Анализ возвратности потребительского кредита - Развитие потребительского кредитования в Казахстане в условиях трансформации банковской системы (на примере КФ АО "Евразийский банк")
В процессе деятельности банки сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, отличающихся между собой местом и временем возникновения, внешними и внутренними факторами, влияющими на их уровень, и, следовательно, на способы их анализа и методы их описания.
Так как основную часть прибыли банк получает от кредитных операций, то становиться очевидным важность минимизации именно кредитного риска.
Под кредитным риском обычно понимают риск неисполнения заемщиком первоначальных условий кредитного договора, то есть не возврат (полностью или частично) основной суммы долга и вознаграждения (интереса) в установленные договором сроки.
Анализ факторов, в наименьшей степени влияющих на рост потерь банков по ссудам, позволил западным банкирам сделать следующие выводы. По данным Всемирного банка, внутренние для банка факторы являются причиной 67% потерь банков по ссудам, на долю внешних факторов приходиться, соответственно, 33% потерь.
Причем недаром на первом месте в списке основных причин потерь банков по ссудам стоит банкротство компаний. Индивидуальный заемщик банка в полной мере испытывает на себе влияние этого фактора. Поэтому, анализируя кредитоспособность заемщика (в том числе физического лица), банкир обязательно должен выяснить финансовое состояние компании, в которой он работает (таблица 23).
К недостаткам банковской деятельности, свидетельствующей о серьезных проблемах в отношении управления кредитным риском можно отнести следующие:
- - отсутствие документа, излагающего кредитную политику банка; - отсутствие ограничений концентрации рисков в кредитном портфеле; - излишняя централизация и децентрализация кредитного руководства; - плохой анализ кредитной сделки; - поверхностный финансовый анализ заемщиков; - завышенная стоимость залога; - отсутствие контроля за использованием ссуд; - неполная кредитная документация; - неумение эффективно контролировать кредитный процесс.
Таблица 23- Факторы, вызывающие потери банка при кредитовании
Внутренние факторы |
67% |
Внешние факторы |
33% |
Нехватка обеспечения |
22% |
Банкротство компаний |
12% |
Неправильная оценка информации при изучении заявки на кредит |
21% |
Требования кредиторов о погашении задолженности. |
11% |
Слабость операционного контроля, задержки в выявлении и реагировании на ранние предупредительные сигналы |
18% |
Безработица / семейные проблемы |
6% |
Плохое качество обеспечения |
5% |
Кража, мошенничество |
4% |
Невозможность получения оговоренного в контракте обеспечения |
1% |
Система управления кредитным портфелем включает:
A) Определение метода оценки кредитного риска;
- Б) Анализ сложившейся структуры кредитного портфеля банка, исходя из принятых банком методов его оценки; В) Использование различных методов регулирования кредитного риска.
Центральное место в управлении кредитным риском принадлежит определению методов оценки кредитного риска по каждой отдельной ссуде заемщику и на уровне банка (кредитного портфеля) в целом.
Под оценкой кредитного риска заемщика обычно понимают изучение и оценку качественных и количественных показателей экономического положения заемщика. Работа по оценке кредитного риска в банке проводиться в три этапа. На первом этапе производиться оценка качественных показателей деятельности заемщика, на втором - оценка количественных показателей и на заключительном, третьем этапе - получение сводной оценки-прогноза и формирование окончательного аналитического вывода. Оценка кредитоспособности клиента осуществляется на основе анализа, который направлен на выявление финансового состояния заемщика.
Таким образом, общим выводом из анализа кредитного портфеля Банк Евразийский будет то, что основу портфеля кредитов составляют все виды ссуд практически в равных долях.
В США для оценки кредитоспособности потенциального заемщика и, следовательно, минимизации кредитного риска используют подход под названием 5"С", в основе которого лежат следующие критерии оценки риска:
- -Customer character - Репутация клиента -Capacity to pay - Платежеспособность -Collateral - Обеспечение ссуды -Current business condition and goodwill - Экономическая коньюнктура и ее перспективы.
