Шляхи вдосконалення оцінки кредитоспроможності позичальника, Недоліки та напрямки вдосконалення методики оцінки кредитоспроможності АКБ "Надра" - Оцінка кредитоспроможності позичальника в банківській установі
Недоліки та напрямки вдосконалення методики оцінки кредитоспроможності АКБ "Надра"
У процесі роботи з банківською методикою оцінки фінансового стану позичальника, автором були виявлені досить суперечливі моменти, які потребують додаткового розгляду та аналізу, щоб обгрунтувати необхідність їх усунення. Також треба запропонувати елементи, які позитивно вплинуть на зменшення ризикованості здійснюваних банком операцій.
Проаналізуємо методику оцінки кредитоспроможності АКБ "Надра" та виявимо ті етапи, які можна вдосконалити, щоб методика була більш точною та надійною.
По-перше проаналізуємо таблицю основних показників та їх оцінки (додаток 16). Виходячи з даних вище вказаної таблиці, побудуємо нову, де вкажемо питому вагу окремих коефіцієнтів в залежності від того, до якого інтервалу значень вони відносяться (таблиця 3.1.1).
Розглядаючи побудовану таблицю, ми можемо зробити висновок, що найбільш суттєвими для банку є коефіцієнти: забезпечення кредиту, фінансової стійкості, незалежності, забезпечення власними оборотними засобами, автономності та поточної ліквідності.
Якщо всі показники, які використовуються банком при оцінці фінансового стану позичальника мають максимальні значення, то питома вага найбільш суттєвих буде дорівнювати 57,45 % (або 405 балів з 705 можливих). Таким чином навіть ігноруючи всі інші показники позичальник з такими характеристиками вже відноситься до класу Б (додаток 19). Якщо ж коригуючий показник буде у нашому випадку мати максимальне значення, тобто 1,25, то розраховуючи узагальнений показник ми отримаємо значення 405*1,25=506,25 (позичальник класу А).
Значення та питома вага основних (об'єктивних) показників діяльності позичальника
Назва |
Інт.1, |
Питома |
Інт.2, |
Питома |
Інт.3, |
Питома |
Інт.4, |
Питома |
Інт.5, |
Питома |
Вага, |
Вага, |
Вага, |
Вага, |
Вага, | ||||||
Показника |
Бали |
% |
Бали |
% |
Бали |
% |
Бали |
% |
Бали |
% |
Кзл |
40 |
5,67 |
30 |
5,66 |
20 |
5,48 |
10 |
5 |
5 |
6,25 |
Кмл |
30 |
4,26 |
20 |
3,77 |
15 |
4,11 |
10 |
5 |
5 |
6,25 |
Кпл |
60 |
8,51 |
45 |
8,49 |
30 |
8,22 |
15 |
7,5 |
5 |
6,25 |
Кма |
40 |
5,67 |
30 |
5,66 |
20 |
5,48 |
10 |
5 |
5 |
6,25 |
Рп |
40 |
5,67 |
30 |
5,66 |
20 |
5,48 |
10 |
5 |
5 |
6,25 |
Ра |
40 |
5,67 |
30 |
5,66 |
20 |
5,48 |
10 |
5 |
5 |
6,25 |
Ксп |
30 |
4,26 |
20 |
3,77 |
15 |
4,11 |
10 |
5 |
5 |
6,25 |
Кгп |
40 |
5,67 |
30 |
5,66 |
20 |
5,48 |
10 |
5 |
5 |
6,25 |
Кфс |
65 |
9,22 |
50 |
9,43 |
35 |
9,59 |
20 |
1 |
5 |
6,25 |
Кн. |
65 |
9,22 |
50 |
9,43 |
35 |
9,59 |
20 |
1 |
5 |
6,25 |
Ка |
60 |
8,51 |
45 |
8,49 |
30 |
8,22 |
15 |
7,5 |
5 |
6,25 |
Км |
40 |
5,67 |
30 |
5,66 |
20 |
5,48 |
10 |
5 |
5 |
6,25 |
Краб |
60 |
8,51 |
45 |
8,49 |
30 |
8,22 |
15 |
7,5 |
5 |
6,25 |
Кзк |
95 |
13,49 |
75 |
14,17 |
55 |
15,07 |
35 |
17,5 |
15 |
18,75 |
Сума |
705 |
100 |
530 |
100 |
365 |
100 |
200 |
100 |
80 |
100 |
Але звичайно банк не буде ігнорувати значення інших показників, а вони навіть маючи найгірші значення будуть отримувати позитивні бали, отже додамо 40 балів за "найгірші" 8 показників до 6 "найкращих" і отримаємо суму 405+40= 445. Тепер розрахуємо який коригуючий показник необхідний позичальнику для отримання класу "А": 500/445=1,13. Тобто використовуючи банківську формулу для розрахунку коригуючого показника (розділ 2.3.1) ми можемо розрахувати, яку суму балів (Х) за додаткові показники суб'єктивного характеру необхідно отримати позичальнику:
, звідси
Таким чином, щоб досягти необхідного значення коригуючого показника, клієнту можна мати наступні додаткові характеристики:
- 1) період функціонування підприємства: не менше 5 років (5 балів); 2) ділова репутація: не є клієнтом банку, у інших банках низькі обороти по рахунках, суперечлива інформація (2 бали); 3) погашення позичок: кредит прострочений (3 бали); 4) сплата процентів за користування кредитом: проценти сплачено з затримкою платежу (8 балів).
Отже позичальник при досить суперечливих додаткових показниках отримує за них: 5 + 2 + 3 + 8 = 18 балів, а цього цілком достатньо для отримання бажаного класу "А".
Якщо всі показники діяльності підприємства відносяться до 1-го інтервалу за таблицею основних показників та їх оцінки (таблиця 3.1.1), то позичальник отримує суму балів - 705, що перевищує мінімально допустиме значення для класу "А" на 205 балів, тобто позичальник може зовсім не надавати банку ніякого забезпечення за кредитною угодою (мінус 95 балів), коефіцієнти фінансової стійкості та незалежності можуть бути найгіршими (-60 балів для кожного з показників), таким чином позичальник отримає суму балів 705-95-60-60 = 490 (позичальник класу "Б"). Крім того він має наступні (найгірші) додаткові показники діяльності:
- 1) період функціонування підприємства: 1 рік (1 бал); 2) ділова репутація: не є клієнтом банку, у інших банках низькі обороти по рахунках, негативна інформація (1 бал); 3) погашення позичок: позичальник ухиляється від відповідальності (1 бал); 4) сплата процентів за користування кредитом: позичальник ухиляється від відповідальності (1 бал).
На підставі вище наведених даних за формулою 2.3.1.14 розрахуємо коригуючий показник:
Таким чином, навіть найгірші значення додаткових показників у методиці АКБ "Надра" підвищують загальний рейтинг позичальника, особливо чітко це можна прослідкувати, коли позичальник знаходиться на невеликій відстані від наступного інтервалу.
Тепер розрахуємо узагальнений показник (формула 2.3.1.15):
(клас "А")
У випадку, коли всі показники діяльності підприємства відносяться до 2-го інтервалу за таблицею основних показників та їх оцінки (таблиця 3.1.1), тобто жоден з них не відповідає нормативному значенню, то позичальник вже отримує суму балів, яка дорівнює 530 (клас "А"), не враховуючи додаткових показників.
Якщо всі коефіцієнти будуть відноситися до 3-го інтервалу (таблиця 3.1.1), то сумуючи всі показники, крім коефіцієнта забезпечення кредиту ми отримуємо суму балів 310, а додавши Кзк=95, позичальник отримує 405 балів (клас "Б"). Скоректувавши це значення на максимальний коригуючий показник, ми отримуємо суму балів 405*1,25=506,25 (позичальник класу "А"), хоча йому для отримання кредиту вистачило би і 405 балів.
Підсумовуючи проведену роботу, можна описати виявлені недоліки:
- 1) навіть найгірші основні показники діяльності підприємства мають позитивні значення, що підвищує рейтинг позичальника; 2) навіть найгірші додаткові показники діяльності підприємства мають позитивні значення, що підвищує рейтинг позичальника; 3) рейтингова шкала для визначення класу позичальника є досить ліберальною для потенційних клієнтів банку.
