Основні напрями роботи з погашення проблемної заборгованості - Банківський менеджмент
Варто зазначити, що проведення стягнення простроченої заборгованості ускладнюється недоліками чинного законодавства.
1. Закон України "Про введення мораторію на примусову реалізацію майна" встановлює мораторій на застосування примусової реалізації майна державних підприємств та господарських товариств, у статутних фондах яких частка держави становить не менше 25 відсотків, яка здійснюється шляхом:
Звернення стягнення на майно боржника за рішеннями, що підлягають виконанню Державною виконавчою службою;
Продажу майна в процесі провадження справи про банкрутство.
Закон України "Про виконавче провадження" (ст. 3) не передбачає можливості безспірного стягнення кредитної заборгованості з боржника за наказом банку, оскільки вказаний наказ не є виконавчим документом. Таким чином, вказане стягнення, яке передбачено ст. 49 Закону України "Про банки і банківську діяльність", не має механізму для реалізації. Це змушує банки здійснювати стягнення в позовному порядку, який є дуже тривалим, що призводить до додаткових збитків банку через неможливість проведення кредитування вказаними коштами.
Закон України "Про виконавче провадження" (ст. 3) не передбачає можливості безспірного стягнення кредитної заборгованості з боржника за визнаною боржником претензією, оскільки визнана претензія не є виконавчим документом. Можливість стягнення та проведення його через органи виконавчої служби передбачено ст. 8 Господарського процесуального кодексу України. Відсутність механізму стягнення унеможливлює стягнення банками заборгованості з боржників.
4. Закон України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" встановлює мора торій на задоволення вимог кредиторів у разі порушення справи про банкрутство, що призводить до зупинення виконання боржником усіх вимог кредиторів за зобов'язаннями, що виникли до дня порушення провадження у справі про банкрутство, включаючи вимоги за зобов'язаннями, які виникли після порушення справи. Законодавство про банкрутство не забезпечує інтереси кредиторів і дає змогу керівництву підприємств-позичальників, які знаходяться в стадії банкрутства, затягувати процес погашення заборгованості.
Стаття 34 Закону України "Про підприємства в Україні" передбачає можливість зміни організаційної форми підприємства, його реструктуризацію без згоди банків-кредиторів. Вказана можливість використовується підприємствами - боржниками для ухилення від сплати боргових зобов'язань перед банками.
Стаття 61 Закону України "Про виконавче провадження" передбачає реалізацію майна боржника, на яке звернуто стягнення, виключно державним виконавцем шляхом його продажу через торговельні організації, на прилюдних торгах або аукціонах.
З метою безумовного повернення кредитних коштів і захисту кредиторів необхідно Вимагати від Верховної Ради України прийняття законів, які б захистили банки від посягань з боку недобросовісних боржників, для чого на законодавчому рівні встановити такі правила при здійсненні кредитування:
* встановити заборону визнання кредитних угод недійсними у випадку належного виконання кредитором зобов'язань за кредитним договором щодо надання коштів позичальнику та прийняття такого виконання позичальником;
Забезпечити інтереси та права заставодержателя в разі загибелі заставленого майна шляхом отримання страхової суми в розмірі предмету застави;
Виключити обмеження на заставу майна державних підприємств і відкритих акціонерних товариств, створених у процесі корпоратизації, всі акції яких знаходяться у державній власності;
Віднести витрати за нотаріальне посвідчення договору застави на заставодавця та встановити його матеріальну відповідальність за ухилення від цього;
Встановити відповідальність заставодавця за ухилення від нотаріального посвідчення договору застави;
Спростити механізм реалізації заставленого майна шляхом встановлення права кредитора самостійного вибору продажу вказаного майна або прийняття його у власність, а також у разі недостатності коштів від реалізації застави встановити право кредитора звернути стягнення на будь-яке інше майно позичальника в порядку черговості, передбаченої законодавством України;
Скасувати будь-які мораторії на реалізацію застави, оформленої з дотриманням норм чинного законодавства, в тому числі у справах про банкрутство;
Запровадити кримінальну відповідальність керівників підприємств-позичальників за невиконання зобов'язань з повернення кредитних коштів та процентів за них;
Передбачити право кредитора припинити надання нових кредитів за діючими з позичальником кредитними договорами;
Передбачити, що будь-яка зміна організаційної форми позичальника, його реорганізація (реструктуризація), крім тих, які проводяться за рішенням суду, можуть здійснюватись лише за згодою кредиторів;
* передбачити, що рішення про приватизацію (корпора - тизацію), реприватизацію позичальника може бути прийняте тільки за згодою кредиторів.
