Методология, Методы оценки операционного риска - Методы оценки операционного риска

Методы оценки операционного риска

Как было сказано в предыдущей главе, деятельность любого коммерческого банка всегда связана с операционным риском, которая в свою очередь зависит от человеческого фактора, а также от технических систем, методов и моделей реализации всех операций, их анализа и учета. Последствия от событий, связанных с операционным риском могут привести к значительным прямым и косвенным потерям или даже банкротству компаний. Подобные громкие банкротства последних лет, причиной которых были ошибки в системе управления рисками, указывают на масштаб недостаточной проработанности вопросов минимизации и предотвращения потерь от наступления событий, связанных с операционным риском. Отсутствие достоверных статистических данных, неоднородная характеристика операционного риска, которая должна быть специфичной для каждого из банков делают невозможным применение стандартных методов и моделей измерения рисков и управление финансовыми рисками, применяемых в теории риск-менеджмента. Однако, непоследовательные записи и неоднородная природа операционного риска усложняют даже самые надежные методы измерения операционного риска.

Базель II уделяет непосредственное внимание операционному риску, поскольку, например, на западе данный вид риска занимает второе место по величине потенциальных убытков, находясь между кредитным риском (первое место) и рыночным риском (третье место).[6]

Основная цель управления операционным риском, согласно первоисточникам, состоит в выявлении факторов и причин возникновения риска, и как продолжение - его минимизация посредством совершенствования бизнес-процессов. В сущности, операционный риск - это некий внутренний риск кредитной организации, в основном независящий от внешних факторов. Однако разработки общих принципов управления операционным риском и конкретных методов для его расчета Базельский комитет не предложил, предоставив сделать это банкам самостоятельно.

Тем не менее, Базельский комитет определил следующие различные подходы к расчету величины капитала на покрытие операционного риска:

    § Базовый индикативный подход (BIA, Basic Indicator Approach) § Стандартизированный подход (TSA, The Standardized Approach), альтернативный стандартизированный подход (ASA) § Продвинутые подходы (AMA, Advanced Measurement Approach),

В то время как последние включают в себя еще четыре подхода:

    O Подход внутреннего измерения (IMA, Internal Measurement Approach) O Подход на основе распределения потерь (LDA, Loss Distribution Approach) O Подход на основе моделирования сценариев (SBA, Scenario-based approach) O Подход оценочных карт или балльно-весовой подход (SCA, Scorecard Approach)

Иерархия, представленная выше, представляет собой три подхода расчета требований к капиталу под операционный риск в зависимости от возрастания сложности и чувствительности к риску. Банки вправе придерживаться любого из возможных подходов по мере разработки более продвинутых систем и применять их на практике. [4]

Кредитно-финансовые организации, которые имеют значительные операционные риски, должны использовать более продвинутый подход по сравнению с базовым подходом, соответствующий их профилю. [4]

Также банк вправе использовать базовый или стандартизованный подходы для одних частей его деятельности и АМА подходы для прочих частей, при условии соблюдения должных минимальных требований. [4]

В случае получения организацией лицензии на право использования более продвинутого подхода, она не сможет самостоятельно принять решение на использование иных, более простых, подходов. Однако если орган надзора решит, что банк, использующий подобный метод, больше не удовлетворяет его требованиям, надзор может попросить, чтобы банк вернулся к более простому подходу к части или всем своим операциям, пока не будут выполнены условия для возврата к использованию продвинутого подхода. [4]

Похожие статьи




Методология, Методы оценки операционного риска - Методы оценки операционного риска

Предыдущая | Следующая