Методы оценки банковских рисков - Банковские риски и методы их оценки (на примере БТА)
Многообразие возможных рисков и рисковых ситуаций обусловлено
Фактором неопределенности. Проявление рисковой ситуации состоит в отклонении фактических знаний критических показателей от нормального, устойчивого, среднего или альтернативного уровня.
Оценка рисков как задача управления может решаться статистическими методами, один из которых - Z-статистика, а также на основе законов нормального распределения: математических методов количественной оценки рисков, при помощи расчетов дисперсии, стандартного отклонения и коэффициента вариации.
Математические методы количественной оценки риска базируются на основе законов нормального распределения. С целью измерения риска конкретной операции целесообразно оценивать параметр наиболее ожидаемого результата (re) по формуле математического ожидания:
(1.2.1)
Где pi - вероятность i-го результата;
Ri - i-й возможный результат от операции;
N - число возможных результатов.
Количественной оценкой риска той или иной операции принято считать вариацию (var) - разброс возможных результатов операции относительно ожидаемого значения (математического ожидания). В соответствии с теорией вероятности и математической статистикой этот показатель рассчитывается как среднее квадратичное отклонение от ожидаемого результата:
Var=2 (1.2.2)
Также для оценки риска используется показатель среднего линейного отклонения (), называемый дисперсией:
= (1.2.3)
Относительное линейное отклонение оценивается с помощью показателя стандартного отклонения, или колеблемости (), чем выше данный показатель, тем рискованнее считается операция:
(1.2.4)
Так, например, банку необходимо оценить степень риска двух видов операций, причем первая из них требует вложение средств в сумме 600 тыс. тенге, в результате чего может быть получен доход в размере 120 тыс. тенге со степенью вероятности 95%; вложения во вторую операцию составляют 900 тыс. тенге, получение дохода в сумме 400 тыс. тенге вероятно на 80%.
Рассмотрим четыре возможных варианта исхода событий.
Первый: когда обе операции принесут потери, сумма убытка банка составит 1500 тыс. тенге:
600 тыс. тенге + 900 тыс. тенге.
Второй: если первая операция принесет доход, а вторая потери, результат банка составит убыток 780 тыс. тенге:
(120 тыс. тенге - 900 тыс. тенге).
Третий: при условии, что первая операция принесет потери, вторая - доход, результат банка составит убыток 200 тыс. тенге:
600 тыс. тенге + 400 тыс. тенге.
И, наконец, четвертый: когда обе операции принесут доход, результат банка составит 520 тыс. тенге дохода:
120 тыс. тенге + 400 тыс. тенге.
Re = - 1500 тыс. тенге0,050,2-780 тыс. тенге0,950,2-200 тыс. тенге0,050,8+520 тыс. тенге0,950,8=224 тыс. тенге (сумма наиболее ожидаемого результата для банка).
Var = (- 1500 тыс. тенге - 224 тыс. тенге)N0,050,2+(-780 тыс. тенге-224 тыс. тенге)N0,950,2+(-200 тыс. тенге-224 тыс. тенге)N0,050,8+(520 тыс. тенге - 224 тыс. тенге0,950,8=295 024 тыс. тенге (n=2).
==543 тыс. тенге,
Таким образом, определяющее значение для оценки риска имеет расчет стандартного отклонения, которое отражает величину предполагаемого риска (ex ante risk), реальная же величина риска становится известной лишь при фактическом наступлении рискового события (ex post risk). Поэтому при оценки риска важную роль играют применяемые методы прогнозирования. Особенно популярной в последние годы стала методология Value-at-risk(VaR).Опираясь на определенные входные данные, методология VaR позволяет рассчитать максимальные убытки, которые с определенной долей вероятности может понести кредитный институт в случае стандартных неблагоприятных рыночных колебаний.
Количественное измерение величины риска подразумевает его анализ и оценку. Анализ риска предполагает определение факторов риска, влияющих на его величину.
Количественная оценка означает присвоение количественного параметра качественному. Она позволяет создать сопоставимую базу для всех видов риска.
Совокупность количественных оценок портфелей риска образует предел потерь.
Если же для оценки риска невозможно использовать статистические методы, применяются экспертные методы. В последнее время также высокую эффективность показывают аналитические методы оценки риска, моделирование данных в которых позволяет восполнить недостаточность имеющейся информации. Очевидно, что весомую роль в точности оценки рисков играет разнообразие применяемых методов.
Метод аналогии в оценки риска - оценка риска на основе анализа базы данных об осуществлении аналогичных операций и аналогичных условий их реализации. Дает возможность учесть ошибки, последствия воздействия неблагоприятных факторов и экстремальные ситуации как источники потенциального риска.
