Оценка финансового состояния ОАО "Банк "Санкт-Петербург" согласно внутренней методике - Оценка финансового состояния кредитной организации (на примере ОАО "Банк "Санкт-Петербург")
В целях оценки своего финансового состояния, ОАО "Банк "Санкт-Петербург" использует специально разработанную внутреннюю методику. Данный подход предполагает выявление крупнейших кредитных организаций по итогам года, сравнение и анализ результатов их деятельности, а также определение своей позиции по отношению к другим банкам. Важно отметить, что стратегическим приоритетом банка на сегодняшний день выступает повышение финансовой эффективности, увеличение рентабельности собственного капитала (до15-17%), а также рост акционерной стоимости. По этой причине, особое внимание во внутренней методике уделяется оценке эффективности.
Внутренняя методика, разработанная ОАО "Банк "Санкт-Петербург", включает в себя несколько этапов оценки. Прежде всего, на основании информации, представленной в Бюллетени Ассоциации Банков Северо-Запада [21], составляется рейтинг кредитных организаций по объему чистых активов (активов за вычетом резервов на возможные потери) по итогам года (без учета СПОД). Далее выделяются наиболее крупные банки, для которых осуществляется расчет финансовых коэффициентов. Сравнение результатов проводится как между банками, так и для каждой организации в динамике. Кроме того, осуществляется расчет средних по рынку показателей. Это позволяет определить, существует ли потенциал роста у банка.
Таким образом, в целях дальнейшего анализа финансового состояния ОАО "Банк "Санкт-Петербург", был составлен рейтинг 10 крупнейших банков Северо-Западного федерального округа по объему чистых активов на 01.01.2014 (Таблица 2.8).
Таблица 2.8
TOP-10 крупнейших кредитных организаций СЗФО по объему чистых активов, данные на 01.01.2014
№ п/п |
Наименование банка |
Активы, млн. руб. |
1 |
СЗ банк ОАО "Сбербанк России" |
1 118 485 |
2 |
ОАО "Банк "Санкт-Петербург" |
415 268 |
3 |
ОАО "АБ "Россия" |
413 073 |
4 |
СЗРЦ ВТБ |
254 704 |
5 |
Филиал №7806 ВТБ 24 (ЗАО) |
171 634 |
6 |
Балтийский Банк |
91 384 |
7 |
ОАО "Банк БФА" |
87 756 |
8 |
КИТ-Финанс (ОАО) |
74 213 |
9 |
ОАО "Балтинвестбанк" |
64 640 |
10 |
ОАО "Международный банк СПб" |
52 329 |
Источник: составлено автором на основании данных ежеквартальных бюллетеней ассоциации банков Северо-Запада.
Как можно увидеть из представленной Таблицы 2.8, ОАО "Банк "Санкт-Петербург" по итогам прошлого года занимает вторую позицию в числе крупнейших банков Северо-Западного региона, уступая лишь СЗ банку ОАО "Сбербанк России".
Следующим этапом оценки финансового состояния, согласно внутренней методике банка "Санкт-Петербург", является анализ качества активов и пассивов. Этот шаг предполагает выявление основных статей активов и пассивов, расчет их темпов роста, а также сравнение показателей с результатами конкурентов и среднерыночным значением (по TOP-10 крупнейших банков). Поскольку анализ баланса ОАО "Банк "Санкт-Петербург" был подробно произведен в предыдущей части главы, следует обратить внимание на показатели других кредитных организаций, а также позицию рассматриваемого в настоящей работе банка по отношению к конкурентам (Таблица 2.9).
Таблица 2.9.
Динамика активов крупнейших кредитных организаций СЗФО, данные за 2011-2013 гг.
№ п/п |
Наименование банка/показателя |
Активы, млн. руб. |
Темп прироста активов за 2013 год, % |
Увеличение объема активов, раз | ||
2011 |
2012 |
2013 |
1.01.2014 к 1.01.2013 |
1.01.2014 к 1.01.2012 | ||
1 |
Сбербанк |
774 904 |
897 515 |
1 118 485 |
24,6 |
1,4 |
2 |
Банк "Санкт-Петербург" |
322 574 |
351 149 |
415 268 |
18,3 |
1,3 |
3 |
АБ "Россия" |
300 566 |
315 592 |
413 073 |
30,9 |
1,4 |
4 |
СЗРЦ ВТБ |
252 623 |
232 686 |
254 704 |
9,5 |
1,0 |
5 |
Филиал №7806 ВТБ 24 |
111 489 |
172 113 |
171 634 |
-0,3 |
1,5 |
6 |
Балтийский Банк |
80 604 |
80 848 |
91 384 |
13,0 |
1,1 |
7 |
Банк БФА |
29 600 |
55 076 |
87 756 |
59,3 |
3,0 |
8 |
КИТ-Финанс |
71 353 |
83 989 |
74 213 |
-11,6 |
1,0 |
9 |
"Балтинвестбанк" |
57 988 |
61 414 |
64 640 |
5,3 |
1,1 |
10 |
Международный банк СПб |
56 533 |
50 963 |
52 329 |
2,7 |
0,9 |
Всего по 10 крупнейшим КО региона |
2 058 236 |
2 301 346 |
2 743 486 |
19,2 |
1,3 |
Источник: составлено автором на основании данных ежеквартальных бюллетеней ассоциации банков Северо-Запада
В Таблице 2.9 представлена динамика активов крупнейших кредитных организаций Северо-Запада. Согласно показателям, наибольший прирост за 2013 год обеспечили ОАО "Банк БФА" (59,3%), ОАО "АБ "Россия" (+30,9%) и СЗ банк ОАО "Сбербанк Россия" (+24,6%). Темпы прироста активов банка "Санкт-Петербург" составили 18,3%, что ниже среднего значения по рынку (+19,2%).
