Анализ привлечения и использования банковского кредита предприятием, Управление привлечением банковского кредита предприятием - Управление привлечением банковского кредита
Управление привлечением банковского кредита предприятием
Высшей формой устойчивости предприятия является его способность развиваться в условиях нестабильной внутренней и внешней среды. Для этого предприятие должно обладать гибкой структурой финансовых ресурсов и при необходимости иметь возможность привлекать заемные средства, то есть быть кредитоспособным.
Успешная домашняя работа фирмы невыполнима в отсутствии неизменного привлечения заемных средств. Внедрение данных средств дозволяет значительно расширить размер реализации продуктов и формируемых товарных запасов, обеспечить наиболее действенное внедрение личного денег, убыстрить образование всевозможных целевых фондов, ну а в окончательном счете - увеличить рыночную цена компании.
Желая отправную точку хоть какого бизнеса оформляет личный капитал, на предприятиях торговли размер заемных средств существенно превосходит размер личного денег. В этой связи управление привлечением заемных средств считается одной из наиглавнейших функций торгашеского маркетинга, направленной на достижение больших окончательных последствий работы фирмы.
Управление привлечением заемных средств, представляет из себя целенаправленный процесс их формирования из разных источников и в различных формах согласно с необходимостями торгашеского фирмы на разных шагах его становления. Главная задача данного управления состоит в обеспечивании более успешных критерий и форм привлечения данных средств и здравого их применения.
На практике для основной массы казахстанских организаций фактически единственным источником получения денежных ресурсов считается банковский кредит. Данное обусловлено вблизи справедливых первопричин.[20]
Выпуск корпоративных облигаций интересен только маленький доли фирм, работа которых считается важной в рамках государственной экономики. К этому источнику финансирования прибегают если возникнет такая необходимость. К этому источнику финансирования прибегают если возникнет такая необходимость мобилизации большого денег для реализации планов, имеющих для фирмы стратегически актуальное значение. Для других организаций, которые считаются адептами небольшого и среднего бизнеса, аналогичный прием привлечения заемных банков.
Получение средств из муниципальных каналов для основной массы организаций сегодня как говорится не стоит осматривать как информатор финансирования, потому что, во-1-х, данное считается прерогативой неширокого круга приоритетных секторов экономики, а во-2-х, не подходит принципу формирования казенного бюджета.
Налоговое кредитование, в следствие особенности и трудности его предоставления, доступен исключительно единицам.
Экономический лизинг предполагает энтузиазм тем фирм, которые увеличивают собственную производственную мощность. Для ублажения другого семейства необходимостей в заемных средствах этот информатор финансирования не подходит.
Осмотрим вероятность привлечения банковского кредита для стабилизации экономического состояния компании. Расчет необходимости в банковском кредите основывается на последующих ключевых критериях. Во-1-х, вероятность привлечения кредитных ресурсов рассматривается как 1 из альтернатив уничтожения временного разрыва меж притоком и выводом капитала. Решение о привлечении кредита воспринимается если соблюдать условие большей финансовой необходимости этого приема наружного финансирования, в сравнении с иными имеющимися в наличии приемами покрытия кассового разрыва.
В общем, ежели предприятие гарантирует экономическую стабильность, повышение зависимости от заемных средств для компании имеет возможность рассматриваться как позитивная направленность, так как:
- - проценты по обслуживанию заемного денег рассматриваются как затраты не врубаются в налогооблагаемый заработок; - затраты на выплату процентов обыкновенно ниже заработка, приобретенного от применения заемных средств в обороте фирмы, в следствии чего же увеличивается рентабельность личного денег; - подъем части личного денег говорит о негибкости, непостоянности производственно-хозяйственной работы.
Оценка необходимости фирмы в банковском кредите базируется на последующих положениях:
- - высочайший спрос на предлагаемую предприятием продукцию и последующий его подъем; - извлечение доборной выгоды; - расширение размера и перечня издаваемой продукции;
Характеристики кредитоспособности - данное стержневой блок анализа денежного состояния компании.