Метод бальной оценки риска - Один из методов экспертизы риска на основе обобщающего показателя, вычисляемого по ряду экспертно-оцениваемых значений показателей степени риска. Состоит из следующих этапов: установление списка факторов, определяющих степень риска операции; разработка состава показателей, характеризующих влияние и риск (или их соотношение) в области проявления каждого фактора; оценка влияния каждого показателя по факторам, а факторов - на обобщающую оценку риска (в виде весовых коэффициентов оценки значимости показателей); разработка шкалы оценок по каждому показателю (в том числе порядок присвоения качественных оценок); формирования методики расчета обобщающей оценки риска (интегральная оценка, алгоритмическая (логико-математическая) и др.).
Метод "дерева решений" - метод, оценивающий наиболее вероятные значения результатов деятельности в зависимости от вариантов реализации решений. Основан на построении пространственно-ориентированного графика, отражающего последовательность принятия решений и условия их реализации, оценку промежуточных результатов с учетом вероятности. Позволяет рассчитать математическое ожидание результатов по каждому из вариантов реализации решений.
Моделирование риска - метод анализа и оценки предполагаемого риска, используемый в случае, если необходимо учесть большое число проявляющихся в различных областях факторов риска.
Для моделирования риска заранее определяется множество учитываемых параметров и возможный диапазон значений, с помощью которых можно построить динамическую характеристику изменяемых факторов и их влияние на оцениваемые показатели. Затем произвольно выбираются значения переменных (с учетом заранее присвоенных им вероятностей) и рассчитывается конечный показатель. Одним из вариантов моделирования риска является метод Монте-Карло.
Метод Монте-Карло (статистических испытаний) - метод формализованного описания неопределенности, используемый в наиболее сложных для прогнозирования случаях. Заключается в изучении статистики процессов реализации решений в ряде похожих ситуаций, что дает возможность установить влияние и частоту конкретных результатов, а также ограничения на диапазон и динамику исходных значений и анализируемых показателей.
Методы экспертных оценок риска - группа методов прогнозирования и анализа рисков, основанных на заключении экспертов. Достоверность полученных оценок, обобщающих мнения экспертов, зависит от их квалификации, независимости суждений, а также от методического обеспечения проведения экспертизы. Одним из показателей достоверности полученных значений служит коэффициент конкордации (согласованности) мнения экспертов.
Ключевыми способами ограничения банковских рисков принято считать следующие:
- - объединение риска - метод, направленный на снижение риска путем превращения случайных убытков в относительно небольшие постоянные издержки (данный метод лежит в основе страхования); - распределение риска - метод, при котором риск вероятного ущерба делится между участниками таким образом, что возможные потери каждого относительно невелики (наиболее часто применяется при проектном финансировании); - лимитирование - метод, предусматривающий разработку детальной стратегической документации (оперативных планов, инструкций и нормативных материалов), устанавливающей предельно допустимый уровень риска по каждому направлению деятельности банка, а также четкое распределение функций и ответственности банковского персонала; - диверсификация - метод контроля риска за счет подбора активов, доходы по которым по возможности мало коррелируют между собой;
Хеджирование - балансирующая трансакция, нацеленная на минимизацию риска. Трансакции, хеджирующие отдельные позиции баланса, называются микрохеджированием, а иммунизирующие весь баланс финансового посредника - макрохеджированием. В тех случаях, когда подбор инструментов хеджирования осуществляется в рамках балансовых позиций (например, подбор активов и пассивов по длительности), метод хеджирования считается естественным. [10]
Похожие статьи
-
Управление и методы регулирования рисками в банке Управление риском - важная составляющая банковской деятельности АО "Банк ЦентрКредит", направленная на...
-
В рыночной экономике появились различные возможности для инвестиционных вложений. Такое вложение в активы отличается от предоставления денежных средств...
-
Управление кредитными рисками осуществляется в соответствии с нормативными документами Банка России, принципами и методиками, выработанными Базельским...
-
Одним из наиболее важных элементов количественной оценки экономических рисков является стресс-тестирование. Стресс-тестирование используется в целях...
-
Сущность финансовых рисков и их место в общей системе банковских рисков В экономической теории под риском понимается довольно большой спектр как...
-
Проблемы оценки кредитоспособности заемщика в банке "Авангард" Как показывает мировая практика, значительная часть дохода банков формируется в результате...
-
На данный момент БЦК использует для оценки группы риска отдельной ссуды и кредитного портфеля в целом Инструкцию НБ РК от 30.06.97 г. N062а. Согласно...
-
Стандартизированный и альтернативный стандартизированный подходы - Методы оценки операционного риска
Стандартизированный подход В стандартизованном подходе банковская деятельность разделяется на восемь бизнес-линий: 1. корпоративное финансирование, 2....
-
Сущность и классификация банковских рисков Риск - это ситуативная характеристика деятельности любого производителя, в том числе банка, отображающая...
-
Анализ внутренней методики оценки финансового состояния ОАО "Банк "Санкт-Петербург" показал, что рассматриваемый подход не включает в себя исследование...