В целом за период с 2011 по 2013 года активы банка "Санкт-Петербург" увеличились в 1,3 раза, уступив в динамике ОАО "Банк БФА" (в 3 раза), ЗАО ВТБ 24 (в 1,5 раз), ОАО "АБ "Россия" (в 1,4 раза) и Сбербанку (в 1,4 раза).
Рассмотрим структуру активов баланса 10-ти крупнейших банков Северо-Западного федерального округа. Согласно Таблице 2.10, наибольший удельный вес кредитного портфеля в общем объеме активов наблюдается у ЗАО ВТБ 24 (90%), СЗРЦ ВТБ (87%) и ОАО "Международный банк СПБ" (74%). Банк "Санкт-Петербург" немного уступает по величине рассматриваемого показателя - его значение на 01.01.14 составило 69%, что выше среднерыночного показателя, равного 64%.
Таблица 2.10.
Структура активов крупнейших кредитных организаций СЗФО, данные за 2012 и 2013 гг.
№ п/п |
Наименование банка/показателя, Млрд. руб. |
Активы |
Раб. активы |
КП |
Активы |
Раб. активы |
КП |
Доля КП, % |
01.01.2013 |
01.01.2014 | |||||||
1 |
Сбербанк |
898 |
535 |
535 |
1 118 |
653 |
653 |
58,4 |
2 |
Банк "Санкт-Петербург" |
351 |
303 |
237 |
415 |
378 |
285 |
68,7 |
3 |
АБ "Россия" |
316 |
284 |
190 |
413 |
377 |
241 |
58,3 |
4 |
СЗРЦ ВТБ |
233 |
201 |
192 |
255 |
229 |
220 |
86,5 |
5 |
Филиал №7806 ВТБ 24 |
172 |
117 |
117 |
172 |
155 |
155 |
90,3 |
6 |
Балтийский Банк |
81 |
64 |
40 |
91 |
52 |
39 |
42,7 |
7 |
Банк БФА |
55 |
52 |
29 |
88 |
84 |
33 |
37,2 |
8 |
КИТ-Финанс |
84 |
79 |
47 |
74 |
70 |
36 |
48,6 |
9 |
"Балтинвестбанк" |
61 |
53 |
45 |
65 |
56 |
43 |
66,4 |
10 |
Международный банк СПб |
51 |
46 |
37 |
52 |
47 |
39 |
73,6 |
Всего по 10 крупнейшим КО региона |
2301 |
1733 |
1470 |
2743 |
2101 |
1744 |
63,6 |
Источник: составлено автором на основании данных ежеквартальных бюллетеней ассоциации банков Северо-Запада.
Если обратиться к динамике кредитного портфеля за 2013 год (Таблица 2.11), то можно увидеть, что лидерами по темпу прироста показателя стали ЗАО ВТБ 24 (+32,4%), ОАО "АБ "Россия" (26,8%) и Сбербанк (+22,2%). Темп прироста у банка "Санкт-Петербург" составил +20,4%, что также выше среднего значения по рынку (+18,7%).
Таблица 2.11.
Динамика кредитного портфеля крупнейших кредитных организаций СЗФО, данные за 2011-2013 гг.
№ п/п |
Наименование банка/показателя |
Кредитный портфель, млн. руб. |
Темп прироста КП, % |
Увел-ие объема КП, раз | ||
2011 |
2012 |
2013 |
1.01.2014 к 1.01.2013 |
1.01.2014 к 1.01.2012 | ||
1 |
Сбербанк |
428 978 |
534 628 |
653 445 |
22,2 |
1,52 |
2 |
Банк "Санкт-Петербург" |
228 217 |
237 075 |
285 389 |
20,4 |
1,25 |
3 |
АБ "Россия" |
174 509 |
189 999 |
241 001 |
26,8 |
1,38 |
4 |
СЗРЦ ВТБ |
213 067 |
191 898 |
220 434 |
14,9 |
1,03 |
5 |
Филиал №7806 ВТБ 24 |
79 184 |
117 080 |
154 972 |
32,4 |
1,96 |
6 |
Балтийский Банк |
40 058 |
40 065 |
39 021 |
-2,6 |
0,97 |
7 |
Банк БФА |
14 161 |
29 076 |
32 640 |
12,3 |
2,30 |
8 |
КИТ-Финанс |
30 077 |
47 072 |
36 046 |
-23,4 |
1,20 |
9 |
Балтинвестбанк |
42 960 |
45 164 |
42 890 |
-5,0 |
1,00 |
10 |
Международный банк СПб |
41 708 |
37 497 |
38 538 |
2,8 |
0,92 |
Всего по 10 крупнейшим КО региона |
1 292 920 |
1 469 554 |
1 744 375 |
18,7 |
1,35 |
Источник: составлено автором на основании данных ежеквартальных бюллетеней ассоциации банков Северо-Запада.
