Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по обеспечению ликвидности - Анализ деятельности коммерческого банка
В целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков Инструкцией ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-И "Об обязательных нормативах банков" установлены числовые значения и методика расчета обязательных нормативов банков. В табл. 7 представлены фактические значения обязательных нормативов Альфа-Банка. [11].
Таблица 4. Выполнение обязательных нормативов Банка России
№ |
Статья |
Норматив |
Факт |
H1 |
Достаточности капитала, % min |
8,0 |
11,2 |
H2 |
Мгновенной ликвидности, % min |
20,0 |
75,1 |
H3 |
Текущей ликвидности, % min |
70,0 |
86,2 |
H4 |
Долгосрочной ликвидности, % max |
120,0 |
59,9 |
H5 |
Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min |
20,0 |
31,8 |
H6 |
Максимальный размер риска на одного заемщика, % max |
25,0 |
22,3 |
H7 |
Максимальный размер крупных кредитнырисков, % max |
800,0 |
401,9 |
H8 |
Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max |
25,0 |
46,4 |
H9 |
Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max |
20,0 |
0,0 |
H9,1 |
Совокуп. величина кредитов, выданных акционерам, % max |
50,0 |
0,0 |
H10 |
Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max |
2,0 |
1,1 |
H10,1 |
Совокуп. величина кредитов, выданных инсайдерам, % max |
3,0 |
1,1 |
H11 |
Максимальный размер привл. ден. вкладов населения, % max |
100,0 |
37,8 |
H11,1 |
Макс. размер обязательств перед нерезидентами, % max |
400,0 |
180,8 |
H12 |
Исп. собств. средств для приобр. долей др. юр. лиц, % max |
25,0 |
0,2 |
H12,1 |
Исп. собств. средств для приобр. долей одного юр. лица, % max |
5,0 |
0,1 |
H13 |
Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max |
100,0 |
22,0 |
H14 |
Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min |
10,0 |
0,0 |
Причины невыполнения нормативов: Норматив Н8 не выполнен в связи резким ростом курса доллара США. При расчете норматива по Указаниям Банка России N 396-У норматив выполняется и составляет 12,1%. Исходя из данных таблицы 3 следует, что Банк не испытывал проблем с ликвидностью и платежеспособностью и соблюдал все нормативы ликвидности, установленные Банком России.[13]. С теоретической точки зрения ликвидность банка определяется как его способность своевременно, в полном объеме и минимальными издержками отвечать по обязательствам перед кредиторами и быть готовым удовлетворить потребности заемщиков в денежных средствах. Ликвидность можно обеспечить, поддерживая высокий уровень кассовой наличности или помещая средства в высоколиквидные активы, а также гарантировав банку возможность привлекать дополнительные вклады и занимать деньги из других источников. Большая изменчивость суммы вкладов, требования долгосрочного погашения долгов также обуславливают необходимость увеличения ликвидных активов. К тому же имеется прямая связь между издержками банка по вкладам и заемным средствам, с одной стороны, и доходами от различных видов активных операций - с другой. Повышать прибыльность банковских операций, не выходя за границы ликвидности, помогает тщательное сопоставление предельных издержек по привлеченным средствам и предельных доходов от кредитов и инвестиций.[6, c.51].
Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг:
1. Кредитный риск
Информация о кредитном риске раскрыта в ежеквартальном отчете по ценным бумагам АО "АЛЬФА-БАНК" за 1 квартал 2014 года. В отчетном квартале изменений не было.
2. Страновой риск
Информация о страновом риске раскрыта в ежеквартальном отчете по ценным бумагам АО "АЛЬФА-БАНК" за 1 квартал 2014 года. В отчетном квартале изменений не было.
3. Рыночный риск
Информация о рыночном риске раскрыта в ежеквартальном отчете по ценным бумагам АО "АЛЬФА-БАНК" за 3 квартал 2014 года. В отчетном квартале изменений не было.
4. Риск ликвидности
Риск ликвидности - риск, выражающийся в неспособности кредитной организации финансировать свою деятельность, то есть обеспечивать рост активов и выполнять обязательства по мере их наступления без понесения убытков в недопустимых для финансовой устойчивости размерах.
Основной причиной возникновения риска потери ликвидности является осуществление Банком трансформации сроков между привлекаемыми и размещаемыми ресурсами. Банк использует имеющиеся денежные средства для расчетов по счетам клиентов, погашения депозитов, выдаче кредитов и по производным финансовым инструментам. Банк не аккумулирует денежные средства на случай единовременного выполнения обязательств по всем вышеуказанным требованиям, так как,
Исходя из накопленного опыта работы, можно с достаточной долей точности прогнозировать необходимый уровень денежных средств для выполнения данных обязательств.[13].
