Требования для методов оценок операционного риска - Методы оценки операционного риска
Ш Базовый подход
Наиболее простым подходом к оценке операционного риска является базовый индикативный подход, в целях которого организации обязаны резервировать капитал, равный фиксированной процентной ставке (15%) положительного среднегодового валового дохода за последние три года.[4]
Банки, принявшие данный метод, должны выполнять директиву Комитета "О надежной практике управления и надзора за операционными рисками" (февраль 2003). [4]
Ш Стандартизированный подход
Для того, чтобы банк был вправе использовать стандартизированный подход, он должен показать органам, что, как минимум:
- - руководство банка активно участвуют в системе контроля за управлением операционными рисками; - банк имеет надежную и адекватную систему управления операционными рисками; - у банка имеется в наличии достаточно ресурсов для использования данной методологии в основных бизнес - направления и касательно контроля.
Органы надзора могут установить испытательный срок, в течение которого будут следить за применением банком стандартизованного подхода, прежде чем он получит окончательное право на его практическое применение. Банк обязан разработать план и предоставить, имеющиеся в наличии критерии распределения валового дохода по бизнес-линиям в рамках стандартизованного метода для оценки операционного риска. Также необходимо корректировать эти критерии в зависимости от изменений в видах деятельности. [4]
При желании банка использовать стандартизированный метод для оценки операционного риска, ему следует иметь должную систему по управлению операционным риском и соответствовать следующим требованиям: [4]
- - Система координирования операционным риском должна регулировать требования соответствующих функций. Функции управления операционным риском отвечают за создание системы обнаружения, оценки, наблюдения, а также контроля и минимизации операционного риска; за систематизацией руководством контроля и управления операционным риском; за использование и создание новых методов по оценке операционного риска, а также за усовершенствование уже имеющихся методологий; за создание отчетности по использованию подходов к оценке операционного риска. - В системе управления операционным риском должны иметься в наличии данные об обнаружении рисков, а также отчеты, содержащие информацию о потерях в каждой из бизнес-направлений. - У руководства финансово-кредитных организаций должны иметься отчеты об операционных рисках, включая все операционные потери. И основываясь на данных по отчетам, банк должен принимать соответствующие меры, согласно информации. - Вся информация, находящаяся в банке об операционном риске, должна быть оформлена надлежащим образом. - Система управления, оценки и контроля операционного риска требует постоянных верификаций, включая независимые регулярные проверки аудиторскими компаниями и органами надзора. [4] Ш Продвинутый подход - Общие стандарты.
Для того, чтобы банк был вправе использовать продвинутый метод для оценки операционного риска, он должен показать органам, что, как минимум:
- - руководство банка активно участвуют в системе контроля за управлением операционными рисками; - банк имеет абсолютно надежную и адекватную систему управления операционным риском, которая всецело применяется на практике; - у банка имеется в наличии достаточно ресурсов для использования данной методологии в основных бизнес - направления и касательно контроля и аудита. [4]
Органы надзора могут установить испытательный срок, в течение которого будут следить за применением банком усовершенствованного подхода, а также оценивать надежность и достаточность применяемого метода, прежде чем он получит окончательное право на его практическое применение. Как будет сказано далее, система оценки в банке обязана объективно предвидеть и оценить будущие потери с помощью универсальных данных об убытках, деловой среде организации, а также системе внутреннего надзора. Кроме того система оценки обязана резервировать капитал банка под операционные риски всевозможных бизнес-направлений и тем самым развивать уже имеющиеся методы управления риском. [4]
- Качественные стандарты.
При желании банка использовать AMA подход для оценки операционного риска, ему следует иметь должную систему соответствовать следующим стандартам:
- - В наличии должна иметься независимая система координирования, контролирующая создание и применение методики управления данным риском. Эта система отвечает за осуществление руководством контроля и управления операционным риском; создание и применение методики оценки операционного риска; создание и применение отчетности по использованию подходов к оценке операционного риска; создание системы обнаружения, оценки, наблюдения и минимизации операционного риска. - Система оценки операционного риска в финансово-кредитной организации должна быть связана с управлением рисками. Результаты этой системы должны наглядно отражать данные по контролю и наблюдению за управлением операционным риском.
Также банк обязан резервировать капитал под операционные риски всевозможных бизнес-направлений и поощрять руководство контролировать и управлять операционным риском.
- - Руководство обязано систематически получать отчеты о результатах операционного риска, включая убытки. И основываясь на данных по отчетам, банк должен принимать соответствующие меры, согласно информации. - Вся информация, находящаяся в банке об операционном риском, должна быть оформлена надлежащим образом. - Система управления, оценки и контроля операционного риска требует постоянных верификаций, включая независимые регулярные проверки аудиторскими компаниями и органами надзора. [4] - Количественные стандарты.
Стандарт надежности АМА.