За рассматриваемый период наибольший прирост кредитного портфеля наблюдается у ОАО "Банк БФА" (в 2,3 раза) и у ЗАО "ВТБ 24" (в 1,96 раза). У банка "Санкт-Петербург" показатель увеличился в 1,25 раза с 2011 года, что ниже среднего значения по рынку на 0,1, т. е. потенциал роста у кредитной организации сохраняется.
Далее, проведем анализ пассивов крупнейших кредитных организаций региона. Сперва, рассмотрим важный элемент ресурсной базы банка - собственные средства и исследуем их динамику (Таблица 2.12). Отметим, что в случае отсутствия данных об объеме собственного капитала кредитной организации, были использованы данные об источниках собственных средств.
Таблица 2.12.
Динамика собственного капитала крупнейших кредитных организаций СЗФО, данные за 2011-2013 гг.
№ п/п |
Наименование банка/показателя |
Собственный капитал (СК), Млн. руб. |
Темп прироста СК, % |
Увел-ие объема СК, раз | ||
2011 |
2012 |
2013 |
1.01.2014 к 1.01.2011 |
1.01.2014 к 1.01.2012 | ||
1 |
Сбербанк |
74 151 |
92 201 |
118 509 |
28,5 |
1,60 |
2 |
Банк "Санкт-Петербург" |
40 009 |
42 774 |
49 879 |
16,6 |
1,25 |
3 |
АБ "Россия" |
28 100 |
32 497 |
45 390 |
39,7 |
1,62 |
4 |
СЗРЦ ВТБ |
16 906 |
20 564 |
23 954 |
16,5 |
1,42 |
5 |
Филиал №7806 ВТБ 24 |
5 914 |
10 055 |
11 310 |
12,5 |
1,91 |
6 |
Балтийский Банк |
6 671 |
7 331 |
7 340 |
0,1 |
1,10 |
7 |
Банк БФА |
6 244 |
7 148 |
10 409 |
45,6 |
1,67 |
8 |
КИТ-Финанс |
14 975 |
12 599 |
11 165 |
-11,4 |
0,75 |
9 |
Балтинвестбанк |
6 259 |
6 381 |
7 439 |
16,6 |
1,19 |
10 |
Международный банк СПб |
4 707 |
5 335 |
5 502 |
3,1 |
1,17 |
Всего по 10 крупнейшим КО региона |
1 08 525 |
115 676 |
138 628 |
19,8 |
1,28 |
Источник: составлено автором на основании данных ежеквартальных бюллетеней ассоциации банков Северо-Запада.
Согласно Таблице 2.12, наибольший прирост собственного капитала за последние 3 года был обеспечен ЗАО "ВТБ 24" (в 1,91 раза) и ОАО "Банк БФА" (в 1,67 раза). За рассматриваемый период собственные средства ОАО "Банк "Санкт-Петербург" возросли в 1,25 раза, что немного ниже среднего значения по рынку, равного 1,28. В 2013 году темп прироста собственного капитала ОАО "Банк "Санкт-Петербург" (+16,6%) опустился ниже среднерыночного (+19,8%), а также значительно уступил в динамике ОАО Банк БФА (+45,6%), ОАО "АБ "Россия" (+39,7%) и Северо-Западному банку СБ РФ (+28,5%).
На следующем этапе рассмотрим второй элемент пассивов кредитной организации - обязательств.
В Таблице 2.13 представлена структура обязательств крупнейших банков Северо-Западного федерального округа.
Таблица 2.13.
Структура обязательств крупнейших кредитных организаций СЗФО, данные за 2012 и 2013 гг.