-
Система управления рисками - это целый комплекс действий по снижению издержек банка и возможных потерь, связанных с рисками. Его цель - сведение до...
-
Совершенствование управления банковскими рисками - Современные методы управления банковскими рисками
Понятие "риск" прочно вошло в нашу жизнь как неотъемлемый атрибут любого вида человеческой деятельности. В Толковом словаре С. И. Ожегова слово "риск"...
-
Целью данной выпускной квалификационной работы является построение модели оценки кредитного риска кредитного портфеля конкретного коммерческого банка с...
-
Для построения модели оценки кредитного риска с использованием модели VaR обработке подверглись данные по кредитам, выданным коммерческим банком...
-
Риск ликвидности проявляется в двух формах: риск рыночной ликвидности, свя занный с невозможностью проведения операций по уровням около текущей цены;...
-
Сущность и классификация финансовых рисков банка Существуют несколько предпосылок роста интереса коммерческих банков к управлению рисками [12, с...
-
Обзор литературы - Методы оценки операционного риска
Как уже обсуждалось ранее, актуальность проблемы операционного риска появилась в начале XXI века. И почти сразу повсеместно заинтересовала многих...
-
Продвинутые подходы - Методы оценки операционного риска
Если говорить об использовании усовершенствованных подходов, то в этом случае требование к капиталу будет равно показателю риска, определяемому системами...
-
Подходы к управлению банковскими рисками - Банковские риски и методы их оценки (на примере БТА)
Залогом выживаемости и основой стабильного положения предприятия служит его устойчивость. Различают общую, ценовую, финансовую устойчивость т. п....
-
Кредитный риск: содержание, оценка, причины и методы регулирования Традиционно кредитный риск определяется как риск невозврата денег должником в...
-
В процессе деятельности банки сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, отличающихся между собой местом и временем возникновения, внешними и...
-
Именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а...
-
Понятие и сущность банковских рисков Под риском понимается возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов...
-
Банковские риски, их сущность и значение Умение разумно рисковать - один из элементов культуры предпринимательства в целом, а банковской деятельности - в...
-
Укрепление роли банков в экономике связывается с повышением качества управления рисками. Для коммерческих банков, функционирующих в современных условиях...
-
Перед Базельским комитетом по банковскому регулированию и надзору, стояла задача выбрать метод для оценки рисков банковской деятельности так, чтобы этот...
-
ЗАКЛЮЧЕНИЕ - Сущность и формы банковских рисков, проблемы их оценки
Проведенное исследование проблематики настоящей курсовой работы позволило придти к следующим выводам. Стабильность финансовой системы Республики Беларусь...
-
Зарубежный опыт регулирования банковских рисков Характерной особенностью последнего времени стати не собственно банкротства отдельных компаний и банков...
-
Описание выборки В рамках данной работы были использованные две группы данных для расчета Базового индикативного подхода и Стандартизированного подхода...
-
Методы управления и регулирования рисков в коммерческих банках - Банковские риски и методы их оценки
Управление рисками не представляет собой набора формальных действий, которые осуществляются в некоем вакууме. Работая вместе с линейным руководством,...
-
Очевидно, что среди описанных в данной работе методик нет идеального варианта для кредитных организаций, так как ни одна компания-разработчик не ставила...
-
Требования для методов оценок операционного риска - Методы оценки операционного риска
Ш Базовый подход Наиболее простым подходом к оценке операционного риска является базовый индикативный подход, в целях которого организации обязаны...
-
Управление рисками является одной из составляющих системы корпоративного управления банка. Система управления кредитными рисками включает в себя...
-
Одной из основных целей коммерческого банка, как и любого другого хозяйствующего субъекта, является получение приемлемых для него финансовых результатов,...
-
Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без...
-
Методика оценки финансового состояния кредитной организации, предложенная ЦБ РФ, регулируется Указанием Банка России от 31.03.2000 №766-У (ред. от...
-
Сущность и классификация банковских рисков В условиях перехода Казахстана к рыночной экономике и оживления конкуренции в банковской сфере руководство...
-
Введение - Банковские риски и методы их оценки (на примере БТА)
Банк риск управление Быстрые темпы развития финансового рынка в последние годы, появление новых продуктов, развитие финансовых групп, как показатель...
-
Банковские риски и методы их страхования - Федеральный закон о банках и банковской деятельности
Банковский риск - это вероятность возникновения в процессе банковских операций таких событий, которые могут привести к появлению у нее убытков или...
-
Методология, Методы оценки операционного риска - Методы оценки операционного риска
Методы оценки операционного риска Как было сказано в предыдущей главе, деятельность любого коммерческого банка всегда связана с операционным риском,...
Методы оценки банковских рисков - Банковские риски и методы их оценки (на примере БТА)