Анализ системы стратегического планирования в ОАО "Осиповичский завод автомобильных агрегатов" - Анализ системы управления и планирования на ОАО "Осиповичский завод автомобильных агрегатов"

Темп роста объемов производства промышленной продукции в ценах базисного года (2012г.) по номенклатуре товаров-представителей (ИФО) за 2014 год к 2013 году составил 78,8%.

Исходя из анализа существующего спроса на выпускаемую Обществом продукцию, расширения номенклатуры производства промышленной продукции, поиска новых стратегических партнеров, а также прогнозных показателей, принятых основным потребителем продукции ОАО "МАЗ" - управляющая компания холдинга "БЕЛАВТОМАЗ" в 2035 году прогнозируется рост объемов производства промышленной продукции по номенклатуре товаров-представителей (ИФО) к 2014 году - 136,8%, к 2015 году - 221,7%.

Темп роста экспорта товаров за 2014 год к 2013 году при задании 105,0% фактически составил (по отгруженной продукции и на основании данных, содержащихся в статдекларациях) - 73,4%. За 2014 год Обществом реализовано продукции на экспорт на сумму 2916,9 тыс. долл. США, что меньше по сравнению с 2013 годом на 1058,7 тыс. долл. США.

Причины невыполнения: снижение спроса на продукцию общества (в натуральном выражении) на рынках Российской Федерации со стороны организаций: ООО "Нева-МеталлТрейд", ООО ГК "Авторесурс", ООО "Компания Флагман", ООО "Авто-Альянс", а также девальвация в Российской Федерации российского рубля к доллару США, что отразилось и на падении официального курса белорусского рубля, устанавливаемого Национальным банком Республики Беларусь.

За счет поиска новых партнеров рост объема экспорта продукции прогнозируются в 2035г. к 2014г. - 150,8%, 2035г. к 2015г. - 204,7%. Объем экспорта в 2035 году прогнозируется в сумме 4400 тыс. долл. США.

Показатель "Соотношение экспорта товаров и объема промышленного производства" за 2014 год составил 6,8% при задании 7,4%, за 2015 год (оценка) - 10,6%.

На 2016-2035 годы за счет роста объемов продукции, поставляемой на экспорт, данный показатель прогнозируется увеличить с 9,1% в 2016 году до 9,7% в 2035 году.

Рентабельность продаж в промышленности за 2014 год сложилась (-0,1%) при задании 7,5%. Сумма полученных убытков от реализации продукции, товаров, работ, услуг за 2014 год составила 751 млн. руб. против полученной прибыли за 2013 год в сумме 10393 млн. руб.

Причины значительного уменьшения прибыли от реализации продукции, товаров, работ, услуг:

    - недозагрузка производственных мощностей, обусловленная отсутствием необходимых объемов заказов под влиянием конъюнктуры спроса, со стороны основных потребителей: ОАО "МАЗ" - управляющая компания холдинга БЕЛАВТОМАЗ", ОАО "БЕЛАЗ" - управляющая компания холдинга "БЕЛАЗ-ХОЛДИНГ", ОАО "МТЗ", ОАО "Гомсельмаш", ОАО "БААЗ" и организаций Российской Федерации (экспорт); - не дополучение прибыли в сумме 1736 млн. бел. руб. при реализации продукции в Российскую Федерацию, в результате падения курса российского рубля (средний курс за декабрь 2013г. - 287,3 бел. руб., за декабрь 2014г. - 194,3 бел. руб. (снижение на 93,0 руб.); - увеличение размера страхового тарифа по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний с 0,66% до 0,87%, исчисляемый на выплаты по заработной плате (за год - 263 млн. руб.); - рост тарифов отчислений в ФСЗН взносов на профессиональное пенсионное страхование работникам, занятых в особых условиях труда в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь (в 2,3 раза) (за год - 370 млн. руб.); - рост ставок земельного налога, налога на недвижимость, экологических налогов (за год - 665 млн. руб.); - установлена государственная пошлина за выдачу разрешения на допуск транспортных средств к участию в дорожном движении (за год - 216 млн. руб.); - введена плата за проезд транспортных средств по платным дорогам (маршрут Осиповичи-Минск и дополнительный участок дороги с 01.08.2014г.) - (за год - 665 млн. руб.); - рост тарифов на теплоэнергоносители (электрическая энергия, теплоэнергия, газ природный, дизтопливо). За 2014 год к 2013 году рост затрат на 5442 млн. руб., что указано в таблице 3.1

Таблица 3.1 - Рост затрат на теплоэнергоносители.

Энергоносители

Ед. изм.

Потреблено за 2014г.

Средний тариф 2014г. (млн. руб.)

Средний тариф 2013г. (млн. руб.)