№ п/п |
Наименование банка / показателя, данные в млрд. рублей |
Об-ва |
Средства юр. лиц |
Об-ва |
Средства юр. лиц |
Темп роста об-в, % |
Доля средств юр. лиц, % |
01.01.2013 |
01.01.2014 |
1.01.14 к 1.01.13 |
01.01.2014 | ||||
1 |
Сбербанк |
805 |
149 |
1000 |
179 |
24 |
18 |
2 |
Банк "Санкт-Петербург" |
316 |
132 |
375 |
145 |
19 |
39 |
3 |
АБ "Россия" |
290 |
235 |
382 |
305 |
32 |
80 |
4 |
СЗРЦ ВТБ |
215 |
159 |
246 |
192 |
14 |
78 |
5 |
КИТ-Финанс |
75 |
48 |
66 |
38 |
-13 |
59 |
6 |
"ВТБ-24" (СПб филиал) |
162 |
15 |
160 |
29 |
-1 |
18 |
7 |
Балтийский банк |
74 |
10 |
84 |
9 |
13 |
10 |
8 |
Международный банк СПб |
46 |
29 |
47 |
28 |
3 |
60 |
9 |
Балтинвестбанк |
58 |
33 |
60 |
26 |
4 |
43 |
10 |
Банк БФА |
48 |
34 |
77 |
32 |
61 |
41 |
Итого по крупнейшим КО региона |
2089 |
843 |
2497 |
982 |
20 |
39 |
Источник: составлено автором на основании данных ежеквартальных бюллетеней ассоциации банков Северо-Запада
Согласно представленным данным, лидерами по темпу прироста обязательств в 2013 году стали ОАО "Банк БФА" (+61,4%), ОАО "АБ "Россия" (+31,7%) и СЗ банк ОАО "Сбербанк России" (+24,2%). Значение показателя у ОАО "Банк "Санкт-Петербург" составило +18,8%.
Следует обратить внимание структуру обязательств банка "Санкт-Петербург", которая является достаточно сбалансированной. Доля средств юридических лиц, более дешевый источник привлеченных ресурсов по сравнению со средствами физических лиц, составляет 38,7% (при среднем значении по рынку в 39,3%). Удельный вес средств физических лиц, в свою очередь, равен 31,2%.
Лидерами по значению удельного веса средств юридических лиц стали ОАО "АБ "Россия" (80%), СЗРЦ ВТБ (77,9%) и ОАО "Международный банк СПб" (59,7%).
Таблица 2.14.
Динамика средств ю/л крупнейших кредитных организаций СЗФО, данные за 2011-2013 гг.
№ п/п |
Наименование банка/показателя |
Средства ю/л (кроме КО), млн. руб. |
Темп прироста, % |
Увеличение объема средств ю/л, раз | ||
2011 |
2012 |
2013 |
1.01.14 к 1.01.13 |
1.01.14 к 1.01.12 | ||
1 |
Сбербанк |
123 471 |
149 413 |
178 766 |
20 |
1,4 |
2 |
Банк "Санкт-Петербург" |
144 470 |
131 904 |
145 246 |
10 |
1,0 |
3 |
АБ "Россия" |
215 955 |
234 613 |
305 218 |
30 |
1,4 |
4 |
СЗРЦ ВТБ |
144 695 |
158 631 |
191 516 |
21 |
1,3 |
5 |
Филиал №7806 ВТБ 24 |
12 957 |
15 423 |
28 802 |
87 |
2,2 |
6 |
Балтийский Банк |
9 648 |
9 648 |
8 744 |
-9 |
0,9 |
7 |
Банк БФА |
19 262 |
33 648 |
31 691 |
-6 |
1,6 |
8 |
КИТ-Финанс |
39 298 |
47 945 |
38 483 |
-20 |
1,0 |
9 |
Балтинвестбанк |
26 800 |
32 603 |
25 899 |
-21 |
1,0 |
10 |
Международный банк СПб |
37 465 |
28 983 |
27 941 |
-4 |
0,7 |
Всего по 10 крупнейшим КО региона |
774 022 |
842 811 |
982 308 |
17 |
1,3 |
Источник: составлено автором на основании данных ежеквартальных бюллетеней ассоциации банков Северо-Запада.
В 2013 году темп прироста средств юридических лиц у банка "Санкт-Петербург" (+10%) опустился ниже среднерыночного значения (по ТОР-10 в целом), равного +17%, а также ниже значений своих основных конкурентов. Лидерами по темпу прироста рассматриваемого показателя в 2013 году стали ЗАО "ВТБ-24" (+87%) и ОАО "АБ "Россия" (+30%) (Таблица 2.14).
Важным этапом оценки в методике выступает сравнительный анализ финансовых результатов и исследование источников доходов. Прежде всего, рассмотрим динамику чистой прибыли крупнейших кредитных организаций Северо-Западного федерального округа, а также показатели рентабельности собственного капитала.
Таблица 2.15
Значения чистой прибыли и рентабельности активов крупнейших кредитных организаций СЗФО, данные за 2011-2013 гг.
