов

Материалы, в том числе на метанол и одорант:

Для базового периода: 3,6%17812,454=641,248 тыс. руб.;

Для планового периода: 5,3%20104,269=1065,526 тыс. руб.

Расчет затрат на газ для собственных нужд

Подставляя значения в формулу (29), найдем средневзвешенную цену покупки газа:

Затраты на газ для собственных нужд:

Расчет затрат на потери газа

Подставляя значения в формулу (30), получим стоимость потерь газа при транспортировке и хранении:

Фондоотдача ОПФ по объему транспортируемого газа определяется по формуле (33):

ФБ=м3/руб.;

ФПл=м3/руб.

Планирование себестоимости транспорта газа

Транспортный налог:

Единый социальный налог:

В том числе:

Расчет себестоимости 1000 м3 газа в базовом и планируемом периодах:

СБ=(178124,544+17812,454+333742,675+51900,763+7807,496+147,8-103+

+29063,2+46312,381)/ 15641,54 = 51,95 руб/1000 м3.;

СПл=(201042,693+20104,269+406371,358+68778,275+7613,872+164,7-103+ +34268,2+51992,082)/18864,81 = 50,63 руб/1000 м3.

Себестоимость газа в планируемом году уменьшилась на 2,61%. Это объясняется тем, что фонд заработной платы, материальные ресурсы, затраты на электроэнергию амортизационные отчисления, транспортный налог, единый социальный налог увеличились, а затраты на потерю газа уменьшились. Также происходит увеличение объема товарного газа на 20,6%.

Планирование прибыли

По формуле (34) находим бухгалтерскую прибыль:

Налог на имущество (по ставке 2,2% от среднегодовой стоимости основных фондов):

По формуле (35) рассчитывается налогооблагаемая прибыль:

Подставляя значения в формулу (36) получим налог на прибыль, который рассчитывается по ставке 24% от налогооблагаемой прибыли:

По формуле (37) находим чистую прибыль:

Таблица 11

План прибылей и убытков

П/п

Показатели

Единицы измерения

Базовый год

Плановый год

Темпы роста, %

1

Выручка от реализации продукции

Тыс. руб.

2906320

3426820

+17,9

2

Себестоимость газа

Тыс. руб.

812578,003

955125,33

+17,5

3

Покупка газа

Тыс. руб.

721074,994

874006,647

+21,2

4

Балансовая прибыль

Тыс. руб.

1372667,003

1598253,967

+16,4

5

Налог на имущество (2,2%)

Тыс. руб.

67940,4

75719,6

+11,45

6

Налогооблагаемая прибыль

Тыс. руб.

1304726,603

1522534,367

+16,69

7

Налог на прибыль (24%)

Тыс. руб.

313134,385

365408,248

+16,69

8

Чистая прибыль

Тыс. руб.

991592,218

1157126,119

16,69

Анализ результатов:

Увеличение объема товарного газа на 20,6% приводит к увеличению покупки газа на 21,2%. В тоже время увеличивается себестоимость транспорта газа на 17,5% по отношению к базовому периоду.

За счет увеличения объема поступаемого газа на 21,3% в плановом периоде увеличивается балансовая прибыль на 16,4%.

Введение новых КС и линейного участка привело к появлению новых основных фондов и к увеличению первоначальной стоимости основных средств, поэтому налог на имущество в плановом периоде увеличился на 11,45%.

Увеличение балансовой прибыли на 16,4% приводит к увеличению налогооблагаемой прибыли на 16,69%, что приводит к увеличению налога на прибыль на 16,69%.

Увеличение выручки от реализации продукции на 17,9% и незначительное увеличение затрат на налоги приводит к росту чистой прибыли на 16,69%.

Оценка показателей рентабельности

Экономическая рентабельность определяется по формуле (38):

Рентабельность продаж находится по формуле (39):

Рентабельность реализованной продукции определяется по формуле (40)

Рентабельность продукции определяется по формуле (41):

Для базового периода:

Управленческие расхода (УР):

УР=1%-=0,01-812578,003=8125,78 тыс. руб.