З метою зменшення рівня простроченої заборгованості та запобігання збиткам банку необхідно:
Суворо дотримуватися чинного законодавства та норма тивних актів Промінвестбанку при укладанні кредитних та інших договорів, що забезпечують повернення кредитів;
Продовжити роботу з інвентаризації всіх діючих кредитних договорів і договорів забезпечення та перевірити їх на відповідність чинному законодавству України;
Вимагати від Верховної Ради України прийняття законодавчих актів, спрямованих на захист прав кредитора;
Ввести страхування всіх ризиків від здійснення кредит ної та іншої банківської діяльності;
Посилити роботу щодо вивчення ризиків неплато спроможності позичальника;
Посилити роботу при розгляді законопроектів, що надаються на розгляд Верховній Раді України, які стосу ються банківської діяльності, особливо кредитування та оподаткування;
Заохочувати преміями працівників банку, які фактично ліквідували прострочену заборгованість.
Похожие статьи
-
Порядок врегулювання сумнівної (безнадійної) заборгованості - Банківський менеджмент
Порядок врегулювання сумнівної (безнадійної) заборгованості визначається статтею 12 Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" від...
-
Характеристика основних етапів юридичного захисту інтересів банку Відсутність необхідних законів, вільне тлумачення чинного законодавства, перевищення...
-
Увесь світ дійшов згоди, що боротьба з відмиванням грошей, набутих злочинним шляхом, у банківському секторі економіки - справа виняткового значення. Щоб...
-
Основні ланки фінансового менеджменту - Фінансовий менеджмент в комерційному банку
У цілому можна надати інформацію про основні ланки фінансового менеджменту у вигляді такої функціонально-організаційної схеми, у якій відображені всі...
-
Особливості укладання кредитних договорів - Договори про надання банківських послуг
Однією з основних і найважливіших функцій банків є кредитування суб'єктів господарської діяльності та фізичних осіб. Правові основи банківського...
-
Планування й організація роботи з клієнтами - Банківський менеджмент
Плануючи роботу з клієнтами, слід враховувати такі два її важливі напрями: кількісний приріст клієнтів як юридичних, так і фізичних осіб та заходи,...
-
Основні засади системи банківського кредитування Кредити, що їх надають комерційні банки, є основною формою кредиту в ринковій економіці. Суб'єктами...
-
Законодавче забезпечення в Україні протидії "відмиванню" грошей - Банківський менеджмент
Про серйозність намірів України у боротьбі з "відмиванням" грошей, одержаних злочинним шляхом, свідчить процес адаптації національного законодавства у...
-
Незалежно від якості кредитного портфеля та методів, які застосовуються при управлінні кредитним ризиком, усі банки тією чи іншою мірою стикаються з...
-
Основні напрямки удосконалення процесу управління ліквідністю і дохідністю банку Банкам належить провідне місце в управлінні економікою. Політичні й...
-
Якщо звернутися до сукупності кредитних відносин в цілому, то на їх функціонування здійснює великий вплив система економічних відносин суспільства, і в...
-
Аналіз ліквідності та платоспроможності АБ "Укркомунбанк" - Аналіз господарської роботи банку
Термін "ліквідність" у буквальному значенні означає легкість реалізації, продажу, перетворення матеріальних цінностей у кошти. Активи банку за ступенем...
-
Методологія аналізу доходів та витрат комерційного банку побудована за двома напрямками : - статистично - динамічний індексний аналіз рядів абсолютних...
-
Аналіз активів банку - Аналіз господарської роботи банку
Аналіз структури активних операцій комерційного банку є аналізом напрямів використання його ресурсів. Актив і пасив банку характеризують одні й ті самі...
-
Особливості оподаткування окремих видів операцій - Банківський менеджмент
Відповідно до Закону "Про оподаткування прибутку підприємств" комерційні банки зобов'язані створювати страховий резерв для відшкодування можливих втрат...
-
Банківський кредит політика грошовий Поняття, призначення і види кредитування Важливе місце у фінансовій системі України посідає кредит. Кредит -...
-
УМОВИ ТА ПОРЯДОК ОТРИМАННЯ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУ - Основи кредитування
Підприємства отримують кредити на умовах терміновості, повернення, цільового характеру, забезпечення, платності. Принцип терміновості означає, що кредит...