Риском ликвидности управляет Казначейство в соответствии с "Политикой Банка в сфере контроля и управления риском ликвидности".
Контроль риска ликвидности осуществляет КУАП Банка. Риск ликвидности Банка возникает в случае наличия у него несбалансированных по срокам активов и пассивов. Банк России жестко контролирует риск ликвидности. Риск источников финансирования контролируется Банком России нормативом достаточности капитала.
Банк поддерживает устойчивую базу финансирования, состоящую преимущественно из средств корпоративных и розничных клиентов, прочих заемных средств и средств других банков, а также инвестирует средства в диверсифицированные портфели ликвидных активов для того, чтобы иметь возможность быстро и беспроблемно выполнить непредвиденные требования по ликвидности. В своей деятельности банк сталкивается со следующими видами рисков: кредитный риск, рыночный риск, риск ликвидности, операционный риск и др.[6,c.51]. Анализу кредитных рисков уделяется большее внимание. Для адекватной оценки, контроля и минимизации кредитных рисков в банке действует утвержденный порядок проведения операций. При кредитовании Банк большое внимание уделяет диверсификации рисков, связанных с предоставлением крупных кредитов. Совокупная величина крупных кредитов, выданных банком в течение 2005 года, не превышала норматива Н7, установленного ЦБ РФ. При предоставлении кредитов, гарантий Банк учитывает требования Банка России по соблюдению норматива максимального риска на одного заемщика.[6,c.53]. Управление ликвидностью - одна из функций Казначейства Банка. В качестве метода контроля за ликвидностью используется расчет ликвидности, основанный на применении нормировки и взвешивания показателей ликвидности на основе баланса "показательного банка". Сводные коэффициенты ликвидности рассчитываются путем нормирования, взвешивания коэффициентов по "показательному банку". Полученные показатели характеризуют степень приближения к банку с идеальной ликвидностью. [8, c.114]. Делая вывод об особенностях АО "Альфа-Банк, можно отметить высокий уровень рисков, присущий всей российской экономике и ее банковскому сектору, а также высокую степень концентрации бизнеса банка на отдельных контрагентах и повышенную долю заемных средств в капитализации. В числе положительных характеристик Альфа-Банка - наличие опытного менеджмента, благодаря которому банк занял позиции, позволяющие ему развивать свой бизнес в условиях роста национальной экономики. Таким образом, можно сделать вывод, что инструментом для снижения возможных рисков при оказании банковских услуг, и, следовательно, позволяет расширить преимущества, которые будет иметь клиент. Данная технология позволяет повысить степень лояльности клиента к банку, что приводит в конечном итоге к увеличению клиентской базы банка и поддержанию ее стабильности.
Похожие статьи
-
С переходом нашей республики от плановой экономики к рыночной особую важность приобретает обеспечение устойчивости коммерческих банков, других финансовых...
-
Состав и структура актива баланса коммерческого банка - Анализ деятельности коммерческого банка
Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование...
-
С переходом нашей республики от плановой экономики к рыночной особую важность приобретает обеспечение устойчивости коммерческих банков, других финансовых...
-
Установление нормативов ликвидности кредитных организаций - Ликвидность коммерческого банка
Регулирование банковских рисков кредитных организаций осуществляется посредством установления специфических ограничений на их деятельность, выражающихся...
-
Анализ основных показателей деятельности банка - Банковские технологии
Экономические нормативы являются классическим примером средства государственного регулирования, основанного на применении экономических закономерностей и...
-
В процессе анализа ликвидности анализа коммерческого банка ставится задача определения фактической ликвидности, соответствие ее нормативам, выявление...
-
Общая характеристика банка и анализ его основных экономических показателей Акционерный банк "Таатта" является кредитной организацией, действующей в форме...
-
Краткая характеристика экономической организации функционирования ПАО Сбербанк России История Сбербанка России началась более 170 лет назад, в XIX веке....
-
Регулирование деятельности коммерческих банков Банком России - Ликвидность коммерческого банка
Регулирование деятельности коммерческих банков осуществляется посредством соответствующих нормативов, введенных в действие Центральным банком России в...
-
Содержание и основная целевая установка финансового анализа - оценка финансового положения и выявление возможности повышения эффективности...
-
В начале 80-х гг. коммерческие банки в силу ряда причин (глобализация рынков, усиление конкуренции, технологическая революция в банковском деле и др.)...