№ п/п |
Наименование банка/показателя |
Чистая прибыль, млн. руб. |
ROE, % | ||||
2011 |
2012 |
2013 |
2011 |
2012 |
2013 | ||
1 |
Сбербанк |
11 787 |
22 668 |
34 930 |
22,6 |
27,3 |
33,2 |
2 |
Банк "Санкт-Петербург" |
4 215 |
1 598 |
3 361 |
11,3 |
3,9 |
7,3 |
3 |
АБ "Россия" |
2 631 |
3 051 |
5 110 |
9,7 |
10,1 |
13,1 |
4 |
СЗРЦ ВТБ |
24 406 |
18 096 |
34 486 |
83,7 |
96,6 |
154,9 |
5 |
Филиал №7806 ВТБ 24 |
5 914 |
10 055 |
11 310 |
126,1 |
125,9 |
105,9 |
6 |
Балтийский Банк |
863 |
857 |
204 |
13,7 |
12,2 |
2,8 |
7 |
Банк БФА |
558 |
918 |
1 343 |
17,9 |
13,7 |
15,3 |
8 |
КИТ-Финанс |
2 166 |
271 |
223 |
16,4 |
2,0 |
1,9 |
9 |
Балтинвестбанк |
480 |
343 |
1 152 |
8,7 |
5,4 |
16,7 |
10 |
Международный банк СПб |
576 |
409 |
355 |
10,9 |
8,1 |
6,6 |
Всего по 10 крупнейшим КО региона |
29 190 |
40 169 |
57 988 |
21,4 |
35,8 |
45,6 |
Источник: составлено автором на основании данных ежеквартальных бюллетеней ассоциации банков Северо-Запада.
Таблица 2.15 свидетельствует об улучшении финансовой эффективности ОАО "Банк "Санкт-Петербург" в 2013 году, обеспеченной ростом чистой прибыли и рентабельности капитала (с 4% в 2012 до 7% в 2013). Однако значение показателя ROE осталось значительно ниже среднего по рынку (24%), что также говорит о наличии потенциала развития.
Показатель чистой прибыли на 1 сотрудника в ОАО "Банк "Санкт-Петербург" за 2013 год (1,1 млн. руб.) также не достиг среднерыночного значения (по TOP крупнейшим кредитным организациям) , равного 1,9 млн. руб. По значению рассматриваемого показателя банк также уступает ЗАО "ВТБ-24" (8,1 млн.), СЗРЦ ОАО Банк ВТБ (10,8 млн.), ОАО "АБ "Россия" (2,1 млн. руб.) и Северо-Западный банк СБ РФ (1,8 млн. руб.) (Таблица 2.16).
По значению чистой прибыли лидерами стали Северо-Западный банк СБ РФ (34 930 млн. руб.) и СЗРЦ ВТБ (34 486 млн. руб.).
Таблица 2.16.
Рейтинг крупнейших кредитных организаций СЗФО по показателю чистой прибыли в расчете на 1 сотрудника, данные за 2013 год
№ п/п |
Наименование банка/показателя |
Численность сотрудников |
Чистая прибыль, млн. руб. |
Чистая прибыль на 1 сотрудника, млн. руб. |
Ранг |
1 |
Сбербанк |
19 588 |
34 930 |
1,8 |
6 |
2 |
Банк "Санкт-Петербург" |
2 929 |
3 361 |
1,1 |
7 |
3 |
ОАО "АБ "Россия" |
2 391 |
5 110 |
2,1 |
4 |
4 |
СЗРЦ ВТБ |
3 200 |
34 486 |
10,8 |
1 |
5 |
Филиал №7806 ВТБ 24 |
1 400 |
11 310 |
8,1 |
2 |
6 |
Балтийский Банк |
3 665 |
204 |
0,1 |
11 |
7 |
ОАО "Банк БФА" |
544 |
1 343 |
2,5 |
3 |
8 |
КИТ-Финанс |
478 |
223 |
0,5 |
10 |
9 |
Балтинвестбанк |
1 518 |
1 152 |
0,8 |
9 |
10 |
Международный банк СПб |
371 |
355 |
1,0 |
8 |
Всего по 10 крупнейшим КО региона |
31 113 |
57 988 |
1,9 |
5 |
Источник: составлено автором на основании данных ежеквартальных бюллетеней ассоциации банков Северо-Запада.
На следующем этапе был осуществлен анализ динамики чистой прибыли, а также рентабельности активов и собственного капитала.
Таблица 2.17.
Рентабельность активов крупнейших кредитных организаций СЗФО, данные за 2011-2013 гг.
№ п/п |
Наименование банка/показателя |
ROA, % | ||
2011 |
2012 |
2013 | ||
1 |
Сбербанк |
1,7 |
2,7 |
3,5 |
2 |
Банк "Санкт-Петербург" |
1,4 |
0,5 |
0,9 |
3 |
АБ "Россия" |
0,9 |
1,0 |
1,4 |
4 |
СЗРЦ ВТБ |
2,4 |
3,1 |
3,8 |
5 |
Филиал №7806 ВТБ 24 |
5,7 |
7,1 |
6,6 |
6 |
Балтийский Банк |
1,1 |
1,1 |
0,2 |
7 |
Банк БФА" |
3,8 |
2,2 |
1,9 |
8 |
КИТ-Финанс |
2,3 |
0,3 |
0,3 |
9 |
Балтинвестбанк |
0,9 |
0,6 |
1,8 |
10 |
Международный банк СПб |
1,1 |
0,8 |
0,7 |
Всего по 10 крупнейшим КО региона |
1,5 |
1,8 |
2,3 |
Источник: составлено автором на основании данных ежеквартальных бюллетеней ассоциации банков Северо-Запада.
