Рекомендации по совершенствованию структуры и повышению качества активов оао "альфа-банк" - Управление активами коммерческого банка

Банковский портфель активов и пассивов - это единое целое, применяемое для достижения высокой прибыли и приемлемого уровня риска. Совместное управление активами и пассивами дает банку инструмент для защиты депозитов и займов от воздействия колебаний циклов деловой активности и сезонных колебаний, а также средств для формирования портфелей активов, способствующих реализации целей банка. Суть управления активами и пассивами заключается в формировании тактики и осуществлении мероприятий, которые приводят структуру баланса в соответствие с его стратегией.

Управление активами в ОАО "Альфа-Банк" - это пути и порядок размещения собственных и привлеченных средств, т. е. это распределение на наличные деньги, инвестиции, ссуды и другие активы. Особое внимание при размещении средств уделяется ссудным операциям и инвестициям в ценные бумаги.

Решением проблемы размещения средств является "покупка" таких активов (предоставление ссуд и инвестиций), которые могут принести наивысший доход на приемлемом уровне риска. Значительная часть привлеченных банком средств подлежит оплате по требованиям или с очень коротким сроком уведомления. Поэтому условиями разумного управления банком является обеспечение способности удовлетворять требования вкладчиков и наличие денежных средств, достаточных для удовлетворения потребностей в кредите клиентов банка.

Решая проблему наиболее выгодного размещения средств банк должен придерживаться определенных нормативов, для того чтобы иметь возможность выполнять свои обязательства вовремя и в полном объеме. С учетом этого ЦБ РФ установил определенные требования. Эти требования сводятся к двум основным моментам. Во-первых, ЦБ предписывает всем банкам классифицировать их активы в зависимости от степени связанных с ними рисков на 5 групп, каждая из которых имеет нормативный коэффициент риска (от 0 до 100%). Во-вторых, ЦБ РФ обязывает все банки соблюдать ряд экономических нормативов ликвидности.

Для ОАО "Альфа-Банк" - были рассчитаны наиболее значимые из этих показателей. По результатам проведенного анализа видно ухудшение показателей ликвидности. Норматив мгновенной ликвидности в 2014 году составил 17,3% при установленном нормативе в 15%. Следовательно, руководству необходимо обратить внимание на динамику изменения данного показателя и выявить причины его резкого снижения. Причиной изменения послужило резкое увеличение обязательств банка и не достаточное количество высоколиквидных активов. Поддержание данного показателя на таком уровне может привести в ближайшем будущем к потере банка возможности банка своевременно удовлетворять свои краткосрочные обязательства или выполнять их с задержкой.

В связи с этим контроль, оценка и управление риском ликвидности в ОАО "Альфа-Банк"- должно осуществляться на основе:

Контроля и прогнозирования обязательных нормативов ликвидности ЦБ РФ с учетом соблюдения более консервативных внутренних лимитов. Для прогнозирования и расчета нормативов использовать модель потоков платежей в различных валютах;

Сценарного подхода к прогнозированию структуры баланса на ближайший квартал и год, с целью оценки необходимых объемов фондирования и определения стратегии по его привлечению в зависимости от реализующихся трендов развития основных статей активов и пассивов банка;

Оценки и контроля доступных резервов ликвидности, а также очередности их использования в зависимости от стоимости привлечения средств. ОАО "Альфа-Банк" - необходимо производить оценку максимальных объемов привлечения средств из различных источников и контролировать размер их использования. При оценке возможных объемов привлечения учитывать не только установленные и/или рассчитанные лимиты, но и реальные возможности банка, отражающие текущую рыночную ситуацию по использованию того или иного источника.

Несмотря на общие тенденции в составе и структуре активов ОАО "Альфа-Банк", банк должен стремится к созданию рациональной структуры активов, которые зависят, прежде всего, от качества активов.

При размещении средств перед банком всегда стоит задача разрешения конфликта между ликвидностью и прибыльностью. Держатели акций банка заинтересованы в более высоких доходах, получаемых за счет вложения средств в долгосрочные ценные бумаги, кредитовании заемщиков с сомнительной кредитоспособностью и сокращении неиспользуемых остатков, но эти действия ухудшают ликвидность банка, необходимую для изъятия вкладов и для удовлетворения спроса на кредит со стороны давних клиентов. В попытках разрешить дилемму "ликвидность - прибыльность" существует три подхода к управлению активами. У каждого из этих методов имеются плюсы и минусы. При решении конкретных задач коммерческого банка менеджеры могут использовать элементы управления активами любого из методов и их сочетания. В период избытка средств можно широко использовать метод общего фонда средств. При использовании любого из методов нужно тщательно сопоставлять предельные издержки по привлечению средств с предельно возможными доходами от активных операций.