Коммерческие расходы (КР):

КР=0,5%-=0,005-812578,003=4062,89 тыс. руб.

Для планового периода:

УР=1%-=0,01-955125,33=9551,253 тыс. руб.

КР=0,5%-СПл=0,005-955125,33=4775,627 тыс. руб.

Общая рентабельность определяется по формуле (42)

Затраты на производство и реализацию продукции определяются по формуле (44):

=812578,003+8125,78+4062,89=824766,673 тыс. руб.

=955125,33+9551,253+4775,627=969452,21 тыс. руб

Рентабельность основной деятельность определяется по формуле (43):

Таблица 12

Результаты расчета показателей рентабельности

№ п/п

Показатели

Базовый год

Плановый год

Темпы роста, %

1

Экономическая рентабельность (R1), %

44,45

46,44

+4,5

2

Рентабельность продаж (R2), %

47,23

46,64

-1,27

3

Рентабельность реализованной продукции (R3), %

34,12

33,77

1,04

4

Рентабельность продукции (R4), %

166,43

164,86

-0,95

5

Общая рентабельность (R5), %

47,23

46,64

-1,27

6

Рентабельность основной деятельности (R6), %

166,43

164,86

-0,95

Анализ результатов:

Ввод новых компрессорных станций и линейной части позволяет увеличить объем транспортируемого газа на 3253,12млн. м3, что приводит к росту экономической рентабельности на 4,5% и, как следствие, к повышению эффективности производства.

Увеличение объема реализованной продукции на 17,9% привело к увеличению себестоимости транспорта газа, что привело к снижению рентабельности продаж и общей рентабельности на 1,27%.

Рентабельность реализованной продукции снизилась на 1,04% за счет того, что темп роста выручки от реализации продукции опережает прирост чистой прибыли 1,21%.

Рентабельность продукции и основной деятельности снижается на 0,95% , так как рост себестоимости транспорта газа (17,9%) превышает рост прибыли от реализации (17,5%) на 0,4%.

Таблица 13

Показатели плана по труду и заработной платы

№

П/п

Показатели

Периоды

Отклонения

База

План

Абс.

%

1.

Производительность труда по товарному газу, тыс. м3/чел.

23170

24279

+1109

+4,79

2.

Темпы роста производительности труда, %

0

5

+5

-

3.

Общая численность, чел.

675

777

+102

+15,1

В т. ч. руководители

13

14

+1

+7,69

Специалисты

169

177

+8

+4,73

Служащие

27

28

+1

+3,7

Рабочие

466

558

+86

+18,45

Фонд заработной платы, тыс. руб.

178124,544

201042,693

+22918,149

+12,87

В т. ч. руководители

3422,5

3683

+260,5

+7,61

Специалисты

35098

37043

+1945

+5,54

Служащие

4731,89

4960

+228,11

+4,82

Рабочие

62321,3

71649

+9327,7

+14,97

5.

Средняя заработная плата, тыс. руб.

156,4

152,2

-4,2

-2,7

В т. ч. руководители

263,27

263,07

-0,2

-0,08

специалисты

207,68

209,28

+1,6

+0,7

служащие

175,26

177,14

+1,88

+1

рабочие

133,74

129,8

-3,94

-2,9

Анализ результатов:

В плановом периоде прирост численности работников 96 человека, что составило 14,2 % от базового периода, а фонд заработной платы увеличился всего на 11761,31тыс. руб. или на 11,14%, что привело к падению средней заработной платы на 2,7%.

Расчет планового фонда заработной платы смотри в приложении №1, базового фонда заработной платы смотри в приложении №2

Похожие статьи




Расчет производственной программы или плана транспортировки и поставок газа - Планирование экономического и социального развития линейного производственного управления магистрального газопровода

Предыдущая | Следующая