Оценка эффективности платежных инструментов - Совершенствование системы безналичных расчетов в коммерческих банках Республики Казахстан
Расчет экономической эффективности по переводам и платежам банка относится к категории сложных и комплексных экономических задач, должны рассматриваться в общей структуре прибыльности, доходности и рентабельности банковской деятельности.
Экономическую задачу в нашем случае можно сформулировать следующим образом: детальное выявление, обобщение, систематизация, постоянное отслеживание и оценка ключевых (базовых) параметров, характеризующих функционирование переводов и платежей с точки зрения экономической выгоды для банка (получения прямых и косвенных доходов), и второе - оказание методической помощи сотрудникам отделов безналичных расчетов в организации ежедневной эффективной работы с клиентами.
Для дальнейшего накопления и сравнения расчетных показателей за различные периоды времени, т. е. условиях инфляционных процессов и других макроэкономических изменений среды, все данные могут приводиться к твердой валюте (доллару США) по осредненному курсу за соответствующий период. Если имеется автоматизированный инструмент приведения стоимости к единому моменту времени, то решение данной задачи упрощается.
Одним из главных и существенных вопросов является вопрос о правильном расчете рентабельности платежей и переводов. По сути, если не брать во внимание политические аспекты работы, уровень рентабельности и есть экономическая эффективность.
Под рентабельностью в нашем случае следует понимать: отношение всех доходов, ко всем расходам некапитального характера, полученных и произведенных при использования СПК и переводов за единицу времени.
Для любого руководителя должно быть понятно, что, зная уровень рентабельности операции или программы, можно легко отвечать на многие управленческие вопросы, производить расчеты сроков окупаемости программ, видеть перспективы дальнейшего развития.
Данные расчеты, как правило, проводятся специалистами аналитических служб по своим внутренним методикам. Эти расчеты определяют, какой доход имел банк на 1 тенге (на один доллар США) за период расчета экономической эффективности системы.
Одновременно, за средства, которые находятся в банке на карточных счетах, банк несет процентные расходы в виде начисленных процентов на остатки этих средств, которые также должны учитываться в расчетах [36].
Для этого предлагается использовать следующий упрощенный метод, позволяющий проводить оценку эффективности операции банка по переводам (платежа) клиентов в национальной валюте в пользу клиентов других банков с использованием межбанковской системы переводов денег (МСПД) [32]. Расчет осуществляется в следующий последовательности по эффективности операций банка по переводам и платежам, пример расчета на основе условной информации приведен (см. Таблицы 15).
Таблица 15
Пример расчета экономический эффективности операции
АО "Народного Банка" по переводам и платежам
Показатели |
Величина |
1. Количество проведенных переводов (платежей)в месяц |
35000 |
2. Полученный доход от операции в месяц, тенге |
50000000 |
3. Средняя величина удельного дохода на одну операцию, тенге |
1428,57 |
4. Затраты, отнесенные на проведение операции в месяц (без учета стоимости услуг связи), тенге, (всего): |
706460 |
В том числе: | |
4.1. амортизационные отчисления |
56000 |
4.2. заработная плата работников |
140000 |
4.3. Отчисления в социальный фонд (21% от 90% заработной платы) |
26460 |
4.4. Общехозяйственные расходы |
294000 |
4.5. Прочие затраты |
190000 |
5. Средняя величина удельных затрат Банка (без учета стоимости услуг КЦМР) на одну операцию, тенге |
20.18 |
6. Минимальная ставка КЦМР за платеж (с 8.00 до 13.00 час), тенге |
60 |
7. Максимальная ставка КЦМР за платеж ( с 13.00 до 20.00 час), тенге |
120 |
8. Средняя величина удельных затрат Банка (с учетом минимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию), тенге |
80.18 |
9. Средняя величина удельных затрат Банка (с учетом максимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию), тенге |
140.18 |
10. Удельный налогооблагаемый доход (при минимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию), тенге |
1348,39 |
11. Удельный налогооблагаемый доход (при максимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию), в тенге |