В Великобритании также распространена практика анализа кредитоспособности заемщика известная под названием "Parts":
- -Amount - Размер ссуды -Repayment - Погашение задолженности -Term - Срок -Security - Обеспечение ссуды
В английской практике существуют и другие подходы анализа кредитоспособности:
PARSER
- -Repayment - Погашение кредита -Security - Обеспечение кредита -Expediency - целесообразность кредита -Remuneration - Вознаграждение банка
CAMPARI
- -Ability - Оценка бизнеса заемщика -Means - анализ необходимости обращения за ссудой -Purpose - Цель кредита -Repayment - Возможность погашения.
При анализе кредитоспособности индивидуального заемщика в большинстве западных стран учитываются следующие направления:
- 1. Personal capacity - личные качества потенциального заемщика (честность, серьезность намерений, характеристика хорошего работника и т. д.) 2. Revenues - доходы клиента, анализ совокупного дохода семьи. При этом считается, что расходы клиента на погашение ссуды не должны превышать третьей части месячных доходов клиента. 3. Material capacity - обеспечение ссуды, включая анализ движимого и недвижимого имущества клиента.
Репутация заемщика оценивается методом кредитного скоринга. Модель проведения скоринга обычно разрабатывается каждым банком самостоятельно, исходя из особенностей, присущих банку и его клиентуре, а также учитывая характер банковского законодательства и традиции страны. Техника кредитного скоринга была впервые предложена американским экономистом Д. Дюраном в начале 1940-х г. Дюран выделил группу факторов, позволяющих с достоверностью определить степень кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды заемщику, используя коэффициенты при начислении баллов. Возраст: 0,1 балл за каждый год свыше 20 лет (максимум - 0,30).
- 1. Пол: женщина - 0,4, мужчина - 0 2. Срок проживания: 0,042 за каждый год прожитый в данной местности (максимум - 0,42) 3. Профессия: 0,55 - за профессию с низким риском, 0 - за профессию с высоким риском и 0,16 - для других профессий. 4. Финансовые показатели: 0,45 - за наличие банковского счета, 0,35 за владение недвижимостью, 0,19 - при наличии полиса по страхованию жизни.
Применяя эти коэффициенты, Д. Дюран определил границу, разделяющую "хороших" и "плохих" клиентов - 1,25 балла, считается кредитоспособным, а набравший менее 1,25 - нежелательным для банка.
Однако, в процессе анализа индивидуальной кредитоспособности частных лиц важно очень осторожно использовать метод кредитного скоринга, так как особенно при выдаче долгосрочных ссуд ситуация в процессе исполнения кредитного договора сильно меняется и возможна серьезная опасность непогашения ссуды.
Работа по минимизации кредитных рисков казахстанскими коммерческими банками строится аналогично подходам, принятым в развитых странах Запада. Управление кредитным риском предполагает анализ каждой отдельной ссуды и кредитного портфеля банка в целом.
В настоящее время в нашей стране определенная практика оценки кредитоспособности клиента существует, но в основном она носит формальный (документальный) характер. Работа по анализу кредитоспособности индивидуального предшествует заключению с ним кредитного договора и позволяет выяснить риски, способные привести к непогашению ссуды в обусловленный срок, и оценить вероятность своевременного ее возврата.
Неформальный анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов применяется исключительно редко. Причин тому несколько. Во-первых практика кредитования индивидуальных клиентов не получила широкого распространения в нашей стране в силу известных экономических причин. Во-вторых, в Казахстане не существовало до недавнего времени (до 1989 г.) практики анализа кредитоспособности клиентов вообще, а не только населения. В-третьих, казахстанские коммерческие банки сегодня явно недооценивают возможности расширения практики кредитования индивидуальных заемщиков, считая эту сферу своей деятельности более рискованной, менее доходной по сравнению с кредитованием юридических лиц и поэтому непервостепенной важности.
