Методы оценки банковских рисков - Банковские риски и методы их оценки (на примере БТА)

Многообразие возможных рисков и рисковых ситуаций обусловлено

Фактором неопределенности. Проявление рисковой ситуации состоит в отклонении фактических знаний критических показателей от нормального, устойчивого, среднего или альтернативного уровня.

Оценка рисков как задача управления может решаться статистическими методами, один из которых - Z-статистика, а также на основе законов нормального распределения: математических методов количественной оценки рисков, при помощи расчетов дисперсии, стандартного отклонения и коэффициента вариации.

Математические методы количественной оценки риска базируются на основе законов нормального распределения. С целью измерения риска конкретной операции целесообразно оценивать параметр наиболее ожидаемого результата (re) по формуле математического ожидания:

(1.2.1)

Где pi - вероятность i-го результата;

Ri - i-й возможный результат от операции;

N - число возможных результатов.

Количественной оценкой риска той или иной операции принято считать вариацию (var) - разброс возможных результатов операции относительно ожидаемого значения (математического ожидания). В соответствии с теорией вероятности и математической статистикой этот показатель рассчитывается как среднее квадратичное отклонение от ожидаемого результата:

Var=2 (1.2.2)

Также для оценки риска используется показатель среднего линейного отклонения (), называемый дисперсией:

= (1.2.3)

Относительное линейное отклонение оценивается с помощью показателя стандартного отклонения, или колеблемости (), чем выше данный показатель, тем рискованнее считается операция:

(1.2.4)

Так, например, банку необходимо оценить степень риска двух видов операций, причем первая из них требует вложение средств в сумме 600 тыс. тенге, в результате чего может быть получен доход в размере 120 тыс. тенге со степенью вероятности 95%; вложения во вторую операцию составляют 900 тыс. тенге, получение дохода в сумме 400 тыс. тенге вероятно на 80%.

Рассмотрим четыре возможных варианта исхода событий.

Первый: когда обе операции принесут потери, сумма убытка банка составит 1500 тыс. тенге:

600 тыс. тенге + 900 тыс. тенге.

Второй: если первая операция принесет доход, а вторая потери, результат банка составит убыток 780 тыс. тенге:

(120 тыс. тенге - 900 тыс. тенге).

Третий: при условии, что первая операция принесет потери, вторая - доход, результат банка составит убыток 200 тыс. тенге:

600 тыс. тенге + 400 тыс. тенге.

И, наконец, четвертый: когда обе операции принесут доход, результат банка составит 520 тыс. тенге дохода:

120 тыс. тенге + 400 тыс. тенге.

Re = - 1500 тыс. тенге0,050,2-780 тыс. тенге0,950,2-200 тыс. тенге0,050,8+520 тыс. тенге0,950,8=224 тыс. тенге (сумма наиболее ожидаемого результата для банка).

Var = (- 1500 тыс. тенге - 224 тыс. тенге)N0,050,2+(-780 тыс. тенге-224 тыс. тенге)N0,950,2+(-200 тыс. тенге-224 тыс. тенге)N0,050,8+(520 тыс. тенге - 224 тыс. тенге0,950,8=295 024 тыс. тенге (n=2).

==543 тыс. тенге,

Таким образом, определяющее значение для оценки риска имеет расчет стандартного отклонения, которое отражает величину предполагаемого риска (ex ante risk), реальная же величина риска становится известной лишь при фактическом наступлении рискового события (ex post risk). Поэтому при оценки риска важную роль играют применяемые методы прогнозирования. Особенно популярной в последние годы стала методология Value-at-risk(VaR).Опираясь на определенные входные данные, методология VaR позволяет рассчитать максимальные убытки, которые с определенной долей вероятности может понести кредитный институт в случае стандартных неблагоприятных рыночных колебаний.

Количественное измерение величины риска подразумевает его анализ и оценку. Анализ риска предполагает определение факторов риска, влияющих на его величину.

Количественная оценка означает присвоение количественного параметра качественному. Она позволяет создать сопоставимую базу для всех видов риска.

Совокупность количественных оценок портфелей риска образует предел потерь.