Экономические коэффициенты, определяющие кредитоспособность фирмы принято группировать в последующие категории:
- - коэффициенты ликвидности; - коэффициенты отдачи применения активов; - коэффициенты денежного левериджа; - коэффициенты доходности (рентабельности). 1. Коэффициенты ликвидности: коэффициент абсолютной ликвидности (нормативное значение 0,2 - 0,25), коэффициент быстрой ликвидности (нормативное значение 0,7-0,8), коэффициент текущей ликвидности (нормативное значение 2,0). 2. Коэффициенты эффективности использования активов: продолжительность одного оборота активов; коэффициент оборачиваемости активов. 3. Коэффициенты финансового левериджа: коэффициент соотношения заемного и собственного капитала (оптимальное соотношение на уровне единицы), коэффициент автономии (независимости) (оптимальное соотношение 0,5). 4. Коэффициенты прибыльности (рентабельности): рентабельность всей реализованной продукции (оптимальное соотношение 15%), рентабельность всех активов предприятия.
Класс каждого показателя устанавливается путем сопоставления фактического значения с его нормативным уровнем. Нормативные уровни некоторых показателей имеют мировые стандарты. Нормативные уровни других коэффициентов могут разрабатываться каждым банком на базе накопленной статистической информации о фактических значениях показателей по группам клиентов одинаковых (или близких по технологии), отраслей экономики.[17]
Число классов принято в размере трех. Первый класс показателя характеризует соблюдение нормативного значения или рост по сравнению по сравнению с этим уровнем. Второй класс показателя отражает несколько сниженное значение по сравнению с нормативным. Третий класс показателя имеет низкое значение.
Суть анализа кредитоспособности заключается в расчете системы норм, позволяющих определить, какими активами, имеющими различный срок реализации, а, следовательно, и в какой срок предприятие может рассчитаться по уже взятым на себя обязательствам, если структура его финансов (свидетельствующая также об эффективности его деятельности) не изменится.
Как уже было отмечено выше, ключевыми показателями для расчета кредитоспособности являются:
Норма отношения дохода от реализации к чистым активам;
- - Норма отношения краткосрочной кредиторской задолженности к капиталу; - Норма отношения дебиторской задолженности к доходу; - Норма отношения ликвидных активов к краткосрочной кредиторской задолженности.[21]
Похожие статьи
-
Кредитоспособность хозяйствующих субъектов - Управление привлечением банковского кредита
Для оценки финансовой устойчивости и кредитоспособности предприятия необходим анализ его финансового состояния. Финансовое состояние предприятия - это...
-
Введение - Управление привлечением банковского кредита
Развитие мировой экономики обусловило имеющееся разнообразие источников, форм и условий привлечения заемного капитала. Предприятие привлекает заемный...
-
Для оценки эффективности использования банковского кредита необходимо рассчитать коэффициент финансового левереджа, при расчете которого учитываются все...
-
Заключение - Управление привлечением банковского кредита
В соответствии с целью и задачами дипломной работы была изучена сущность банковских кредитов, а также проведен анализ эффективности их использования на...
-
Политика управления заемным капиталом на предприятии должна отражать общую философию финансового управления предприятием с позиций приемлемого...
-
Сущность банковского кредита, необходимость его привлечения Банковский кредит - главная форма кредита. Из этого можно сделать вывод, собственно...
-
Анализ активных операций Банка Активные операции АО "Банк ЦентрКредит" составляют существенную и определяющую часть его операций. Под структурой активов...
-
Анализ банковского кредитного портфеля - Управление проблемными кредитами
Среди активных операций коммерческих банков значительную долю занимает кредитная деятельность. Качество кредитного портфеля - один из важнейших...
-
В банк поступила заявка от предприятия ЗАО "...строй" на предоставление кредита в марте текущего года. В банк представлен баланс предприятия на 1января...
-
Условия функционирования современной системы кредитования сельскохозяйственных предприятий В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита...
-
Экономико-правовая характеристика банка Банк ЦентрКредит образован 19 сентября 1988 года. Первое название одного из первых кооперативных банков СССР -...
-
Анализ использования прибыли - Аспекты управления прибылью коммерческого банка
Анализ финансовых результатов банковской деятельности начинается с анализа доходов и расходов. Анализ доходов и расходов банка дает возможность изучения...
-
Анализ и управление банковскими активами, Анализ структуры активов - Банковские операции
Анализ структуры активов Банк должен заботиться о структуре своих активов, которая во многом зависит от качества активов. Понятие качество активов...
-
Классификационные модели оценки кредитоспособности заемщиков Среди подходов к оценке кредитоспособности заемщиков можно выделить две группы моделей: 1)...
