Разработка програмного обеспечения для расчета эффективности внедрения зарплатного проекта на предприятии со стороны ПриватБанка - Анализ действующей системы управления денежными потоками

Во второй части третьей главы приводится расчет экономической эффективности зарплатного проекта только на одном предприятии. Уже эти расчеты влекут за собой большие трудозатраты персонала банка. Разработка программного продукта (далее ПК) автоматизирует рутинную работу, связанную со сложными расчетами, что способствует значительному уменьшению временных затрат на расчеты. Применение ПК будет способствовать быстрому получению информации о проведенных расчетах, получению отчетов, советов.

В ходе данной дипломной работы, прежде всего, была создана экспертная система, ориентированная на конкретную предметную область - Расчет финансового результата и срока окупаемости при внедрении на предприятии зарплатных карточек. Данный программный продукт позволяет пользователю быстро и качественно рассчитать все затраты, доходы, срок окупаемости не вникая в сам механизм расчетов, что приводит к экономии времени и труда.

Логическая структура решения задачи представлена в Приложении Г.

На этапе "Стандартные нормы, статистические данные" происходит загрузка констант, значения которых может изменять только специалист. Процентные нормы и статистические данные участвуют во всех дальнейших расчетах.

Для расчета финансового результата используются следующие коэффициенты (рис. 13, рис. 14):

    - процент ежемесячного дохода от зачисления заработной платы; - норма обязательного резервирования; - среднемесячная ставка за кредит; - процент начисления на зарплату (расход) от ФОТ в год; - процент амортизации оборудования; - среднемесячная ставка процентов по вкладам клиентов.

Все эти показатели устанавливаются законодательством Украины либо оговариваются в договоре. Также используются статистические данные, которые характеризуют:

    - среднемесячный размер вкладов по отношению к ФОТ; - среднегодовой размер коммунальных расходов; - среднегодовой размер транспортных расходов; - иные расходы; - среднегодовой доход от приема коммунальных и иных платежей;
ввод стандартных документов

Рисунок 13 - Ввод стандартных документов

    - среднегодовой доход от валютообменных операций; - иные доходы.
ввод статистических данных

Рисунок 14 - Ввод статистических данных

На этапе "Количество работников" происходит ввод количества работников предприятия, на котором вводится зарплатный проект (рис. 15).

ввод реквизитов предприятия и начальных данных

Рисунок 15 - Ввод реквизитов предприятия и начальных данных

"Ввод данных о предприятии". Для начала необходимо ввести данные о предприятии и банке, который будет обслуживать данное предприятие.

На этапе "Заработная плата" происходит ввод среднемесячной зарплаты работников и расчет ФОТ (фонда оплаты труда), среднего размера вкладов, доходов от использования вкладов как кредитных ресурсов, доходов от зачисления заработной платы и иных выплат, суммы процентов, начисленных на счета и вклады клиентов.

На этапе "Сумма карточек" происходит выбор типа карт, их количества, общей стоимости.

выбор дальнейшей линии

Рисунок 16 - Выбор дальнейшей линии

На основании введенного количества работников предприятия, суммы средней заработной платы или месячного фонда оплаты труда программа сделает вывод о целесообразности открытия ТОБО либо установки банкомата. Пользователь может согласиться или не согласиться с предложением программы и провести необходимые вычисления (рис. 16).

Если целесообразно ограничиться установкой банкомата, то: на этапе "Купить банкомат" происходит ввод суммы затрат по покупке, доставке и установке банкомата (рис. 17).

выбор банкомата

Рисунок 17 - Выбор банкомата

На этапе "Наличность" определяется плановая сумма затрат, связанных с подкреплением наличными деньгами (рис. 18).

ввод суммы подкрепления наличности

Рисунок 18 - Ввод суммы подкрепления наличности

На этапе "Расчет затрат" происходит расчет всех затрат и доходов при внедрении зарплатных пластиковых карточек на предприятии путем установки банкомата.

Если целесообразно открыть ТОБО, то: на этапе "Помещение" происходит выбор: купить помещение или арендовать. Помещение для размещения ТОБО должно удовлетворять нормам, установленным НБУ. В случае покупки помещения все затраты ложатся на единоразовые расходы по введению филиала в эксплуатацию и напрямую сказывается на сроке окупаемости проекта (рис.19). Для покупки помещения необходимо указать в разделе "Помещение" пункт "Купить", указать стоимость 1 квадратного метра и площадь помещения В случае аренды помещения затраты ложатся на плановые ежегодные затраты и напрямую сказываются на финансовом результате (рис. 20). Для аренды помещения необходимо указать в разделе "Помещение" пункт "Взять в аренду", указать стоимость аренды

покупка помещения для тобо

Рисунок 19 - Покупка помещения для ТОБО

аренда помещения для тобо

Рисунок 20 - Аренда помещения для ТОБО

На этапе "Ремонт" выбирается объем необходимых работ и, соответственно, затраты на ремонт помещения (рис. 21).

