Требования для методов оценок операционного риска - Методы оценки операционного риска

Ш Базовый подход

Наиболее простым подходом к оценке операционного риска является базовый индикативный подход, в целях которого организации обязаны резервировать капитал, равный фиксированной процентной ставке (15%) положительного среднегодового валового дохода за последние три года.[4]

Банки, принявшие данный метод, должны выполнять директиву Комитета "О надежной практике управления и надзора за операционными рисками" (февраль 2003). [4]

Ш Стандартизированный подход

Для того, чтобы банк был вправе использовать стандартизированный подход, он должен показать органам, что, как минимум:

    - руководство банка активно участвуют в системе контроля за управлением операционными рисками; - банк имеет надежную и адекватную систему управления операционными рисками; - у банка имеется в наличии достаточно ресурсов для использования данной методологии в основных бизнес - направления и касательно контроля.

Органы надзора могут установить испытательный срок, в течение которого будут следить за применением банком стандартизованного подхода, прежде чем он получит окончательное право на его практическое применение. Банк обязан разработать план и предоставить, имеющиеся в наличии критерии распределения валового дохода по бизнес-линиям в рамках стандартизованного метода для оценки операционного риска. Также необходимо корректировать эти критерии в зависимости от изменений в видах деятельности. [4]

При желании банка использовать стандартизированный метод для оценки операционного риска, ему следует иметь должную систему по управлению операционным риском и соответствовать следующим требованиям: [4]

    - Система координирования операционным риском должна регулировать требования соответствующих функций. Функции управления операционным риском отвечают за создание системы обнаружения, оценки, наблюдения, а также контроля и минимизации операционного риска; за систематизацией руководством контроля и управления операционным риском; за использование и создание новых методов по оценке операционного риска, а также за усовершенствование уже имеющихся методологий; за создание отчетности по использованию подходов к оценке операционного риска. - В системе управления операционным риском должны иметься в наличии данные об обнаружении рисков, а также отчеты, содержащие информацию о потерях в каждой из бизнес-направлений. - У руководства финансово-кредитных организаций должны иметься отчеты об операционных рисках, включая все операционные потери. И основываясь на данных по отчетам, банк должен принимать соответствующие меры, согласно информации. - Вся информация, находящаяся в банке об операционном риске, должна быть оформлена надлежащим образом. - Система управления, оценки и контроля операционного риска требует постоянных верификаций, включая независимые регулярные проверки аудиторскими компаниями и органами надзора. [4] Ш Продвинутый подход - Общие стандарты.

Для того, чтобы банк был вправе использовать продвинутый метод для оценки операционного риска, он должен показать органам, что, как минимум:

    - руководство банка активно участвуют в системе контроля за управлением операционными рисками; - банк имеет абсолютно надежную и адекватную систему управления операционным риском, которая всецело применяется на практике; - у банка имеется в наличии достаточно ресурсов для использования данной методологии в основных бизнес - направления и касательно контроля и аудита. [4]

Органы надзора могут установить испытательный срок, в течение которого будут следить за применением банком усовершенствованного подхода, а также оценивать надежность и достаточность применяемого метода, прежде чем он получит окончательное право на его практическое применение. Как будет сказано далее, система оценки в банке обязана объективно предвидеть и оценить будущие потери с помощью универсальных данных об убытках, деловой среде организации, а также системе внутреннего надзора. Кроме того система оценки обязана резервировать капитал банка под операционные риски всевозможных бизнес-направлений и тем самым развивать уже имеющиеся методы управления риском. [4]

- Качественные стандарты.

При желании банка использовать AMA подход для оценки операционного риска, ему следует иметь должную систему соответствовать следующим стандартам:

    - В наличии должна иметься независимая система координирования, контролирующая создание и применение методики управления данным риском. Эта система отвечает за осуществление руководством контроля и управления операционным риском; создание и применение методики оценки операционного риска; создание и применение отчетности по использованию подходов к оценке операционного риска; создание системы обнаружения, оценки, наблюдения и минимизации операционного риска. - Система оценки операционного риска в финансово-кредитной организации должна быть связана с управлением рисками. Результаты этой системы должны наглядно отражать данные по контролю и наблюдению за управлением операционным риском.