Согласно представленным в Таблице 2.17 данным, средняя рентабельность активов по региону в 2013 году составила 2,3%, превысив прошлогоднее значение на 0,4%. В целом за 4 года среднерыночное значение ROA возросло на 2%.
Значение показателя рентабельности активов по банку "Санкт-Петербург" в 2013 году осталось ниже среднего уровня, как и в случае с рентабельностью собственного капитала ROE.
Наибольшее значение показателя рентабельности активов наблюдается у ЗАО "ВТБ-24" (6,6%) и у СЗРЦ ОАО Банк ВТБ (3,8%).
На следующем этапе была исследована динамика основных показателей эффективности деятельности кредитных организаций: чистой процентной маржи, чистой комиссионной маржи, досоздания резервов, административно-управленческих расходов и доли портфеля ценных бумаг.
Таблица 2.18.
Оценка эффективности крупнейших кредитных организаций СЗФО, данные за 2011-2013 гг.
№ п/п |
Наименование банка/показателя |
NIM, % |
Досоздание резервов /средние активы, % |
NCM, % | ||||||
2011 |
2012 |
2013 |
2011 |
2012 |
2013 |
2011 |
2012 |
2013 | ||
1 |
Сбербанк |
7.1 |
6.2 |
6.3 |
-1.4 |
-0.4 |
-0.01 |
1.6 |
1.7 |
1.6 |
2 |
Банк "Санкт-Петербург |
4.7 |
3.8 |
4.0 |
-1.1 |
-2.5 |
-1.6 |
0.7 |
0.7 |
0.6 |
3 |
АБ "Россия" |
2.9 |
2.5 |
2.6 |
-0.5 |
-0.01 |
-0.2 |
0.4 |
0.4 |
0.4 |
4 |
СЗРЦ ВТБ |
5.1 |
5.9 |
6.5 |
-0.8 |
-0.9 |
-1.5 |
1.2 |
1.1 |
1.2 |
5 |
Филиал №7806 ВТБ 24 |
9.9 |
11.9 |
13.3 |
-0.97 |
-0.99 |
-2.9 |
1.6 |
1.4 |
1.3 |
6 |
Балтийский Банк |
1.2 |
1.1 |
1.8 |
2.1 |
1.9 |
0.6 |
0.8 |
0.7 |
0.6 |
7 |
Банк БФА |
6.3 |
4.9 |
3.9 |
-1.9 |
-1.2 |
0.1 |
1.1 |
0.2 |
0.1 |
8 |
КИТ-Финанс |
3.1 |
1.2 |
-1.4 |
0.1 |
0.6 |
3.4 |
0.1 |
0.2 |
0.3 |
9 |
Балтинвестбанк |
4.5 |
5.3 |
5.4 |
-0.04 |
-0.1 |
-2.1 |
1 |
0.8 |
0.8 |
10 |
Международный банк СПб |
4.5 |
4.4 |
2.3 |
-0.4 |
-0.6 |
0.02 |
0.3 |
0.2 |
0.4 |
Всего по 10 крупнейшим КО региона |
4.3 |
4.2 |
4.4 |
-0.8 |
-0.5 |
-0.4 |
0.9 |
0.97 |
0.95 |
Источник: составлено автором на основании данных ежеквартальных бюллетеней ассоциации банков Северо-Запада.
Из Таблицы 2.18 следует, что уровень процентной маржи у банка "Санкт-Петербург" в 2013 году возрос на 0,2%, по сравнению с 2012 годом, и составил 4%, что говорит о росте эффективности процентной политики. Однако потенциал развития сохраняется, поскольку показатель не достиг среднего значения по рынку, которое возросло до 4,4%. Кроме того, банк "Санкт-Петербург" в 2013 году более интенсивно создавал резервы на возможные потери, чем его конкуренты в среднем (-1,6% и -0,4% соответственно), что говорит о более низком качестве кредитного портфеля. За последний год уровень чистой комиссионной маржи снизился с 0,7% до 0,6%. В целом за период с 2009 до 2013 показатель увеличился на 0,2%. Однако потенциал роста у банка "Санкт-Петербург" сохраняется: среднерыночное значение в 2013 году достигло 1%.
Таблица 2.19
Оценка эффективности крупнейших кредитных организаций СЗФО, данные за 2011-2013 гг.