-
Управління залученими коштами та фінансовими потоками - Банківський менеджмент
Управління залученими коштами та фінансовими потоками є одним з найважливіших напрямів діяльності банку і потребує постійного вдосконалення. Аналіз...
-
Рекомендації щодо вдосконалення моделей погашення кредитів наданих фізичним особам Ризик дострокового погашення є одним із різновидів кредитного ризику....
-
Промінвестбанк вживає необхідних заходів щодо запобігання проведенню через банк операцій з легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом. Розроблено...
-
Фактори, від яких залежить об'єкт оподаткування податком на прибуток - Банківський менеджмент
Відповідно до Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" від 28.12.1994 р. № 335/94-ВР (зі змінами та доповненнями) усі суб'єкти...
-
Запровадження гнучкої системи економічних нормативів регулювання діяльності банківських установ України Основними методами, що застосовуються...
-
Основні напрямки аналізу ліквідності балансу банку У процесі аналізу ліквідності балансу комерційного банку ставиться завдання визначення фактичної...
-
Методичний підхід до оцінки забезпеченості кредитних угод При роботі з проблемною заборгованістю велике значення має робота з заставним майном, яке при...
-
Фінансова політика та бюджетування Основою функціональної системи управління банком є планування його діяльності з подальшим контролем за...
-
Основні типи та види факторингових операцій - Нетрадиційні банківські послуги: лізинг та факторинг
Види факторингу Класичний факторинг в тій формі, в якій він практикується у всьому світі, припускає наявність комерційного кредиту в товарній формі, що...
-
Економічна сутність, основні поняття, види та структура активів і пасивів банку Активи банків -- це частина бухгалтерського балансу, що характеризує...
-
Основні етапи життєвого циклу для банківських послуг - Діяльність Приватбанку
Етап 1: Пошук ідеї створення нової чи модернізація існуючої послуги і прогнозування попиту. При цьому необхідно: - огляди даної послуги і, чи аналогів з...
-
Висновки і пропозиції - Аналіз господарської роботи банку
АБ "Укркомунбанк" є універсальним та багатофункціональним банком, що зареєстрований Національним банком України 10.08.1993 року за номером 187. У місті...
-
Єдиним власником, акціонером Банку є OTP Bank Plc. (Угорщина), лідер угорського банківського ринку, юридична особа за законодавством Угорщини. Державний...
-
Виконання податкових зобов'язань, Банк як суб'єкт податкових відносин - Банківський менеджмент
Банк як суб'єкт податкових відносин Економічна політика в Україні в даний час спрямована насамперед на зміцнення політичних основ держави, підвищення...
-
Аналіз власних коштів - Аналіз господарської роботи банку
Дослідження діяльності банку передбачає кількісний і якісний аналіз його власних коштів. Кількісний аналіз по-різному впливає на фінансову стійкість і...
-
Технологія продажів, Роздрібний бізнес - Аналіз господарської роботи банку
У рамках вдосконалення інформаційних технологій та поліпшення якості програмних продуктів, у 2007-2009 роках було здійснено заміну застарілої версії...
-
АБ "Укркомунбанк" є універсальним та багатофункціональним банком, що зареєстровано Національним банком України 10.08.1993 року за номером 187. У місті...
-
Оцінка капіталу банку - Банківський менеджмент
Основним показником, що характеризує фінансову стійкість і надійність банку, є капітал. Розмір капіталу - це показник фінансового здоров'я банку....
-
Контроль за виконанням умов угоди погашення кредиту. - Аналіз кредитних оперцій банку
Для ефективного контролю за виконанням кредитної угоди кредитний працівник повинен оформити кредитну справу позичальника в розрізі конкретної позички....
-
Відповідальність платників податків - Банківський менеджмент
За порушення норм податкового законодавства передбачено кримінальну, цивільно-правову та адміністративну відповідальність. Якщо в результаті перевірки...
-
Вимоги щодо правильності ведення податкового обліку - Банківський менеджмент
Мінімізація помилок у роботі залежить не тільки від знання податкового законодавства, а й від правильної організації податкового обліку в установі банку....
-
Сутність та основні принципи діяльності комерційного банку - Банківські операції
Комерційні банки, як правило, розглядаються у двох аспектах - широкому та вузькому: У широкому розумінні комерційний банк - це будь-який банк, що...
-
Управління прибутковістю банку та його власним капіталом - Банківський менеджмент
Управління прибутковістю банку і його власним капіталом займає центральне місце у банківському менеджменті. Основним показником, що характеризує рівень...
Основні напрями роботи з погашення проблемної заборгованості - Банківський менеджмент