Порядок визначення кількісних показників бізнес-плану (на прикладі бізнес-плану Промінвестбанку на 2003 р.) - Банківський менеджмент
Основою складання бізнес-плану є прогнозний баланс банку, який містить такі основні планові показники банку на 2003 р.:
- * активи банку, в т. ч.: готівкові кошти, кошти в НБУ, кошти в інших банках, кредити, основні засоби і нематеріальні активи та інші активи; * пасиви банку, в т. ч. капітал, зобов'язання, із-них: кошти до запитання і строкові депозити юридичних осіб, вклади населення та інші зобов'язання.
Рішенням Правління банку № 1090 від 19.12.2002 р. було затверджено основні показники розвитку банку. На основі цих показників було розраховано прогнозний баланс банку та визначено основні кількісні орієнтири на 2003 р.
Виходячи з основних стратегічних планових завдань, затверджених Правлінням банку, було здійснено регіональний розподіл зобов'язань банку, кредитних операцій на небанківському ринку, залучених коштів фізичних осіб, доходів (без міжфілійних), доходів від банківських послуг (без міжфілійних), випуску міжнародних платіжних карток. Кожному регіону доведено показники, обов'язкові до виконання.
Алгоритми розподілу показників бізнес-плану важливі не тільки для їх розуміння, але можуть бути використані при складанні регіональних планів, планів розвитку відділень, включаючи безбалансові.
Розподіл запланованих зобов'язань банку В розрізі регіонів проведено за об'єктивним алгоритмом з урахуванням чотирьох факторів.
В основу розрахунку покладено такі основні критерії: рівень виконання плану зобов'язань за 2002 р.; частка зобов'язань регіону в зобов'язаннях відповідного регіону на кінець 2002 р.; темп росту цієї частки за 2002 р.; ступінь забезпечення кредитів власними ресурсами станом на 01.01.2003 р. (співвідношення фактичних обсягів кредитних ресурсів і кредитів). На основі цих чотирьох критеріїв розраховано середній інтегральний показник по кожному регіону та визначено три групи регіонів:
* група регіонів з інтегральним коефіцієнтом 1,0 (серед ній рівень);
Група регіонів з інтегральним коефіцієнтом нижче 1,0;
Група регіонів з інтегральним коефіцієнтом вище 1,0. Для групи регіонів із середнім рівнем та інтегральним коефіцієнтом 1,0 встановлено плановий темп росту ресурсів у розмірі затвердженого Правлінням банку планового темпу. Для групи регіонів нижче середнього інтегрального коефіцієнта встановлено плановий темп росту ресурсів вище затвердженого по банку. Для групи регіонів з інтегральним коефіцієнтом вище 1,0 заданий темп росту ресурсів дещо нижчий затвердженого по банку.
Згідно з цим плановий обсяг зобов'язань банку розподілено у розрізі регіонів. Розрахунок проведено множенням фактичних обсягів зобов'язань на 01.01.2003 р. по кожному регіону на плановий темп росту ресурсів. Такий підхід вперше за останні роки дав можливість автоматизувати процес планування, максимально забезпечивши його об'єктивність.
План залучення ресурсів орієнтований на зовнішні фактори, тобто не враховує кошти, залучені на внутрішньо-банківській біржі. За деяких незручностей для установ такий план орієнтує їх на залучення нових ресурсів, а не на перерозподіл вже наявних.
План збільшення коштів фізичних осіб Розраховано, виходячи з частки філій банку в регіоні і загального темпу росту коштів фізичних осіб. Планування проведено з урахуванням коштів, залучених на рахунки міжнародних пласти-кових карток. Тим самим стимулюється залучення коштів на картки і враховуються пропозиції філій банку.
При плануванні показника кредитування Враховано взаємозв'язок обсягів кредитування з обсягами кредитних ресурсів. Планування кредитного портфеля установ банку здійснено на основі двох основних факторів: планового приросту ресурсів і фактичного рівня забезпечення кредитів власними ресурсами станом на 01.01.2003 р. з урахуванням якості кредитного портфеля. На основі цих двох факторів визначено три групи регіонів:
Група регіонів, які станом на 01.01.2003 р. забезпечені власними ресурсами;
Група регіонів, які мають більші обсяги ресурсів;
Група регіонів, у яких обсяги ресурсів менші за обсяги кредитування.
Ті установи, які забезпечені власними ресурсами (перша група регіонів), отримали план приросту кредитів на рівні середньобанківського. Для групи регіонів, що мають більші обсяги ресурсів (друга група), плановий темп приросту кредитів випереджає середній рівень, у тих, що менші, - плановий темп приросту кредитів є меншим за середньо-банківський.
Згідно з цими плановими темпами здійснено розподіл планового обсягу кредитів банку у розрізі регіонів. Розрахунок проведено множенням фактичних обсягів заборгованості із кредитів на 01.01.2003 р. по кожному регіону на плановий темп збільшення обсягу кредитів.