При необходимости ремонта - указывается, за чей счет будет производиться ремонт и примерную сумму ремонта (в зависимости от количества работ). Если ремонт будет производиться за счет средств банка, то все расходы ложатся на единоразовые расходы банка, если ремонт будет производиться за счет средств предприятия, то оно может рассчитывать на льготы в дальнейшем обслуживанию (оговаривается в договоре)

окно ремонта помещения для тобо

Рисунок 21 - Окно ремонта помещения для ТОБО

На этапе "Оборудование" происходит выбор необходимого для функционирования ТОБО оборудования, подсчитывается его стоимость и вычисляется сумма амортизационных отчислений.

Для функционирования ТОБО необходимо закупить необходимую оргтехнику, при необходимости приобрести банкомат. Обычно, для ТОБО, персонал которого составляет 2 человека закупается:

    - банкомат; - 2 компьютера; - принтер; - устанавливается телефон.

Наименования и цены оборудования можно взять из прайс-листов в формате MS Excell, которые можно открыть с помощью пункта меню "Прайс-лист". Указав ячейку с названием оборудования необходимо нажать кнопку "Добавить оборудование". затем, указав ячейку с ценой оборудования, нажать кнопку "Добавить цену" Затем необходимо указать количество данного оборудования. При этом автоматически будет рассчитана стоимость закупки всего оборудования.

На этапе "Охрана" происходит ввод стоимости установки пожарно-охранной сигнализации и стоимости охранных услуг. Производится расчет затрат по введению в эксплуатацию безбалансового отделения. Согласно постановлению НБУ для охраны помещений ТОБО обычно назначается 2-й класс защиты (зависит от суммы ценностей, хранящихся в помещении) (рис22).

охрана помещения для тобо

Рисунок 22 - Охрана помещения для ТОБО

На этапе "Персонал ТОБО" вводится количество работников ТОБО, их заработная плата и вычисляется ФОТ работников ТОБО, сумма начислений на заработную плату. (рис. 23)

ввод количества работников тобо

Рисунок 23 - Ввод количества работников ТОБО

На этапе "Наличность" определяется плановая сумма затрат, связанных с подкреплением наличными деньгами (см. рис. 18).

На этапе "Расчет финансового результата и срока окупаемости" происходит расчет плановых доходов в год от деятельности ТОБО. Расчет плановых затрат на содержание безбалансового отделения в год, расчет финансового результата как разницы между планируемыми доходами и расходами в год, срока окупаемости как отношения затрат по введению в эксплуатацию ТОБО к финансовому результату (рис. 24).

окно расчета финансового результата с срока окупаемости

Рисунок 24 - Окно расчета финансового результата с срока окупаемости

В окне "Финансовый результат" есть возможность поэкспериментировать с показателями, чтобы добиться необходимого финансового результата и срока окупаемости проекта.

Предусмотрена возможность автоматического подбора показателей. Для этого необходимо поставить галочку "Автоматический расчет".

В появившемся блоке поставить галочки у величин, которые необходимо изменять и указать шаг (в процентах от величины показателя), а также указать необходимый срок окупаемости. Для более точного подбора после автоматического поиска рекомендуется вручную уточнить показатели (рис. 25).

автоматический расчет срока окупаемости проекта

Рисунок 25 - Автоматический расчет срока окупаемости проекта

Если финансовый результат и срок окупаемости не удовлетворяют требованиям, есть возможность изменить их за счет корректирования некоторых показателей. Наиболее действенные из них это: заработная плата работникам ТОБО, затраты на охрану и аренду помещения. Корректировка может проходить как в ручном, так и в автоматическом режимах до тех пор, пока необходимый результат не будет достигнут или программа не выдаст сообщение о невозможности достижения требуемого.

Похожие статьи




Разработка програмного обеспечения для расчета эффективности внедрения зарплатного проекта на предприятии со стороны ПриватБанка - Анализ действующей системы управления денежными потоками

Предыдущая | Следующая