1288,39 |
12. Удельная величина налога в бюджет (30% от налогооблагаемого дохода) при минимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию, тенге |
404,517 |
13. Удельная величина налога в бюджет (30% от налогооблагаемого дохода) при максимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию, тенге |
386,517 |
14. Удельная величина чистого дохода (при минимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию), тенге |
943,873 |
15. Удельная величина чистого дохода (при максимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию), тенге |
901,873 |
16. Рентабельность - нетто (при минимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию), % |
1177,19 |
17. Рентабельность - нетто (при максимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию), % |
643,36 |
Анализируя данные таблицы 15 можно сделать следующий вывод экономической эффективности операций АО "Народного Банка" по переводам и платежам показывает получение дохода от количество проведенных платежей в месяц в размере 50000000 тг, средняя величина удельного дохода на одну операцию составляет 1428,57тыс. тг, затраты отнесенные на проведение операции в месяц (без учета стоимости услуг связи) составляет 706460 тг., средняя величина удельных затрат Банка (без учета стоимости услуг КЦМР) на одну операцию составляет20,18тг.,а средняя величина удельных затрат Банка (с учетом минимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию) составляет 80,18 тг, и средняя величина удельных затрат Банка (с учетом максимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию составляет 140,18тг. Удельная величина чистого дохода (при минимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию) составляет 943,873 тг., рентабельность за одну операцию при этом составляет 1177,19%, удельная величина чистого дохода (при максимальной стоимости услуг КЦМР за одну операцию составляет 901,873тг., рентабельность за одну операцию при этом составляет 643,36%
Этот метод, кроме оценки эффективности операции по переводам и платежам в национальной валюте, может быть также использован и в качестве инструмента по экономическому обоснованию уровней тарифов (ставок) банков для таких операций 37.
Похожие статьи
-
АО "Народный Банк Казахстана" является участником Казахстанского Центра межбанковских расчетов и осуществляет проведение платежей через Систему Крупных...
-
Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный документ, предоставляющий владельцу возможность безналичной оплаты товаров и услуг, а также...
-
Анализ динамики и структуры использования пластиковых карт в Казахстане Люди уже привыкли к виду карточки в своем портмоне. Банковские карточки уже около...
-
В целях снижения риска мошенничества с использованием платежных карточек при осуществлении безналичных расчетов казахстанскими банками проводится ряд...
-
Проблемы и перспективы развития инструментов платежей и расчетов в АО "Народный банк Казахстана" На данный момент в Республики Казахстан расчеты...
-
Пути совершенствования безналичных расчетов и пластиковых карт Сегодня, с большинством проблем, наши банки в основном справились. Однако далеко не все...
-
На рынке банковских услуг наблюдается неуклонный рост доли безналичных расчетов, в том числе и с использованием пластиковых карт. Во многом это...
-
Место АО "Народного банка" на рынке банковских услуг Акционерное общество "Народный Банк Казахстана" является юридическим лицом в соответствии с...
-
Введение - Совершенствование системы безналичных расчетов в коммерческих банках Республики Казахстан
Актуальность. В настоящее время на рынке банковских услуг наблюдается неуклонный рост доли безналичных расчетов, в том числе и с использованием...
-
Понятие и экономическое значение безналичных расчетов в современном денежном обороте РК Выполнение банками функции безналичных расчетов связано, прежде...
-
Одним из последних банковских продуктов является услуга "Интернет-банкинг". Повсеместное распространение вычислительной техники и распространение...
-
Первым мероприятием по повышению прибыли доп. офиса 8601/0114 предлагаем внедрение АРМ "Валютный кассир" как одно из направлений повышения эффективности...
-
Сбербанк России обслуживает все группы корпоративных клиентов. На долю малых и средних компаний приходится более 33,9% корпоративного кредитного...