Отсутствие необходимого опыта кредитования населения, достаточно высокий уровень трудовых затрат, связанных с оформлением потребительских ссуд, а также отсутствия необходимой информационной базы для надежной оценки кредитоспособности частных заемщиком не позволяет сегодня говорить о возможности широкого распространения практики кредитования индивидуальных клиентов. Вместе с тем, по мере стабилизации экономики, преодоления инфляционных тенденций, приобретение необходимого опыта в данной сфере банки смогут постепенно расширить практику кредитования населения. Первым шагом в этом направлении должна стать разработка методики анализа кредитоспособности индивидуальных клиентов.
Разумное решение о возможности кредитования клиента может быть принято только при условии:
A) Накопления большого объема информации
- Б) Определения, какая информация является важной и имеет отношение к данному кредиту В) Анализа и правильной интерпретации полученной информации
Какую же информацию используют банки для анализа кредитоспособности потенциальных индивидуальных клиентов?
Существует большое количество источников информации: проект, финансовая отчетность, кредитные информационные агентства, конкуренты, работники, Банковская история, страховой агент клиента и другие. Весьма перспективно в этой части сотрудничество в области накопления базы данных по неплатежеспособности или не выполняющим своих обязательств клиентам.
Коммерческие банки сегодня все острее испытывают потребность в такого рода информации. Достаточно в качестве примера привести практику зарубежных банков: если клиент скомпрометировал себя в одном банке, то его уже не обслужит ни один другой банк, т. к. информация о ненадежном заемщике или банкроте тут же станет достоянием всей банковской системы.
Создание аналогичной базы данных в нашей стране способствовало бы значительному снижению рисков не возврата ссуд, сокращению времени на проверку кредитоспособности клиентов. Позволило бы более рационально использовать кредитный потенциал банков.
В современной банковской практике оценка кредитоспособности индивидуального заемщика, характеризующей способность банка получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданной ссуды. Знать состояние и изменение внешней среды, в рамках которой функционирует банк-кредитор и его заемщик. Для выяснения кредитоспособности заемщика кредитный работник анализирует доходы и расходы клиента. Вопросы подтверждения размеров доходов и расходов возлагаются на клиента, который предъявляет необходимые документы:
- - удостоверение личности, справка о составе семьи; - справка с места работы, где должны быть указаны: среднемесячная заработная плата, сумма подоходного и других налогов. - книжка по расчетам за квартплату и коммунальные услуги; из нее извлекается информация о среднемесячных расходах.
В настоящее время казахстанскими коммерческими банками практикуются выдача потребительских ссуд под гарантию предприятия или поручительство. При этом метод анализа и документация такие же, как и при анализе кредитоспособности самого заемщика. В результате проведенной работы определяются возможности клиента проводить платежи в погашение основного долга и вознаграждения, а поручителя (гаранта) - осуществлять их в случае неплатежеспособности основного заемщика. Для этого в коммерческих банках, рассчитывают сумму ежемесячного платежа в погашение ссуды (основного долга), а также коэффициент кредитоспособности клиента (К1):
К1= Сумма месячного платежа по ссуде/ Сумма месячного дохода
Данный коэффициент характеризует способность клиента осуществлять ежемесячные выплаты банку по ссудам и может быть рассчитан (К2):
К2= Сумма месячного платежа по ссуде + месячная сумма расходов/Сумма месячного дохода
Коэффициент К2 показывает степень влияния, включая расходы на погашение ссуды, на бюджет клиента. Ссуда предоставляется при условии, если расходы не превышают 1/3 суммы доходов клиента.
Анализ современной практики кредитования индивидуальных клиентов показал, что наилучший способ оценки кредитоспособности можно определить только исходя из специфических условий каждой сделки.
В Казахстане это проявляется особенно отчетливо, так как общая нестабильность рынка, уникальность многих операций и отсутствие кредитной истории большей части заемщиков делают практически невозможным выработку универсальных методов по определению кредитоспособности.
Очевидно, что единой унифицированной (одной для всех коммерческих банков) методики анализа кредитоспособности их клиентов нет и быть не может в силу специфики:
- - Региональных условий (территориальных, экономических, политических, социальных и т. д.), в которых функционируют банки; - Разработанной ими кредитной политики, приоритетов и ограничений для данного банка; - Демографических особенностей региона присутствия банка (возрастной состав населения, профессиональный состав и др.); - Уровня конкуренции на данной территории и других факторов.