-
Обязательные нормативы ЦБ - Анализ деятельности ОАО "ОТП Банк"
Банк России устанавливает нормативы, которые обязана выполнять каждая кредитная организация в нашей стране. В случае несоблюдения нормативов регулятор...
-
Центральные банки стран рыночной экономики регулируют платежеспособность коммерческих банков посредством установления ограничений обязательств банка,...
-
Одним из основных пруденциальных требований, предъявляемых Национальным банком к банкам в целях поддержания стабильности и устойчивости банковской...
-
Организационно-экономическая характеристика ПАО Сбербанк России Сбербанк - крупнейшая в России многопрофильная финансовая структура, успешно развивающая...
-
Экономическая сущность финансовой деятельности коммерческих банков Коммерческие банки в рыночной экономике являются по своей природе коммерческими...
-
Задача анализа финансовой отчетности состоит в изучении финансовой информации за предыдущие и текущие периоды, в сравнении с информацией аналогичных...
-
Анализ экономических показателей деятельности ОАО "Сбербанк России" При инвестициях в новые технологии особое внимание следует уделять основным...
-
Характеристика кредитной деятельности ОАО "Альфа-Банк" Альфа-Банк основан в 1990 году. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все...
-
Спрос на кредит и предложение кредита связаны между собой издержками и (или) ценой кредита (например спрэдом процентных ставок по отношению к...
-
Основным критерием эффективности работы сектора финансового посредничества является его способность выполнять функцию перераспределения финансовых...
-
Экономические основы и состав собственного капитала В законодательных актах большинства стран понятие "банк" означает организацию, осуществляющую прием...
-
Цеснабанк - одна из самых динамично развивающихся компаний, представляющая полный спектр финансовых услуг в Казахстане. На сегодняшний день общее...
-
Национальный банк Украины проводит контроль за соблюдением юридическими лицами банковского законодательства и собственных нормативных актов. В случае...
-
Источники формирования финансовых ресурсов ОАО "Альфа-Банк" Пассивные операции - операции по привлечению средств в банк, формированию ресурсов...
-
Анализ с помощью коэффициентов позволяет установить количественную взаимосвязь между различными статьями или группами статей бухгалтерского баланса. При...
-
Методы анализа деятельности коммерческого банка - Анализ деятельности коммерческого банка
Главная особенность построения этапов - их логическая взаимосвязь, которая предполагает движение от начального этапа к конечному, от более простого к...
-
Прорабатывая основные направления своей деятельности, формируя клиентскую базу, инвестиционный портфель, выходы на Международные финансовые pынки...
-
Анализ кредитной деятельности банка и его краткая финансовая характеристика АО "Цеснабанк", основан в 1992 году. За годы работы Цеснабанк завоевал...
-
Пути повышения финансовой устойчивости банка ОАО "МТС-Банк" В результате анализа было выявлено, что банк проводит "агрессивную" кредитную политику....
-
Оценка достаточности капитала банка и выполнение других нормативов Проблема определения достаточности капитала банка на протяжении длительного времени...
-
Описание модели и данных Обработку панельных данных довольно удобно осуществлять при помощи пакета Stata. Он представляет собой универсальный пакет,...
-
Понятие кредитоспособности заемщика и методы ее определения Кредитоспособность - наличие у заемщика предпосылок, возможностей получить кредит и...
-
Введение - Методы управления ликвидностью, активами и пассивами коммерческого банка
Банк это финансовый институт, служащий перераспределению денежных потоков в стране. Любая экономика держится на объективных экономических законах, одним...
-
Доходы от кредитных операций в коммерческом банке Банковский кредит является одной из главных статей дохода банков, а также выполняет важные функции в...
-
Для любого банка важно в ходе оценки своего финансового состояния получить результаты, которые бы достоверно отображали ситуацию, происходящую в банке....
-
Существенная часть бизнеса ВТБ сосредоточена в сегменте обслуживания крупных и средних корпоративных клиентов. В 2009 году ВТБ выполнил поставленную...
-
Кредитные продукты ОТП Банка (для физических и юридических лиц) - Анализ деятельности ОАО "ОТП Банк"
Основные направления бизнеса ОАО "ОТП Банк" является универсальной кредитной организацией, имеющей широкую продуктовую линейку как для корпоративных, так...
-
Наряду с банками предложение банковских услуг на рынке осуществляют различные финансово - кредитные институты, но основными действующими лицами на рынке...
-
Коммерческий банк норма регулирующий Нормы регулирования коммерческих банков со стороны Национального банка Кыргызской Республики Согласно банковскому...
Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по обеспечению ликвидности - Анализ деятельности коммерческого банка