№ п/п |
Наименование банка/показателя |
CIR до резервов, % |
Доля портфеля ценных бумаг в активах, % |
ROA, % | ||||||
2011 |
2012 |
2013 |
2011 |
2012 |
2013 |
2011 |
2012 |
2013 | ||
1 |
Сбербанк |
138.9 |
115 |
44.8 |
14.4 |
14.8 |
14.1 |
1.7 |
2.7 |
3.5 |
2 |
Банк "Санкт-Петербург" |
60.2 |
35.1 |
38.1 |
17.6 |
15.9 |
18.4 |
1.4 |
0.5 |
0.9 |
3 |
АБ "Россия" |
44.8 |
51.5 |
51.4 |
21.6 |
16.3 |
22.7 |
0.9 |
1.0 |
1.4 |
4 |
СЗРЦ ВТБ |
41.2 |
32.2 |
29.1 |
3.7 |
3.9 |
3.4 |
2.4 |
3.1 |
3.8 |
5 |
Филиал №7806 ВТБ 24 |
34.8 |
29.2 |
27.6 |
21.1 |
19.8 |
16.0 |
5.7 |
7.1 |
6.6 |
6 |
Балтийский Банк |
245.3 |
261 |
177.4 |
27.6 |
27.5 |
13.7 |
1.1 |
1.1 |
0.2 |
7 |
Банк БФА |
32.1 |
44.3 |
51.9 |
33.9 |
33.8 |
54.4 |
3.8 |
2.2 |
1.9 |
8 |
КИТ-Финанс |
48.7 |
112 |
-154.5 |
49.7 |
34.7 |
42.0 |
2.3 |
0.3 |
0.3 |
9 |
Балтинвестбанк |
76.1 |
78.9 |
85.8 |
12.5 |
11.7 |
19.2 |
0.9 |
0.6 |
1.8 |
10 |
Международный банк СПб |
62.1 |
63.2 |
67.2 |
12.2 |
16.0 |
15.9 |
1.1 |
0.8 |
0.7 |
Всего по 10 крупнейшим КО региона |
95.5 |
80.2 |
47.7 |
10.3 |
8.8 |
10.6 |
1.5 |
1.8 |
2.3 |
Источник: составлено автором на основании данных ежеквартальных бюллетеней ассоциации банков Северо-Запада.
Согласно Таблице 2.19, уровень административно-управленческих расходов в 2013 году у ОАО "Банк "Санкт-Петербург" (37%) сохранился ниже среднего по рынку значения (42%), а также ниже, чем у ряда конкурентов. Однако, по сравнению с 2012 годом, значение показателя кредитной организации возросло на 2%, а средний показатель уровня административно-управленческих расходов по рынку снизился на 13%.
Доля портфеля ценных бумаг у банка "Санкт-Петербург" (18,4%) почти в 2 раза выше среднерыночного показателя (10,6%). Более того, значение коэффициента в 2013 году увеличилось на 2,5%, в сравнении с 2012 годом, и возросло на 1% за 4 года в целом. Данный факт говорит о наличии возможных рисков у банка, связанных с нежелательным изменением конъюнктуры рынка ценных бумаг. По рынку доля портфеля ценных бумаг в общем объеме активов в 2013 году также увеличилась и достигла 10,6% (в 2012 - 8,8%).
Таким образом, можно сделать вывод о том, что, несмотря на начавшуюся динамику повышения основных показателей эффективности ОАО "Банк "Санкт-Петербург" в целом, у организации сохраняется потенциал развития. В целях укрепления своей конкурентной позиции на рынке банковских услуг, необходимо, прежде всего, достичь более высокого уровня процентной маржи, а также снизить удельный вес портфеля финансовых инструментов в общем объеме активов. Кроме того, кредитной организации следует обратить внимание на темпы роста собственных средств (капитала) в целях разработки более эффективной политики осуществления активно-пассивных операций и повышения качества управления балансом.
Похожие статьи
-
Оценка финансового состояния ОАО "Банк "Санкт-Петербург" по методике В. С. Кромонова Одним из главных преимуществ внутренней системы оценки финансового...
-
Важным элементом оценки финансового состояния кредитной организации выступает степень эффективности управления его активами и пассивами, которая...
-
Внутренняя методика оценки финансового состояния ОАО "Банк "Санкт-Петербург" характеризуется рядом преимуществ, которые позволяют осуществить...
-
Анализ состава и структуры собственного капитала Анализ структуры собственного капитала банка ПАО "Сбербанк России" целесообразно начинать с анализа...
-
Помимо методики, разработанной ЦБ РФ в целях осуществления надзора над деятельностью кредитных организаций, существует большое количество других подходов...
-
Динамика собственных средств ООО "Планета" представлена в табл. 3. Таблица 3. Динамика собственных средств ООО "Планета" Наименование показателя На...
-
Анализ внутренней методики оценки финансового состояния ОАО "Банк "Санкт-Петербург" показал, что рассматриваемый подход не включает в себя исследование...
-
Характеристика ОАО "Банк "Санкт-Петербург" и оценка его положения на финансовом рынке России ОАО "Банк "Санкт-Петербург" выступает крупнейшим банком...
-
Методика оценки финансового состояния кредитной организации, предложенная ЦБ РФ, регулируется Указанием Банка России от 31.03.2000 №766-У (ред. от...