Планування доходів (без міжфілійних) установ банку здійснено на основі плану доходів від надання послуг, очікуваних процентних та інших доходів. Основна питома вага в доходах банку припадає на процентні доходи (за 2002 р. - 62,2 відсотка). Тому при плануванні показника доходів враховано взаємозв'язок очікуваних процентних доходів із плановими обсягами кредитів і рівнем дохідності кредитних операцій.
Плановий розрахунок процентних доходів (без міжфілійних) Проведено з урахуванням двох факторів: Запланованого на 2003 р. темпу приросту кредитного портфеля і поточного рівня дохідності кредитних операцій, розрахованого діленням середньомісячного обсягу кредитного портфеля за рік по кожному регіону на фактичні процентні доходи відповідних установ банку на 01.01.2003 р. Для установ з середньобанківським рівнем дохідності та плановим темпом росту кредитів (інтегральний показник - 6,732) визначено середній темп росту процентних доходів, з вищим середнього - більший темп, з нижчим середнього - нижчий темп росту процентних доходів.
План доходів від надання банківських послуг сформовано на основі досягнутого за 2002 р. рівня покриття доходами від послуг інших небанківських операційних витрат, який в середньому по банку за 2002 р. становив 0,812. Для групи установ, у яких склався середньо-банківський рівень покриття, встановлено середній темп приросту доходів від послуг - 1,15 раза. Для групи установ, у яких склався рівень покриття, нижчий за середньо-банківський, заданий темп приросту доходів від послуг вищий за середній темп приросту по банку. Для групи установ, у яких склався рівень покриття вищий за середньобанківський, заданий темп приросту нижчий за середній по банку.
Відповідно до запланованих темпів приросту здійснено розподіл планової суми доходів від послуг між регіонами.
План випуску міжнародних пластикових карток Сформовано на основі кількості населення в регіонах (без урахування осіб, які не досягли працездатного віку) і фактичних обсягів випуску міжнародних пластикових карток за тими ж принципами, що й попередні розділи плану.
На основі регіональних планів розвитку формуються плани філій банку. Планування проводиться залежно від конкретних умов, що склалися в тому чи іншому місті або районі, та потенціалу філій. Як свідчить досвід, дана частина планування є вузьким місцем і потребує вдосконалення. Для формування обгрунтованого бізнес-плану для філій банку необхідно мати маркетингову оцінку ситуації, що склалась у відповідному місці. Статистика публікує дані щодо економічної ситуації в регіоні в цілому. Тому визначення показників плану для окремих філій повинно базуватися на оцінках центральних відділень, розташованих в обласних центрах, даних самих філій та оцінках служб аудиту. При цьому плани не повинні бути меншими, ніж по регіону в цілому.
Похожие статьи
-
Основні напрямки удосконалення процесу управління ліквідністю і дохідністю банку Банкам належить провідне місце в управлінні економікою. Політичні й...
-
Рассмотрим основные моменты потребительского кредитования ОАО КБ "Восточный". ЦельВыработка условий и процедур для максимально оперативного принятия...
-
На нашу думку, управління ліквідністю - процес створення передумов, забезпечення та підтримання оптимального рівня ліквідності банку та банківської...
-
Оцінюється ліквідність балансу банку за допомогою спеціальних показників, які відображають співвідношення активів і пасивів, структуру активів. У...
-
Фінансова політика та бюджетування Основою функціональної системи управління банком є планування його діяльності з подальшим контролем за...
-
Сутність і мета складання бізнес-плану банку Бізнес-плани залежно від цільових орієнтирів підрозділяються на: Стратегічні; Довгострокові;...
-
Порядок врегулювання сумнівної (безнадійної) заборгованості - Банківський менеджмент
Порядок врегулювання сумнівної (безнадійної) заборгованості визначається статтею 12 Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" від...
-
Планування банківської діяльності - Банківський менеджмент
Плануванню банківської діяльності, управлінню прибутковістю банку та управлінню банківськими ризиками присвячені відповідні розділи даної книги. Ми...
-
Фактори, від яких залежить об'єкт оподаткування податком на прибуток - Банківський менеджмент
Відповідно до Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" від 28.12.1994 р. № 335/94-ВР (зі змінами та доповненнями) усі суб'єкти...
-
Виконання податкових зобов'язань, Банк як суб'єкт податкових відносин - Банківський менеджмент
Банк як суб'єкт податкових відносин Економічна політика в Україні в даний час спрямована насамперед на зміцнення політичних основ держави, підвищення...
-
Формування кредитного портфеля та управління відсотковими ставками - Банківський менеджмент
Формування кредитного портфеля та управління відсотковими ставками входить до числа основних економічних функцій комерційного банку. Від кредитної...
-
Інформаційна підтримка стратегічного планування - Банківський менеджмент
Існують поняття стратегічних і тактичних цілей. Обидва вони певною мірою є умовними, оскільки тактичні цілі Правління банку можуть бути стратегічними для...
-
Факторний аналіз динаміки отриманих результатів ефективності роботи банку проведемо індексним методом [16]: А) Індекс чистого прибутку після...