Изменения в тарифах за ед. (млн. руб.) (гр.2 - гр.3), рост +

Изменения в тарифах на потребление за 2014г. (млн. руб.) (гр.1 х гр.4)

А

Б

1

2

3

4

5

Электроэнергия

Тыс. кВтч.

18 435

1,432

1,228

+0,204

+3 761

Теплоэнергия

Гкал.

10 768

0,489

0,425

+0,064

+689

Газ природный

Тыс. м. куб.

1 083

2,829

2,484

+0,345

+374

Дизтопливо

Тонн

386

9,7

8,1

+1,6

+618

Итого

+5 442

Источник: собственная разработка по данным организации.

На 2015-2035 годы за счет внедрения мероприятий по экономии материальных и трудовых ресурсов, оптимизации численности, увеличения объемов реализации продукции прогнозируется, что рентабельность продаж будет ежегодно увеличиваться с достижением в 2035 году значения на уровне 5,5%.

Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг на одного среднесписочного работника за 2014 год составила 244,4 млн. руб. при задании 323,0 млн. руб., т. е. выполнение 75,7%.

Причины невыполнения:

- недозагрузка производственных мощностей, обусловленная отсутствием необходимых объемов заказов под влиянием конъюнктуры спроса, со стороны основных потребителей, представленных в таблице. При этом среднесписочная численность работающих за 2014 год к 2013 году снизалась на 259 человека или на 10,8%. Данные представлены в Таблице 3.2.

Таблица 3.2 - Выручка от реализации продукции

Организации

2013г.

2014г.

Отклонения

Млн. руб.

Уд. вес, %

Млн. руб.

Уд. вес, %

Млн. руб.

%

Реализовано промышленной продукции, всего без НДС

510 594

100,0

429 705

100,0

-80 889

84,2

В т. ч. ОАО "МАЗ"

360 661

70,6

286 213

66,6

-74 448

79,4

Прочие потребители

149 933

29,4

143 492

33,3

-6 441

95,7

Из них: ОАО "БЕЛАЗ"

16 570

3,2

9 615

2,2

-6 955

58,0

ОАО "МЗКТ"

65 695

12,9

78 590

18,3

12 895

119,6

ОАО "Гомсельмаш"

6 214

1,2

5 037

1,2

-1 177

81,1

ОАО "МТЗ"

5 105

1,0

3 762

0,9

-1 343

73,7

ОАО "БААЗ"

7 678

1,5

5 037

1,2

-2 641

65,6

Экспорт

34 343

6,7

29 190

6,8

-5 153

85,0

Источник: собственная разработка по данным организации

- падение курса российского рубля и как следствие снижение выручки от реализации продукции, отгружаемой на экспорт на сумму 1736 млн. бел. руб. (в Российскую Федерацию поставляется более 99% всей экспортной продукции).

За 2015-2035 годы за счет увеличения объемов реализации продукции на 51,8%, а также снижения численности работающих на 15,9% к 2014 году, прогнозируется ежегодно рост выручки от реализации продукции, товаров, работ, услуг на одного среднесписочного работника с достижение в 2035 году суммы в размере 440,9 млн. руб. или 180,4% к 2014г. и 242,4% к 2015г. (оценка).

Среднесписочная численность работающих общества за 2014 год уменьшилась по сравнению с 2013 годом на 10,8% и составила 2141 человек. Уменьшение произошло по всем категориям работников общества.

97,9% или 2096 человек составляет промышленно-производственный персонал.

Рабочие, занятые в основном производстве, составили в 2014 году 42,5% от численности промышленно-производственного персонала (ППП). Их численность уменьшилась по сравнению с 2013 годом на 19,8% и составила 890 человек.

36,5% от ППП - рабочие вспомогательного производства. Их численность снизилась на 3,9% и составила 764 человека.

Руководители (197 человек) составили 9,4%, специалисты и другие служащие (245 человек) - 11,7%.

Среднесписочная численность персонала, занятого в неосновной деятельности, составила 45 человек, что на 1 человека меньше, чем в предыдущем году.

Штатная численность работников аппарата управления в 2014 году составила 162 человека или 8,0% от общей среднесписочной численности промышленно-производственного персонала общества.

На период 2015 - 2035 годы прогнозируется снижение среднесписочной численности работающих в обществе с достижением в 2035 году уровня 1800 человек или 84,1% к 2014 году, т. е. снижение на 15,9%. Уменьшение численности прогнозируется за счет проведения мероприятий по оптимизации численности вспомогательных рабочих, руководителей, специалистов и др. служащих, а также естественного оттока основных производственных рабочих.

Похожие статьи




Анализ системы стратегического планирования в ОАО "Осиповичский завод автомобильных агрегатов" - Анализ системы управления и планирования на ОАО "Осиповичский завод автомобильных агрегатов"

Предыдущая | Следующая