Однако, требуется учитывать такие моменты, во-первых, далеко не все отечественные банки используют специальные методики анализа кредитоспособности индивидуальных заемщиков, а во-вторых, даже если банк применяет собственную методику, то она, как правило, основывается на экспертных оценках кредитного работника, что обуславливает субъективный подход в процессе принятия решения о возможности предоставления ссуды. Ниже приводится методика балльной оценки кредитоспособности клиентов, которая адаптируется к отечественной практики (таблица 24).
Таблица 24- Методика балльной оценки кредитоспособности индивидуальных клиентов
Показатели |
Баллы | |
Критериальный уровень | ||
1. Совокупный годовой доход в тыс. тенге |
Менее 10
Более 60 |
|
1а. В том числе годовой доход на одного члена семьи (или число иждивенцев) |
Дифференцированно по регионам | |
|
Более 40
Менее 10 |
|
Оценку (расчет) кредитных рисков при потребительском кредите в количественном выражении можно осуществлять с использованием различных коэффициентов.
Применительно к потребительским ссудам оценку кредитных рисков банка целесообразно, по нашему мнению, проводить, анализируя в динамике следующие показатели:
1) Удельный вес просроченных потребительских ссуд в общей сумме предоставленных ссуд.
К1= Просроченные потребительские ссуды/Общая сумма кредитных вложений
Данный коэффициент учета кредитного риска можно использовать для оценки уровня риск-менеджмента в банке; для формирования минимального резервного фонда банка по потребительским ссудам.
2) Темпы роста кредитных вложений в виде потребительских ссуд
К1= Сумма потребительских ссуд (1998 г.)/Сумма потребительских ссуд (1999 г.)
Очевидно, что рост кредитных вложений (в том числе и рост выдачи потребительских ссуд) означает возрастание кредитных рисков. Следовательно, необходимо оптимизировать резервный фонд банка на возможные потери по потребительским кредитам.
Похожие статьи
-
В условиях нынешней экономической ситуации в Казахстане потребительское кредитование является еще одной областью риска для банков, поскольку большинство...
-
Именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а...
-
Организация кредитного процесса в банке Одним из важнейших направлений деятельности коммерческих банков является процесс кредитования. Хотя в переводе с...
-
Развитие кредитования физических лиц в условиях рыночной экономики Одним из новых кредитных продуктов Банка является кредитование работников предприятия...
-
В последнее время в рамках дальнейшей диверсификации своей деятельности в практику работы казахстанских банков все больше внедряется потребительское...
-
Экономическая сущность и роль потребительского кредита Основной формой кредита в рыночных условиях хозяйствования является банковский кредит,...
-
АО "Банк Евразийский" предоставляет следующие виды потребительских кредитов: "Неотложные нужды" под залог квартиры, для тех, кто экономит время, "кредиты...
-
АО "Банк Евразийский", имея избыток привлеченных ресурсов, производит размещение средств по методу общего фонда средств, который не предполагает особо...
-
Управление и методы регулирования рисками в банке Управление риском - важная составляющая банковской деятельности АО "Банк ЦентрКредит", направленная на...
-
Перспективы развития современного кредитования банков второго уровня Кредит в условиях перехода Казахстана к рынку представляет собой форму движения...
-
Процедура предоставления кредитов физическим лицам при краткосрочном, равно как и при долгосрочном кредитовании, включает в себя следующие этапы: Беседа...
-
Система кредитования и ее основные элементы В рыночной условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т. е. кредит,...
-
Экономическая сущность и функции потребительского кредита Потребительская форма кредита исторически возникла вначале развития кредитных отношений, когда...
-
Условия предоставления потребительского кредита - Анализ потребительского кредитования
Последовательность в принятии решений кредитором и заемщиком при подготовке и заключении кредитного договора на получение потребительского кредита...
-
Методы кредитования - это способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования, определяющие характер связи движения кредита с...