Также банк обязан резервировать капитал под операционные риски всевозможных бизнес-направлений и поощрять руководство контролировать и управлять операционным риском.

    - Руководство обязано систематически получать отчеты о результатах операционного риска, включая убытки. И основываясь на данных по отчетам, банк должен принимать соответствующие меры, согласно информации. - Вся информация, находящаяся в банке об операционном риском, должна быть оформлена надлежащим образом. - Система управления, оценки и контроля операционного риска требует постоянных верификаций, включая независимые регулярные проверки аудиторскими компаниями и органами надзора. [4] - Количественные стандарты.

Стандарт надежности АМА.

Так как методология оценки операционного риска постоянно развивается, Базельский комитет не конкретизирует показатели для данного подхода. Тем не менее банк обязан наглядно показать, что, созданный метод учитывает все объективно значимые факторы больших потерь. [4]

По мнению комитета, усовершенствованный подход дает банкам возможность значимого развития в области системы управления операционным риском. Между тем, такая система должна быть результатом адекватной и надежной методики оценки, которая до ее применения на практике должна быть проверена органами надзора. После данной проверки методики, а также ее результатов и выходных данных о резерве капитала, органы могут предоставить некоторые поправки, после чего подход может быть использован. [4]

Подробные критерии.

Организация обязана рассчитать, по требованию органов надзора, требования к капиталу в виде совокупной величины потерь (EL) и непредвиденных потерь (UL). [4]

Система банк для оценки операционного риска должна быть "раздробленной", чтобы учитывать главные критерии операционного риска, влияющих на "форму хвоста" оценок потерь. [4]

Для расчета резерва капитала под операционный риск должны быть включены показатели риска для разных оценок операционного риска. [4]

У организации должен иметься отчет, оформленный надлежащим образом, отражающий объективные результаты методики и поддающийся систематической проверке. [4]

- Снижение риска.

В целях усовершенствованного подхода банку разрешается учитывать фактор страхования, который уменьшает риск (ограничение на 20% от величины отчисления под операционный риск, определяемой AMA методом). [4]

Признание такого рода снижения от страхования подразумевает следующие критерии: [4]

    - Платежеспособность страховой организации не ниже А класса. - Срок действия полиса не меньше 1 года. - Минимальный период оглашения об аннулировании страхового полиса составляет 90 календарных дней. - Страховым полисом не предполагается введение никаких исключений и ограничений, также он может не оплачивать пени и штрафы, выставленные органами. - Услуги страхования предоставляются третьей стороной. Также допускаются случаи с перестрахованием. - Процедура учета снижения риска оформлена надлежащим образом.

Методика учета страхования в банке с помощью АМА подхода должна брать во внимание:

    - Срок окончания страхового полиса, если он составляет менее чем 1 год; - Неотчетливость платежей и расхождения в покрытии страхового полиса. [4]

Частичное использование.

Организация вправе частично использовать продвинутый метод оценки операционного риска совместно с другим методом (базовый/стандартизированный), согласно следующим требованиям:

    - Банк учел всевозможные операционные риски, учитывая риски всеобщих консолидированных процедур; - Та часть операций, где используется продвинутый метод оценки, отвечают качественным критериям данного подхода, ровно, как и остальная часть операций отвечает критериям иного подхода. - Организация имеет план внедрения AMA подхода ко всем своим операциям. [4]

После одобрения частичного использования усовершенствованного метода органами надзора, банк вправе выбрать к каким именно операциям будет применяться AMA подход на любой основе, решающей банком. [4]

Если банк не отвечает 3-ему пункту требований для частичного внедрения продвинутого метода, то он может при определенных обстоятельствах: классификация стандартизированный операционный банк

    - Применять продвинутый подход частично на постоянном основании; - Применять результаты расчетов усовершенствованного метода в дочерних подразделениях банка. [4]

Похожие статьи




Требования для методов оценок операционного риска - Методы оценки операционного риска

Предыдущая | Следующая