-
Структурно-статистичний аналіз доходів та витрат банку На рис.3.1 - 3. 6 наведені результати структурно-статистичного аналізу доходів та витрат АППБ...
-
Резервні фонди банкнот і монет НБУ в грошових сховищах Республіканського банку Криму, регіональних управлінь установ НБУ створюються з дозволу НБУ і...
-
Аналіз непроцентних витрат банку - Банківський менеджмент
Найважливішим напрямом аналізу ефективності діяльності установ банку є аналіз рівня непроцентних витрат. Одним із показників, що характеризують здатність...
-
Порядок выдачи кредита в АКБ "Банке Хакасия" - Кредитная политика коммерческого банка
Кредитующее подразделение несет ответственность за полноту и правильность оформления документов, связанных с кредитными операциями. Каждое подразделение...
-
Каждая кредитная организация на основании Положения 385-П разрабатывает и утверждает учетную политику, основанную на утверждении Банка России в плане...
-
Оцінка капіталу банку - Банківський менеджмент
Основним показником, що характеризує фінансову стійкість і надійність банку, є капітал. Розмір капіталу - це показник фінансового здоров'я банку....
-
Вимоги щодо правильності ведення податкового обліку - Банківський менеджмент
Мінімізація помилок у роботі залежить не тільки від знання податкового законодавства, а й від правильної організації податкового обліку в установі банку....
-
Управління банківською ліквідністю націлено на своєчасне задоволення вимог акціонерів і кредиторів (вкладників) банку, дотримання нормативів...
-
Среди современных экономистов до сих пор не существует единого мнения по поводу определения термина "кредитоспособность". Одни из них определяют...
-
Организация и порядок учета межбанковских корреспондентских отношений - Бухгалтерский учет в банках
К организации межбанковских расчетов предъявляются высокие требования с точки зрения четкости их проведения, сокращения времени и трудоемкости...
-
УМОВИ ТА ПОРЯДОК ОТРИМАННЯ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУ - Основи кредитування
Підприємства отримують кредити на умовах терміновості, повернення, цільового характеру, забезпечення, платності. Принцип терміновості означає, що кредит...
-
Кредитна політика комерційного банку Кредитна політика банку є одним із основних документів, який регулює кредитну діяльність банку. Цей документ має...
-
Фінансове й бюджетне планування - Фінансовий менеджмент в комерційному банку
Фінансове планування - це процес, що забезпечує перетворення цілей, задач банку і заходів щодо їхнього виконання в конкретні абсолютні і відносні...
-
У цей час українська банківська система на фоні західноєвропейських стандартів виглядає нестабільно. Проблема "дохідність-ліквідність" у наших банках є...
-
Сучасний український ринок цінних паперів ще дуже молодий - основні його суб'єкти - комерційні банки, фондові біржі, інвестиційні компанії - сформувались...
-
Економічна сутність ліквідності та дохідності комерційного банку Роль комерційних банків як регуляторів грошового обігу, центрів акумуляції грошових...
-
Аналіз динаміки складу і структури активів та пасивів банку дає можливість проаналізувати: тенденцію розвитку банку; приріст чи спад фінансових ресурсів;...
-
Як правило, банки здійснюють розміщення коштів у цінні папери різних еліментів, на різні терміни та у різні види інструментів, що дозволяє створювати...
-
Сьогодні вартість і терміновість іпотечних кредитів навряд є прийнятними для всіх верств населення. Сьогодні ставка з іпотечних кредитів - від 17,1%...
-
Общее понятие кредита и его роль в деятельности банка - Порядок предоставления банковских кредитов
В современных условиях рыночной экономики особое значение имеют социальные программы. Активную роль в осуществлении этих программ играют учреждения...
-
Основні ланки фінансового менеджменту - Фінансовий менеджмент в комерційному банку
У цілому можна надати інформацію про основні ланки фінансового менеджменту у вигляді такої функціонально-організаційної схеми, у якій відображені всі...
-
Принципи та особливості фінансового менеджменту у банку - Фінансовий менеджмент в комерційному банку
Фахівці з менеджменту вважають управління сучасним банком однією з найбільш складних сфер людської діяльності, оскільки в умовах становлення ринкових...
-
Процедура предоставления кредитов физическим лицам при краткосрочном, равно как и при долгосрочном кредитовании, включает в себя следующие этапы: Беседа...
-
Существенная часть бизнеса ВТБ сосредоточена в сегменте обслуживания крупных и средних корпоративных клиентов. В 2009 году ВТБ выполнил поставленную...
-
Стимулирование накоплений в хозяйстве - Коммерческие банки и их роль в экономике
Вторая важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки экономики должно опираться на...
-
Внутренние источники прироста собственного капитала: Рассмотрим более подробно источники прироста капитала, их преимущества и недостатки. Накопление...
-
ОТП Банк посів 10-е місце серед найнадійніших банків країни за підсумками щорічного "Рейтингу життєздатності українських банків" видання "Forbes Україна"...
Порядок визначення кількісних показників бізнес-плану (на прикладі бізнес-плану Промінвестбанку на 2003 р.) - Банківський менеджмент