Так как методология оценки операционного риска постоянно развивается, Базельский комитет не конкретизирует показатели для данного подхода. Тем не менее банк обязан наглядно показать, что, созданный метод учитывает все объективно значимые факторы больших потерь. [4]
По мнению комитета, усовершенствованный подход дает банкам возможность значимого развития в области системы управления операционным риском. Между тем, такая система должна быть результатом адекватной и надежной методики оценки, которая до ее применения на практике должна быть проверена органами надзора. После данной проверки методики, а также ее результатов и выходных данных о резерве капитала, органы могут предоставить некоторые поправки, после чего подход может быть использован. [4]
Подробные критерии.
Организация обязана рассчитать, по требованию органов надзора, требования к капиталу в виде совокупной величины потерь (EL) и непредвиденных потерь (UL). [4]
Система банк для оценки операционного риска должна быть "раздробленной", чтобы учитывать главные критерии операционного риска, влияющих на "форму хвоста" оценок потерь. [4]
Для расчета резерва капитала под операционный риск должны быть включены показатели риска для разных оценок операционного риска. [4]
У организации должен иметься отчет, оформленный надлежащим образом, отражающий объективные результаты методики и поддающийся систематической проверке. [4]
- Снижение риска.
В целях усовершенствованного подхода банку разрешается учитывать фактор страхования, который уменьшает риск (ограничение на 20% от величины отчисления под операционный риск, определяемой AMA методом). [4]
Признание такого рода снижения от страхования подразумевает следующие критерии: [4]
- - Платежеспособность страховой организации не ниже А класса. - Срок действия полиса не меньше 1 года. - Минимальный период оглашения об аннулировании страхового полиса составляет 90 календарных дней. - Страховым полисом не предполагается введение никаких исключений и ограничений, также он может не оплачивать пени и штрафы, выставленные органами. - Услуги страхования предоставляются третьей стороной. Также допускаются случаи с перестрахованием. - Процедура учета снижения риска оформлена надлежащим образом.
Методика учета страхования в банке с помощью АМА подхода должна брать во внимание:
- - Срок окончания страхового полиса, если он составляет менее чем 1 год; - Неотчетливость платежей и расхождения в покрытии страхового полиса. [4]
Частичное использование.
Организация вправе частично использовать продвинутый метод оценки операционного риска совместно с другим методом (базовый/стандартизированный), согласно следующим требованиям:
- - Банк учел всевозможные операционные риски, учитывая риски всеобщих консолидированных процедур; - Та часть операций, где используется продвинутый метод оценки, отвечают качественным критериям данного подхода, ровно, как и остальная часть операций отвечает критериям иного подхода. - Организация имеет план внедрения AMA подхода ко всем своим операциям. [4]
После одобрения частичного использования усовершенствованного метода органами надзора, банк вправе выбрать к каким именно операциям будет применяться AMA подход на любой основе, решающей банком. [4]
Если банк не отвечает 3-ему пункту требований для частичного внедрения продвинутого метода, то он может при определенных обстоятельствах: классификация стандартизированный операционный банк
- - Применять продвинутый подход частично на постоянном основании; - Применять результаты расчетов усовершенствованного метода в дочерних подразделениях банка. [4]
Похожие статьи
-
Продвинутые подходы - Методы оценки операционного риска
Если говорить об использовании усовершенствованных подходов, то в этом случае требование к капиталу будет равно показателю риска, определяемому системами...
-
Обзор литературы - Методы оценки операционного риска
Как уже обсуждалось ранее, актуальность проблемы операционного риска появилась в начале XXI века. И почти сразу повсеместно заинтересовала многих...
-
Методология, Методы оценки операционного риска - Методы оценки операционного риска
Методы оценки операционного риска Как было сказано в предыдущей главе, деятельность любого коммерческого банка всегда связана с операционным риском,...
-
Система управления рисками - это целый комплекс действий по снижению издержек банка и возможных потерь, связанных с рисками. Его цель - сведение до...
-
Введение - Банковские риски и методы их оценки (на примере БТА)
Банк риск управление Быстрые темпы развития финансового рынка в последние годы, появление новых продуктов, развитие финансовых групп, как показатель...
-
Заключение - Банковские риски и методы их оценки (на примере БТА)
В ходе исследования в рамках данной дипломной работы было выяснено, что риски играют значительную роль в финансовой сфере, не говоря уже о нашей...
-
Введение - Методы оценки операционного риска
В данной работе, мы анализируем операционный риск на примере банковского рынка. В первой главе мы подробно рассмотрим все теоретические аспекты...
-
Подходы к управлению банковскими рисками - Банковские риски и методы их оценки (на примере БТА)
Залогом выживаемости и основой стабильного положения предприятия служит его устойчивость. Различают общую, ценовую, финансовую устойчивость т. п....
-
Риск ликвидности проявляется в двух формах: риск рыночной ликвидности, свя занный с невозможностью проведения операций по уровням около текущей цены;...
-
Актуальность темы Деятельность любой организации, будь то корпорация, фирма или банк, сопряжена с рисками. Таким образом, риск лежит в основе принятия...
-
Управление и методы регулирования рисками в банке Управление риском - важная составляющая банковской деятельности АО "Банк ЦентрКредит", направленная на...