-
На данный момент БЦК использует для оценки группы риска отдельной ссуды и кредитного портфеля в целом Инструкцию НБ РК от 30.06.97 г. N062а. Согласно...
-
Управляемые пассивы как источник привлечения денежных ресурсов - Анализ финансового состояния банка
Рассчитаем коэффициенты текущей ликвидности банка и коэффициент мгновенной ликвидности банка по методике, предложенной Национальным банком РК, а также...
-
Рассматривая влияние деятельности банков второго уровня Казахстана на развитие реального сектора экономики можно отметить, что существует еще множество...
-
Организационно-экономические основы АО "Цеснабанк" Акционерное Общество "Цеснабанк" создано 19 сентября 1988 года и является одним из первых коммерческих...
-
Комплексный анализ и оценка рисков даже небольшой части информационной системы банка по разработанной методике - это крайне сложная и ответственная...
-
Реальный сектор экономики представляет собой совокупность видов экономической деятельности (отраслей), занятых производством материальных и...
-
Сбербанк России разработал и применяет методику определения кредитоспособности заемщика на основе количественной оценки финансового состояния и...
-
Анализ с помощью коэффициентов позволяет установить количественную взаимосвязь между различными статьями или группами статей бухгалтерского баланса. При...
-
Подходы к управлению банковскими рисками - Банковские риски и методы их оценки (на примере БТА)
Залогом выживаемости и основой стабильного положения предприятия служит его устойчивость. Различают общую, ценовую, финансовую устойчивость т. п....
-
Организанионно-экономическая характеристика АО "Банк ЦентрКредит" является акционерным обществом, образованным и осуществляющим свою деятельность на...
-
Описание модели и данных Обработку панельных данных довольно удобно осуществлять при помощи пакета Stata. Он представляет собой универсальный пакет,...
-
Анализ основных показателей деятельности банка - Банковские технологии
Экономические нормативы являются классическим примером средства государственного регулирования, основанного на применении экономических закономерностей и...
-
Финансовая устойчивость организации определяется уровнем ее финансовой независимости и уровнем ее платежеспособности. Уровень финансовой независимости...
-
Кредитный риск (риск контрагента) представляет собой риск нарушения должником условий договора или иного способа невыполнения обязательств. Такой риск...
-
Анализ финансовой деятельности банка - Дистанционное банковское обслуживание клиентов в России
В 2013 году Промсвязьбанк продолжил реализовывать стратегию развития, утвержденную руководством и акционерами банка [42]. В прошлом году был реализован...
-
Для достижения целей развития рынка межбанковского кредитования важно понимание и анализ проблем, с которыми сталкивается межбанковский рынок. Наиболее...
-
ЗАКЛЮЧЕНИЕ - Анализ формирования и использования собственного капитала АО "Банк ЦентрКредит"
Рассмотрев и тщательно изучив данную дипломную работу можно сделать следующие выводы: Ресурсы банков второго уровня представляют собой совокупность...
-
Анализ финансового состояния ОАО "Альфа-Банк" - Управление активами коммерческого банка
Главным источником средств, с которыми оперирует банк, являются деньги, привлеченные им от предприятий, организаций и населения, -- обязательства банка....
-
Анализ кредитного портфеля банка В условиях столь явного преобладания в структуре активных операций ссудных средств встает проблема управления активами,...
-
Основные направления моделирования качества корпоративных ссуд Изучение определяющих факторов кредитного риска банка в стадии ex-post (т. е. после выдачи...
-
В процессе деятельности банки сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, отличающихся между собой местом и временем возникновения, внешними и...
-
Сейчас, по данным Росстата, на краткосрочные цели население откладывает всего 16,5 процента сбережений, все остальные деньги сберегаются гражданами на...
-
Анализ учета и формирования пассивных операций банка. Оформление кредитов Являясь одним из динамично развивающихся финансовых институтов СНГ, Евразийский...
-
Понятие и классификация банковских кредитов и их роль в экономике страны В Гражданском Кодексе РФ нет определения понятия "кредит". Из-за этого среди...
-
Недостатки по использованию услуг в ОАО "Банк "Снежинский Финансовый кризис вполне предсказуемо привел к прекращению кредитного розничного бума в России....
-
Анализ состояния банковской системы на современном этапе Центральной тенденцией со второй половины 2013 года в институциональной среде банковской системе...
Анализ привлечения и использования банковского кредита предприятием, Управление привлечением банковского кредита предприятием - Управление привлечением банковского кредита