Заключение - Управление активами коммерческих банков

По результатам проведенного анализа следует.

Н1 Регулирует риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала), необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков, нормативное значение 10%, фактическое - 24,7%)

Н2 Характеризует способность банка в течение одного операционного дня выполнить обязательства до востребования, нормативное значение - 15%, фактическое значение составило - 66,3%

Н3 Характеризует способность банка в течение 30 дней с анализируемой даты исполнить обязательства до востребования сроком до 30 дней, нормативное значение - 50 %, фактическое значение - 123.5%.

Н 4 Характеризует сбалансированность активов и пассивов Сбербанка сроком свыше одного года, нормативное значение - 120% фактическое - 36,8%.

Из приведенных значений видно, что на 01.01.2015 года не выполнены показатели ограничения крупных рисков: размер Н 7 - максимальный размер крупных кредитных рисков, Н9.1 - максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика), Н10.1 - максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения.

Коэффициент Н7 ограничивает максимальный риск всех крупных кредитов. При этом крупным считается совокупная ссудная задолженность одного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков с учетом 50% сумм забалансовых обязательств, превышающая 5% собственного капитала кредитной организации.

Максимальное значение - 800%, в 2014 году фактическое значение составляет - 110,3%.

Н9.1 регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам банка.

Максимально допустимое числовое значение норматива Н 9.1 установлено 50%, фактическое значение - 0,1%.

Норматив Н10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к капиталу банка.

Максимально допустимое числовое значение норматива Н10.1 определено в размере 3%, фактическое 1,11%.

Норматив Н12 конкретно регламентирует (ограничивает) именно инвестиционную деятельность банка, максимально допустимым значением вложения в акции, приобретенные для инвестирования и частично для перепродажи в отношении к капиталу банка.

Максимально допустимое числовое значение норматива Н12 утверждено в размере 25%.

Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н 12)устанавливается в форме процентного соотношения размеров инвестируемых и собственных средств (капитала) банка.

Максимально допустимое значение норматива устанавливается в размере 25%. Норматив H12.1 (0,1%) не выполняется, т. к. собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей одного юридического лица, не могут превышать 5% от капитала банка.

Из данных анализа можно сделать вывод о том, что не все показатели ликвидности за 2014 год соответствуют нормативам.

Ликвидность - один из основных и наиболее сложных факторов, определяющих финансовое состояние и надежность банка. На уровень ликвидности банка оказывают влияние целый ряд внутренних факторов. Кроме того, на ликвидность банка воздействуют также внешние факторы, влияние которых обычно проявляется через изменение структуры его активов и пассивов. Изучение влияния внешних и внутренних факторов на уровень ликвидности позволяет разрабатывать более эффективные подходы к управлению ликвидностью.

Проанализировав подходы к управлению ликвидностью, предлагаемые рассмотренными выше теориями, можно сделать вывод, что процесс управления ликвидностью включает в себя совокупность действий и методов по управлению активами и пассивами банка.

Основными направлениями дальнейшего развития банка должны стать:

    - использование части кассовых активов для размещения в наиболее доходные инструменты финансового рынка; - диверсификации активов и рисков - это обуславливает необходимость структурных изменений в активах банка в сторону повышения доли новых наиболее доходных финансовых инструментов; - привлечение дополнительных денежных ресурсов и развитие клиентской базы.

Таким образом, управление ликвидностью для банка - есть основа его существования. Поддержание необходимого уровня ликвидности дает возможность кредитной организации не только отвечать по своим обязательствам различного уровня, но и осуществлять динамичное развитие, направленное на получение необходимой нормы прибыли. Вот почему процесс управления ликвидностью, осуществляемый в рамках финансового менеджмента, является частью комплексного процесса и затрагивает все аспекты деятельности банка.

Похожие статьи




Заключение - Управление активами коммерческих банков

Предыдущая | Следующая