Виходячи з вище вказаних недоліків можна вказати наступні перспективні пропозиції по вдосконаленню існуючої в банку методики оцінки кредитоспроможності позичальника:
- 1) переглянути оціночні значення балів, які надаються позичальнику за результатами розрахунку основних показників його діяльності (наприклад: четвертий інтервал (таблиця 3.1.1) матиме нульові значення, а п'ятий - від'ємні, щоб найгірші показники діяльності не підвищували або навіть знижували суму балів основних показників); 2) аналогічно треба поступити зі значеннями додаткових показників, наприклад: період функціонування підприємства менше одного року - від'ємне значення, 2 останні показники ділової репутації, погашення позичок та сплати процентів за користування кредитом - нульове та від'ємне значення відповідно. Таким чином за допомогою найгірших показників ділової репутації коригуючий показник буде мати від'ємне значення, що буде знижувати суму балів узагальненого показника; 3) у тому разі, якщо вище вказані недоліки не будуть усунені, треба переглянути діапазони рейтингової шкали для визначення класу позичальника у бік їх збільшення; 4) вказати мінімально допустиму кількість фінансових показників, які мають незадовільне значення, що надасть можливість кредитувати позичальника (якщо ця кількість більша хоча б на одиницю, потенційному клієнту відмовляється в наданні позикових коштів навіть у разі набуття необхідної суми рейтингових балів);
Враховуючи вище наведені шляхи вдосконалення оцінки кредитоспроможності позичальника, методика АКБ "Надра" може бути більш жорсткою та точною, що зменшить рівень ризикованості здійснюваних кредитних операцій банківською установою.
Похожие статьи
-
Аналіз даних для надання кредиту Обчислення значень основних показників є першим з трьох етапів, які виконує АКБ "Надра" для оцінки кредитоспроможності...
-
На підставі аналізу кредитного портфеля банківської установи ми зможемо виявити її пріоритети в кредитній політиці саме в нашому регіоні, виявити...
-
Кредитування - одна з найризикованіших операцій комерційних банків України на сучасному етапі їх діяльності. Про це яскраво свідчить, зокрема, питома...
-
Після надання кредиту співробітництво між клієнтом та банком не закінчується. Працівники кредитного відділу слідкують за діяльністю позичальника протягом...
-
Підходи до визначення поняття "кредитоспроможність " У процесі надання кредитів перед будь-яким банком постає необхідність оцінки кредитоспроможності...
-
Кредитний ризик - одна з найбільш серйозних проблем, з якими зіштовхується комерційний банк. Проблема керування кредитним ризиком, особливо в умовах...
-
Висновки - Оцінка кредитоспроможності позичальника комерційного банку
Проблема пошуку оптимальної методики розрахунку кредитоспроможності розглядалася і продовжує розглядатися зарубіжними та вітчизняними теоретиками і...
-
Кредитування як основний напрямок активних операцій банків традиційно пов'язаний з підвищеним ризиком. А кредитний ризик - це основний вид ризику,...
-
Сутність та особливості комплексної оцінки фінансового стану банківської установи Відповідно до Закону України "Про банки і банківську діяльність", банк...
-
Фінансовий стійкість ліквідність банк Управління сучасним комерційним банком спрямоване передусім на досягнення довгострокових конкурентних переваг банку...
-
Для прийняття економічно обгрунтованих рішень щодо здійснення активних операцій із банками, тобто рішень, котрі відповідають обраному співвідношенню...
-
Вступ - Вдосконалення процесу кредитування підприємств
Під час проведення кредитної політики комерційні банки виходять із необхідності забезпечення поєднання інтересів банку, його акціонерів і вкладників та...
-
Кредитний ризик та особливості здійснення комерційними банками контролю за виданими кредитами Серед проблем, які в нових умовах господарювання гостро...
-
Рекомендації щодо вдосконалення моделей погашення кредитів наданих фізичним особам Ризик дострокового погашення є одним із різновидів кредитного ризику....
-
У сучасних умовах успішна реалізація цілей і завдань управління банком значною мірою залежить від ефективного використання інформаційних ресурсів....