В целях эффективной реализации стратегии банка в области кредитования и управления кредитными рисками в ОАО "Альфа-Банк" предлагается разработать Положение "О внутренней кредитной политике ОАО "Альфа-Банк" для дальнейшего совершенствования кредитного процесса путем достижения максимизации доходности и минимизации рисков".

В частности в данном Положении необходимо установить ограничения по портфелю кредитов ОАО "Альфа-Банк" (таблица 4.1):

Таблица 4.1 Перечень ограничений по портфелю кредитов

Показатель

Ограничение

1

2

Риск на одного заемщика

- для лиц, связанных с банком особыми отношениями

Не более 15 %

- для прочих заемщиков

Не более 25 %

Общая сумм рисков по заемщикам, связанным с банком особыми отношениями

Не более 100 %

Одному финансовому институту

Не более 25 %

Предприятиям и корпорациям одной отрасли

Не более 125 %

Связанным отраслям промышленности к общей сумме портфеля кредитов.

По срокам кредитования:

- долгосрочные кредиты (сроком более 3-х лет)

Не более 10 %

- среднесрочные кредиты (сроком от 1 года до 3-х лет)

Не более 50 %

- краткосрочные кредиты (сроком до 1 года)

Не менее 40 %

По качеству кредитного портфеля:

- уровень просроченных кредитов

Не более 10 %

- уровень проблемных кредитов

Не более 18 %

- отношение суммы сформированных провизии к общему ссудному портфелю

Не более 8 %

По кредитным рискам:

- кредитные вложения в одну область

Не более 40 %

- кредитные вложения в одну отрасль

Не более 25 %

- группе предприятий (связанных заемщиков)

Не более 20 %

В текущих экономических условиях банку следует уделять особое внимание управлению кредитным риском и контролю качества кредитного портфеля. Банку следует применять следующие основные методы управления кредитными рисками:

Предупреждение кредитного риска путем идентификации, анализа и оценки потенциальных рисков на стадии, предшествующей проведению операций, подверженных кредитному риску;

Ограничение кредитного риска путем установления лимитов;

Мониторинг и контроль уровня кредитного риска;

Покрытие (снижение уровня) кредитного риска путем формирования адекватных резервов и соответствующего структурирования сделок.

Функция контроля за рисками относится и к деятельности рядовых банковских работников, руководителей различного уровня и учредителей. В целом реализация функций контроля за риском в банке является итогом использования различных систем управления риском применения ряда методик и результатом каждодневной деятельности конкретных подразделений банка. В конкретном итоге она зависит от степени проработанности организационной структуры, правильности подбора персонала и, наконец, эффективности оперативного контроля за отдельными операциями непосредственно на рабочих местах.

Для точного учета риска большинство операций следует рассмотреть с разных позиций. Каждое структурное подразделение банка обладает одной из частей информации, нужной для всестороннего анализа риска при осуществлении той или иной операции. То же справедливо и в отношении специалистов, способных оценивать риск.

Контроль за риском входит в обязанности как менеджеров, так и акционеров (прежде всего учредителей банка). Если первые ответственны за определенный контроль, то стратегический контроль за деятельностью банка и самого его оперативного руководства может быть реализован только собственниками. Если учредители банка не создают действенных механизмов контроля на уровне совета директоров и при этом не участвуют в каждодневном руководстве банка, существует мало шансов, что их средства, инвестированные в банк, дадут ожидаемую отдачу. При всей важности правильных систем и методик контроля и риском, другим необходимым условием надежности кредитной организации является заинтересованность в системе ее высшего руководства и его деловые качества.

Очевидно, что в первую очередь банковскому руководству высшего звена следует правильно расставить кадры на местах и правильно организовать ресурсное обеспечение деятельности подчиненного им учреждения.

Недостаточное кадровое, материально-техническое и финансовое обеспечение конкретных операций подразделений банка приводит к появлению неоправданного риска.

Например, у банка имеется хороший аналитический отдел и операции с производными финансовыми инструментами (дериватами) хорошо обоснованы. Однако, если банк не обладает развитой компьютерной системой и высококлассными специалистами в данной области, а соответствующее программное обеспечение устарело, не следует ожидать положительных результатов от нового вида деятельности.

Эффективный внутренний управленческий контроль также играет ключевую роль для контроля за рисками. Задача - минимум сводится к четкому определению и разграничению должностных полномочий, обеспечению двойного контроля, ротации кадров, а также выделению на эти цели необходимого рабочего времени.

Похожие статьи




Рекомендации по совершенствованию структуры и повышению качества активов оао "альфа-банк" - Управление активами коммерческого банка

Предыдущая | Следующая