-
Организационно-экономическая характеристика КФ АО "Народный банк" АО "Народный банк Казахстана" - крупнейший универсальный коммерческий банк Республики...
-
АО "Народный Банк Казахстана" эффективно использует в своей деятельности S. W.O. T. - анализ для оценки платежных инструментов так как совершенствование...
-
Маркетинг как фактор повышения эффективности банковской деятельности Переход к рыночным отношениям, который в настоящее время является основным...
-
Понятие и формы безналичных расчетов Экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть различных хозяйствующих субъектов. Основой...
-
Роль банковских пластиковых карт в системе безналичных расчетов, история развития, виды и классификация карт В повседневной жизни оплата наличными...
-
Депозиты резидентов. Депозиты резидентов на конец сентября 2009 года составили 6 445,3 млрд. тенге, увеличившись за 3 квартал 2009 года на 8,0%. Вклады...
-
Экономическая сущность банковских услуг Рассматривая этапы развития банковской системы в Казахстане, мы наблюдаем картину сокращения банковских...
-
Для осуществления безналичных операций юридические и физические лица используют различные формы безналичных расчетов. На рисунке представлена динамика...
-
Нормативно-правовое регулирование расчетно-кассового обслуживания в Республике Казахстана осуществляется на основании Правил Национального Банка от...
-
Сущность безналичных расчетов Одной из основных традиционно базовых функций коммерческих банков является организация и проведение безналичных расчетов,...
-
Расчеты платежными поручениями являются самыми распространенными формами безналичных расчетов. Согласно закону Республики Казахстан "О платежах и...
-
Взаимоотношения между банком и клиентом полностью зависят от того, насколько хорошо развита платежная система в стране. Но помимо банка и клиентов...
-
Внедрение прогрессивных форм и методов работы с пластиковыми картами В Казахстане создана концепция автоматизированной системы безналичных платежей и...
-
При внедрении новых технологий в систему безналичных расчетов обязательным условием для кредитной организации является учет специфики ее...
-
Развитие клиринговой системы Развитие клиринговой системы в Казахстане началось в 1995 году. На начальной стадии внедрения клиринга в Казахстане операции...
-
Наиболее перспективной и получающей все большее развитие становится форма электронных расчетов посредством платежных карт и электронных денег. Стратегия...
-
Концептуальные основы стратегии повышения экономической эффективности проведения расчетно-кассовых операций Функционирование надежной системы расчетов...
-
При анализе финансового положения любого предприятия необходимо знать запас его финансовой устойчивости(зону безубыточности). С этой целью все затраты...
-
Понятие и сущность банков в банковской системе Слово "банк" происходит от итальянского "banco", означающее "стол". Такие столы - banco устанавливались на...
-
В составе собственных средств наибольшую долю составляет уставный капитал. Размер уставного капитала определяется в момент создания банка его...
-
Согласно Положению "О порядке выпуска и использования платежных карточек в РК", утвержденым Постановлением Правления НБ РК, платежная карта - это...
-
В связи с переходом на двухуровневую систему управления межбанковские расчеты проводятся по единому корсчету на уровне головного банка...
-
В законе Республики Казахстан "О платежах и переводах денег указано что платежное требование-поручение -- это способ осуществления платежа, при котором в...
-
Аккредитивы используются как форма расчетов в торговых сделках на крупные суммы. В ООО "Планета" осуществляется неполный перечень услуг. Услуги по...
-
Введение - Безналичные расчеты путем использования пластиковых карт в Республике Казахстан
Система безналичных расчетов представляет собой организацию безналичного денежного оборота, регулируемого общегосударственными законами и банковскими...
-
Экономическая сущность активных операций Активные операции -- это операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли....
-
Понятие расчетного механизма Уверенность в надежности и безопасности системы платежей имеют решающее значении, указанные критерии исключают возможность...
Оценка эффективности платежных инструментов - Совершенствование системы безналичных расчетов в коммерческих банках Республики Казахстан