-
Аналіз зростання банку - Аналіз господарської роботи банку
Існують й інші показники ефективної діяльності банку, що допомагають деталізувати досліджуваний об'єкт аналізу. При цьому ефективність діяльності банку...
-
Для оцінки ефективності кредитної політики АБ "Брокбізнесбанк", необхідно проаналізувати структуру його кредитного портфелю. В світовій банківській...
-
Необхідно відзначити, що розглянуті в попередньому питанні проблеми стосуються початкового етапу кредитного процесу, розкриваючи передусім ефективність...
-
Запровадження гнучкої системи економічних нормативів регулювання діяльності банківських установ України Основними методами, що застосовуються...
-
Банківське регулювання - одна з функцій Національного банку України, яка полягає у створенні системи норм, що регулюють діяльність банків, визначають...
-
Висновки - Управління процесом банківського кредитування
Вивчення та аналіз кредитної діяльності банків України свідчать, що кредитні операції є основним напрямком діяльності як світових, так і українських...
-
Незалежно від якості кредитного портфеля та методів, які застосовуються при управлінні кредитним ризиком, усі банки тією чи іншою мірою стикаються з...
-
Концепція стратегії кредитного ризику - Банківські ризики
Кредитна діяльність комерційних банків є одним з основних джерел їхніх доходів і збитків, а кредитні ризики - головна проблема ("головний біль")...
-
Методика оценки целесообразности предоставления банковского кредита разработана для определения банками платежеспособности предприятий, наделяемых...
-
Исходя из се годняшней практики, управление кредитным портфелем банка заключается в выборе из потока кредитных заявок именно тех, кредитование которых...
-
ВИСНОВКИ - Банківські кризи: причини виникнення та шляхи подолання
Глобальний етап розвитку світової фінансової системи призвів до розмежування і початку відносно самостійного існування реального та фінансового секторів...
-
Криза на світовому фінансовому ринку викликала, у свою чергу, масштабний обвал українського фінансового ринку. Першою подією була основна новина кінця...
-
На даний момент не існує єдиного визначення світової фінансової системи. Наприклад, Красавіна Л. Н. вважає, що "світові валютні, кредитні, фінансові і...
-
Методика оценки целесообразности предоставления банковского кредита, разработана для определения банками платежеспособности предприятий, наделяемых...
-
В рыночной экономике ресурсы коммерческих банков имеют первостепенное значение. Они служат необходимым активным элементом банковской деятельности....
-
Обгрунтування стратегічного підходу щодо управління ресурсним потенціалом комерційного банку Банківський сектор ототожнює сукупність різноманітних за...
-
Методика банков США Ряд американских экономистов описывает систему оценки кредитоспособности, построенную на сальдовых показателях отчетности....
-
Процесс кредитования связан с действиями многообразных факторов риска, способных привести к непогашению кредита и процентов по нему. К факторам зависящим...
-
При решении вопроса о выдаче кредитов учитывается материальное положение Заемщика, его способность полностью и в установленный срок возвратить полученный...
-
Предложения по совершенствованию кредитной политики коммерческого банка Возврат кредитов восстанавливает портфель ресурсов коммерческих банков и...
-
Вплив кредиту на капіталізацію грошових відносин - Кредит і його функції
В даний час банківський кредит в розвинутих країнах має надзвичайно важливе значення для розвитку реального сектору економіки, оскільки залучення...
-
Кредитна політика комерційного банку Кредитна політика банку є одним із основних документів, який регулює кредитну діяльність банку. Цей документ має...
-
ВСТУП - Сутність, види та принципи банківського кредитування
Під час проведення кредитної політики комерційні банки виходять із необхідності забезпечення поєднання інтересів банку, його акціонерів і вкладників та...
-
Процес банківського кредитування складається з певних етапів, кожний з яких окремо забезпечує рішення локального завдання, а разом досягається головна...
-
Принципи банківського кредитування - Банківські ризики
Принципи банківського кредитування становлять головний елемент системи кредитування, оскільки вони відбивають сутність і зміст кредиту та вимоги...
Шляхи вдосконалення оцінки кредитоспроможності позичальника, Недоліки та напрямки вдосконалення методики оцінки кредитоспроможності АКБ "Надра" - Оцінка кредитоспроможності позичальника в банківській установі