-
Методы управления и регулирования рисков в коммерческих банках - Банковские риски и методы их оценки
Управление рисками не представляет собой набора формальных действий, которые осуществляются в некоем вакууме. Работая вместе с линейным руководством,...
-
Кредитный риск: содержание, оценка, причины и методы регулирования Традиционно кредитный риск определяется как риск невозврата денег должником в...
-
Заключение - Методы оценки операционного риска
Расчет резерва под капитал для операционного риска является для банка очень важной задачей. Как было неоднократно отмечено недооценка операционного риска...
-
Введение - Банковские риски и методы их оценки
Банки - центральные звенья в системе рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс...
-
Основные результаты и выводы - Методы оценки операционного риска
На основании полученных результатов о значимости факторов для базового индикативного подхода и стандартизированного подхода сделаем графическую...
-
Определение операционного риска и цели по его управлению - Методы оценки операционного риска
Для нашего дальнейшего анализа сначала нужно понять, что же из себя представляет операционный риск. Многие источники по-разному отвечают на этот вопрос....
-
Управление кредитными рисками и методы его оценки В советской экономической литературе практически отсутствовало понятие "кредитоспособность". Такое...
-
Методы оценки банковских рисков - Банковские риски и методы их оценки (на примере БТА)
Многообразие возможных рисков и рисковых ситуаций обусловлено Фактором неопределенности. Проявление рисковой ситуации состоит в отклонении фактических...
-
На данный момент БЦК использует для оценки группы риска отдельной ссуды и кредитного портфеля в целом Инструкцию НБ РК от 30.06.97 г. N062а. Согласно...
-
Стандартизированный и альтернативный стандартизированный подходы - Методы оценки операционного риска
Стандартизированный подход В стандартизованном подходе банковская деятельность разделяется на восемь бизнес-линий: 1. корпоративное финансирование, 2....
-
Сравнительный анализ подходов - Методы оценки операционного риска
До того, как провести сравнительный анализ двух подходов для оценки операционного риска в банке: базового индикативного подхода BIA и...
-
Описание выборки В рамках данной работы были использованные две группы данных для расчета Базового индикативного подхода и Стандартизированного подхода...
-
Целью данной выпускной квалификационной работы является построение модели оценки кредитного риска кредитного портфеля конкретного коммерческого банка с...
-
Процесс анализа и оценки рисков является одним из ключевых этапов наиболее известных методик построения систем защиты информации, таких как Symantec...
-
Проблемы оценки кредитоспособности заемщика в банке "Авангард" Как показывает мировая практика, значительная часть дохода банков формируется в результате...
-
Заключение - Банковские риски и методы их оценки
В результате проделанной работы можно сделать ряд обобщений и выводов, касающихся методологических и практических аспектов анализа и оценки кредитных...
-
Применение эффективной методики управления процентным риском - Банковские риски и методы их оценки
В периоды, когда банк чувствителен по активам, при снижении процентной ставки наблюдается снижение прибыли. Это можно объяснить следующим образом:...
-
Факторы операционного риска и классификация событий - Методы оценки операционного риска
Теперь наиболее подробно поговорим о том, какие факторы являются основополагающими для возникновения операционного риска. Как было уже сказано ранее,...
-
Базовый индикативный подход - Методы оценки операционного риска
Банки, пользующиеся базовым индикативным подходом, обязаны рассчитывать величину капитала под операционный риск, равную средней величине за последние три...
-
В последние годы экономические риски для банков Казахстана сократились, что стало одним из основных факторов укрепления банковского сектора. У Казахстана...
-
Методы оценки и способы анализа процентного риска
Методы оценки и способы анализа процентного риска Сегодня для тех, кто работает на финансовых рынках или связан с ними, совершенно очевидна необходимость...
-
Управление кредитными рисками осуществляется в соответствии с нормативными документами Банка России, принципами и методиками, выработанными Базельским...
-
Проблемы и пути решения банковских рисков Управление рисками не представляет собой набора формальных действий, которые осуществляются в некоем вакууме....
-
Перед Базельским комитетом по банковскому регулированию и надзору, стояла задача выбрать метод для оценки рисков банковской деятельности так, чтобы этот...
-
ВВЕДЕНИЕ - Сущность и формы банковских рисков, проблемы их оценки
Стабильность финансовой системы Республики Беларусь во многом зависит от надежности банковской системы. Финансовые затруднения у клиентов и у...
-
Заключения - Современные методы управления банковскими рисками
В дипломной работе проанализирована теория банковских рисков, определены методы управления рисками и рассмотрены проблемы управления рисками. Под риском...
-
В процессе выбора, какому банку доверить свои финансы и операции над ними, человек оценивает различные варианты кредитных организаций по нескольким...
-
Статистический метод оценки банковских рисков - Банковские риски
Предполагает анализ статистических рядов за возможно больший промежуток времени с целью определения приемлемой и недопустимой для данного банка зон...
-
Сущность и классификация банковских рисков Риск - это ситуативная характеристика деятельности любого производителя, в том числе банка, отображающая...
Требования для методов оценок операционного риска - Методы оценки операционного риска