СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИК СНИЖЕНИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА, Предложения по совершенствованию кредитной политики коммерческого банка - Совершенствование политики управления кредитным риском в коммерческом банке

Предложения по совершенствованию кредитной политики коммерческого банка

Возврат кредитов восстанавливает портфель ресурсов коммерческих банков и позволяет производить выдачу новых денежных средств. Возвратность банковского кредита основывается на завершении кругооборота капитала и поступлении валовой денежной выручки и прибыли от реализации товаров, работ и услуг. Банки осуществляют постоянный контроль за возвратностью своих средств, стремясь максимально ограничить просроченную задолженность по предоставленным ссудам.

Контроль банка за структурой портфеля кредитов обычно дифференцирован: наиболее надежные клиенты подвергаются проверке периодически, тогда как проблемные ссуды требуют постоянного анализа и контроля. Проверка ссуды может заключаться в ежеквартальном изучении финансовой отчетности клиента, посещении его предприятия, проверке сохранности и достаточности заложенных активов. Многие банки в ходе проверки определяют рейтинг ссуд по принятой методике и относят их к разным категориям: стандартные, нестандартные, сомнительные, безнадежные.

Таким образом, устойчивое положение банка кредитора напрямую зависит от тщательного проведенного анализа деятельности юридических лиц. Многократный анализ кредитоспособности потенциального ссудозаемщика, опирающийся на общие принципы разумной кредитной политики банка, позволяет свести риск невозврата кредита к минимуму.

Признаками возникновения проблем могут служить:

    - необычные или необъяснимые причины задержки предоставления финансовой отчетности, - нерегулярные или просроченные платежи по кредитам и процентам, - использование разовых источников средств для осуществления платежей по кредиту (например, продажа здания или оборудования), - прекращение контактов с работниками банка, - отклонение объема фактической реализации и потока наличности от планируемых при подаче кредитной заявки, - неожиданные и необъяснимые изменения в разрезе остатков на счетах клиента, - исчезновение или смерть руководителя предпринимательской фирмы, - утеря товарно-материальных ценностей, для приобретения которых выдавался кредит.

В филиале КБ контроль качества кредитного портфеля производится ежемесячно с целью выявления сомнительных кредитов, чтобы после принятия быстрых и решительных действий по взысканию сомнительной задолженности, потери банка не возрастали.

Филиал КБ классифицирует все выданные кредиты в соответствии с инструкцией ЦБ РФ №62а, с целью создания необходимого резерва на возможные потери по ссудам. Анализируя кредитный портфель ....филиала было установлено, что по состоянию на 1января 2002 года 85% ссудной задолженности было отнесено к I группе риска, 5% ссудной задолженности - к III группе риска, 10% ссудной задолженности - к IV группе риска.

Фактически созданный резерв составил 100% от расчетного. На основании проведенного анализа считаем, что исходя из качества кредитов, выданных ......филиалом КБ, необходимо ссудную задолженность, отнесенную к I группе риска в объеме 15%, отнести ко II группе и досоздать резерв на возможные потери по ссудам в размере 52 тысячи рублей.

Филиал КБ ежеквартально производит проверку финансового состояния заемщика, путем проверки его официальной отчетности (балансов), ежедекадно осуществляет контроль за состоянием заложенного имущества, анализирует динамику потоков денежной наличности.

После отнесения кредита к разряду проблемных, кредитный работник совместно с юристом, работником службы безопасности разрабатывают комплекс мероприятий по возврату проблемного кредита, целью которых является максимизация шансов банка получить полное возмещение своих средств и минимизация убытков банка. Выполнение мероприятий контролируется директором филиала.