-
АО "БТА Банк" ведет бухгалтерскую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) и законодательством Республики...
-
Банк стремится быть заслуживающим доверия, современным, конкурентным, коммерческим банком, работающим на казахстанском рынке и служащим финансовым...
-
В отечественной и в особенности в мировой практике накоплен достаточный опыт оценки финансового положения предприятий-заемщиков. Обращение к этому опыту...
-
Исследование сущности и роли оценки финансового состояния кредитной организации, что выступало целью настоящей работы, показало, что эффективная система...
-
Для любого банка важно в ходе оценки своего финансового состояния получить результаты, которые бы достоверно отображали ситуацию, происходящую в банке....
-
Сущность, цель и задачи оценки финансового состояния кредитной организации, основные типы методик Согласно законодательству Российской Федерации,...
-
В современных условиях нестабильности экономической системы в целом и неопределенности в банковском секторе, российские кредитные организации вынуждены...
-
Из-за неоднозначности трактовки эффективности деятельности коммерческого банка и многоаспектности этого понятия в настоящее время не существует также и...
-
Проведение финансового анализа кредитной организации требует использования различных документов, статистической и финансовой отчетности. Особое внимание...
-
Источники формирования финансовых ресурсов ОАО "Альфа-Банк" Пассивные операции - операции по привлечению средств в банк, формированию ресурсов...
-
Помимо оценки динамики и структуры активов, проведенной в главе 2.3, проанализируем кредитные операции и проведем оценку качества кредитного портфеля...
-
Направления совершенствования структуры пассивов финансово-кредитной организации Как уже говорилось ранее, в своей основе методика ОАО "Сбербанка" России...
-
Нормативно-информационная база планирования пассивов в ПАО "Сбербанк России" Анализ структуры пассива баланса ОАО "Сбербанка России" за 2009 - 2011 гг....
-
Внедрение методики оценки эффективности коммерческих банков В условиях бурного развития рынка финансовых услуг, наблюдающегося в мировой экономике на...
-
Таблица 2.1 Бухгалтерский баланс ПАО "Сбербанк России". Наименование статьи На 01.01.2016, тыс. руб. Структура в % к валюте баланса На 01.01.2015, тыс....
-
Сравнительный финансовый анализ банков Для анализа выбраны ОАО "Сбербанк России", ОАО "Альфа-Банк", "Банк ВТБ-24" (ЗАО). В таблице 3 собраны крупнейшие...
-
Краткая организационно-экономическая характеристика ОАО "Уральский банк реконструкции и развития" ОАО "Уральский банк реконструкции и развития" (УБРиР)...
-
В первую очередь необходимо сказать несколько слов о внутренней методике оценки финансового состояния ОАО "Сбербанк" России. Данная методика содержит в...
-
Анализ активов и пассивов банка Понятие доходности банка отражает положительный совокупный результат деятельности банка во всех сферах его...
-
Анализ финансового состояния ОАО "Альфа-Банк" - Управление активами коммерческого банка
Главным источником средств, с которыми оперирует банк, являются деньги, привлеченные им от предприятий, организаций и населения, -- обязательства банка....
-
Разработать новые направления. - Оценка текущего и перспективного финансового состояния банка
Также банку можно использовать следующие мероприятия по управлению ликвидностью: 1. составление платежного календаря, т. е. планировать денежные...
-
Среди основных направлений анализа активов банка выделяются следующие: - общий анализ динамики и структуры активов банка; - анализ кредитных операций; -...
-
Экономический анализ деятельности банка начинается с предварительного этапа, в рамках которого происходит подготовка первичных баз данных к дальнейшей...
-
Именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а...
-
ЗАКЛЮЧЕНИЕ - Финансовое состояние фирмы: анализ и оценка (на примере ЗАО "Райффайзенбанка")
В ходе выполнения курсовой работы были выполнены следующие задачи: 1) дано понятие финансовое состояние; 2) рассмотрены сущность и оценка финансового...
-
Успешные показатели развития ОАО "АСБ Беларусбанк" подтверждены компанией "FitchRatings", отчетом аудиторов "Deloite&;Touche", а также мнением...
-
Кредитоспособность клиента коммерческого банка -- способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу...
-
Оценка кредитного портфеля российского банковского сектора Совокупные активы банковского сектора за 2013 г. выросли на 16% и составили 57,4 трлн. руб....
-
Банковское законодательство регулируется рядом нормативных актов, основополагающим документом является Гражданский кодекс РФ. Гражданский кодекс РФ...
-
Анализ кредитной политики банка и механизмы ее реализации на примере ОАО "Московский Кредитный Банк" Кредитная политика банка - это программа и...
-
Собственный капитал банка представляет собой совокупность различных по назначению полностью оплаченных элементов, обеспечивающих экономическую...
Оценка финансового состояния ОАО "Банк "Санкт-Петербург" согласно внутренней методике - Оценка финансового состояния кредитной организации (на примере ОАО "Банк "Санкт-Петербург")