-
Экономико-правовая характеристика банка Банк ЦентрКредит образован 19 сентября 1988 года. Первое название одного из первых кооперативных банков СССР -...
-
Банк стремится быть заслуживающим доверия, современным, конкурентным, коммерческим банком, работающим на казахстанском рынке и служащим финансовым...
-
Организация потребительского кредитования - Анализ основных видов деятельности банка "Юниаструм"
Потребительскими ссудами в нашей стране называют ссуды, предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд определяется целью (объектом...
-
Организация процесса кредитования - Анализ основных видов деятельности банка "Юниаструм"
Кредитным процессом (процессом кредитования) называется процесс предоставления банковской ссуды. Этот процесс включает пять основных этапов: рассмотрение...
-
Процесс кредитования связан с действиями многообразных факторов риска, способных привести к непогашению кредита и процентов по нему. К факторам зависящим...
-
На данный момент БЦК использует для оценки группы риска отдельной ссуды и кредитного портфеля в целом Инструкцию НБ РК от 30.06.97 г. N062а. Согласно...
-
Среди современных экономистов до сих пор не существует единого мнения по поводу определения термина "кредитоспособность". Одни из них определяют...
-
Ипотечный кредит - Анализ основных видов деятельности банка "Юниаструм"
В последние годы российские коммерческие банки начали активно кредитовать клиентов под залог недвижимости - квартир, домов, дач, земельных участков,...
-
Анализ кредитоспособности банковских заемщиков - Кредитная система АО "KASPI BANK"
Выдача ссуды банком представляет собой сложную многоструктурную процедуру. Во всем мире в последние годы ужесточился подход к кредитованию, что связано с...
-
Если в качестве обеспечения по Кредитному договору применяются поручительства физических лиц (без другого обеспечения), включая поручительства по...
-
Экономические основы АО "Банк Евразийский" АО "Евразийский банк" зарегистрирован в Национальном Банке Республики Казахстан 26 декабря 1994 года....
-
Банки как финансовые посредники привлекают капиталы хозорганов, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе...
-
Классификация потребительских кредитов - Анализ потребительского кредитования
Выделяют две больших группы потребительских кредитов: целевые и нецелевые. Первые оформляются, как правило, в месте покупки товара. Нецелевой кредит...
-
Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам...
-
Коммерческие банки, расположенные на территории Российской Федерации, предоставляют гражданам несколько видов кредитов, как в рублях, так и в иностранной...
-
В 2009 году продолжилось сотрудничество Омского отделения №8634 Сбербанка России с крупнейшими предприятиями - лидерами российской экономики, причем в...
-
Проблемы развития и продвижения потребительского кредитования В первом десятилетии нового века потребительский кредит стал одной из основных статей...
-
Цель выпускной квалифицированной работы, которая состояла в исследовании особенностей кредитования физических лиц в дополнительном офисе №8612/0601 г....
-
Процесс кредитования физических лиц включает несколько этапов. Основываясь на практике российских банков, их можно представить следующим образом. Клиент,...
-
Краткосрочное кредитование - Анализ основных видов деятельности банка "Юниаструм"
Одним из самых важных этапов в организации процесса кредитования является оценка кредитоспособности и платежеспособности клиента. От правильной оценки...
-
Кредитование физических лиц: сущность, понятие и значение в деятельности коммерческих банков. Кредитная политика - основа организации кредитного процесса...
-
Актуальность исследования обусловлена тем, что в настоящее время одним из самых динамично развивающихся рынков в России является рынок потребительского...
-
На основе экспертного заключения участников рынка, 2015 год будет одним из самых трудных и непрeдсказуемых в сегменте потребительского кредитования РФ. С...
-
Сущность потребительского кредита и его особенности Кредит - ссуда в денежной или товарной форме на условиях срочности, возвратности, платности. В...
-
Как уже было выше сказано, в условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы: - пассивные...
Анализ возвратности потребительского кредита - Развитие потребительского кредитования в Казахстане в условиях трансформации банковской системы (на примере КФ АО "Евразийский банк")