Сотрудники, ответственные за разработку планов по возврату кредита, рассматривают все разумные альтернативы для погашения проблемного кредита, в том числе заключение нового временного соглашения, если возникшие проблемы являются по своей природе краткосрочными, либо разрабатывают способы увеличения потока наличности клиента (например, путем оказания ему помощи во взыскании дебиторской задолженности и т. д.), либо изыскивают дополнительное обеспечение в виде гарантий, поручительств или иное. Наиболее приемлемым вариантом является такой пересмотр условий кредитного договора, который дает банку и его клиенту шанс возобновить нормальную деятельность. Если выясняется, что заемщик не сможет или не желает выполнять свои обязательства, кредитный работник и юрист разрабатывают документы для направления в арбитражный суд, с целью наложения ареста на имущество заемщика, обеспечению его сохранности, получение документов на право реализации этого имущества. При наличии прав на реализацию имущества заемщика работник службы безопасности изымает его у заемщика и обеспечивает его сохранность, а кредитный работник (совместно с юристом - если это недвижимость или другие основные средства и автотранспортные средства) организовывает продажу имущества (находят покупателя и оформляют необходимые документы).

Один раз в полугодие, как правило, на 1января и 1июля, головным банком осуществляется анализ кредитного портфеля КБ в целом. Для этого используются документальные методы (отчеты филиалов, материалы ревизий), выезды в филиалы для проверки на месте.

По результатам анализа составляется отчет, который представляется на рассмотрение Правления банка. Правление банка утверждает мероприятия по возврату проблемных кредитов, назначает за каждым филиалом куратора из числа ответственных работников головного банка, который должен следить за выполнением мероприятий, координировать действия филиала и принимать непосредственное участие в работе заемщика.

С целью минимизации кредитного риска в филиале КБ предлагаем проводить следующие мероприятия:

    - каждый кредит должен выдаваться на основании решения Кредитного комитета после детального изучения финансового положения и кредитоспособности потенциального заемщика с учетом его отраслевой принадлежности, кредитной истории, а также качества обеспечения возвратности кредита; - кредитным комитетом должны устанавливаться лимиты кредитования конкретного заемщика, а также групп связанных заемщиков; - предоставление кредитов необходимо осуществлять в размерах, не превышающих фиксированного процента от величины капитала банка.

На регулярной основе банку следует оценивать уровень кредитного риска по каждой конкретной ссуде и по кредитному портфелю в целом. Контроль банком уровня кредитного риска должен сводиться к следующему:

    - проведению мониторинга кредитного риска по операциям с учетом любой новой информации, характеризующей финансовое состояние заемщика; - анализу поступивших кредитных заявок для определения кредитного риска по ним и принятия решения о приемлемости такого уровня риска для банка.

Кредитная политика банка, помимо формализованных стандартов кредитования, конкретных инструкций, организационных моментов обеспечения кредитной деятельности и распределения полномочии при принятии кредитных решений, должна включать:

    - параметры приемлемых для банка кредитов, приоритетных отраслей и регионов для кредитования; - лимиты кредитования для различных категорий заемщиков и групп заемщиков; - принципы ранжирования кредитов по уровню кредитного риска и сопоставления с установленными лимитами; - правила установления уровня кредитного риска для различных категорий ссуд; - основные моменты методики оценки кредитного предложения и анализа кредитоспособности заемщика.

Расчет общего уровня кредитного риска, присущего банковскому ссудному портфелю, может проводиться по следующему алгоритму. По каждой ссуде рассчитывается уровень кредитного риска в рублях, складываются размеры кредитных рисков, и получается общий размер кредитного риска банка, рассчитанный в рублях. При отнесении этой величины к объему кредитного портфеля получается размер кредитного риска в процентном выражении. Контроль данной величины позволит банку наблюдать тенденции изменения уровня собственных кредитных рисков и своевременно проводить мероприятия, направленные на улучшение качества активов в портфеле банка.

Похожие статьи




СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИК СНИЖЕНИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА, Предложения по совершенствованию кредитной политики коммерческого банка - Совершенствование политики управления кредитным риском в коммерческом банке

Предыдущая | Следующая