Если же для оценки риска невозможно использовать статистические методы, применяются экспертные методы. В последнее время также высокую эффективность показывают аналитические методы оценки риска, моделирование данных в которых позволяет восполнить недостаточность имеющейся информации. Очевидно, что весомую роль в точности оценки рисков играет разнообразие применяемых методов.

Метод аналогии в оценки риска - оценка риска на основе анализа базы данных об осуществлении аналогичных операций и аналогичных условий их реализации. Дает возможность учесть ошибки, последствия воздействия неблагоприятных факторов и экстремальные ситуации как источники потенциального риска.

Метод бальной оценки риска - Один из методов экспертизы риска на основе обобщающего показателя, вычисляемого по ряду экспертно-оцениваемых значений показателей степени риска. Состоит из следующих этапов: установление списка факторов, определяющих степень риска операции; разработка состава показателей, характеризующих влияние и риск (или их соотношение) в области проявления каждого фактора; оценка влияния каждого показателя по факторам, а факторов - на обобщающую оценку риска (в виде весовых коэффициентов оценки значимости показателей); разработка шкалы оценок по каждому показателю (в том числе порядок присвоения качественных оценок); формирования методики расчета обобщающей оценки риска (интегральная оценка, алгоритмическая (логико-математическая) и др.).

Метод "дерева решений" - метод, оценивающий наиболее вероятные значения результатов деятельности в зависимости от вариантов реализации решений. Основан на построении пространственно-ориентированного графика, отражающего последовательность принятия решений и условия их реализации, оценку промежуточных результатов с учетом вероятности. Позволяет рассчитать математическое ожидание результатов по каждому из вариантов реализации решений.

Моделирование риска - метод анализа и оценки предполагаемого риска, используемый в случае, если необходимо учесть большое число проявляющихся в различных областях факторов риска.

Для моделирования риска заранее определяется множество учитываемых параметров и возможный диапазон значений, с помощью которых можно построить динамическую характеристику изменяемых факторов и их влияние на оцениваемые показатели. Затем произвольно выбираются значения переменных (с учетом заранее присвоенных им вероятностей) и рассчитывается конечный показатель. Одним из вариантов моделирования риска является метод Монте-Карло.

Метод Монте-Карло (статистических испытаний) - метод формализованного описания неопределенности, используемый в наиболее сложных для прогнозирования случаях. Заключается в изучении статистики процессов реализации решений в ряде похожих ситуаций, что дает возможность установить влияние и частоту конкретных результатов, а также ограничения на диапазон и динамику исходных значений и анализируемых показателей.

Методы экспертных оценок риска - группа методов прогнозирования и анализа рисков, основанных на заключении экспертов. Достоверность полученных оценок, обобщающих мнения экспертов, зависит от их квалификации, независимости суждений, а также от методического обеспечения проведения экспертизы. Одним из показателей достоверности полученных значений служит коэффициент конкордации (согласованности) мнения экспертов.

Ключевыми способами ограничения банковских рисков принято считать следующие:

    - объединение риска - метод, направленный на снижение риска путем превращения случайных убытков в относительно небольшие постоянные издержки (данный метод лежит в основе страхования); - распределение риска - метод, при котором риск вероятного ущерба делится между участниками таким образом, что возможные потери каждого относительно невелики (наиболее часто применяется при проектном финансировании); - лимитирование - метод, предусматривающий разработку детальной стратегической документации (оперативных планов, инструкций и нормативных материалов), устанавливающей предельно допустимый уровень риска по каждому направлению деятельности банка, а также четкое распределение функций и ответственности банковского персонала; - диверсификация - метод контроля риска за счет подбора активов, доходы по которым по возможности мало коррелируют между собой;

Хеджирование - балансирующая трансакция, нацеленная на минимизацию риска. Трансакции, хеджирующие отдельные позиции баланса, называются микрохеджированием, а иммунизирующие весь баланс финансового посредника - макрохеджированием. В тех случаях, когда подбор инструментов хеджирования осуществляется в рамках балансовых позиций (например, подбор активов и пассивов по длительности), метод хеджирования считается естественным. [10]

Похожие статьи




Методы оценки банковских рисков - Банковские риски и методы их оценки (на примере БТА)

Предыдущая | Следующая