План производства - Бизнес-план, как инструмент управления на предприятии

Предприятие использует следующие категории помещений:

Ѕ производственные (основной цех, сборка);

Ѕ технологические;

Ѕ офисные;

Ѕ вспомогательные (наземный гараж, навес).

Для того, чтобы наладить линию по производству новых изделий, необходимо приобрести станки и инструменты.

Данные виды станков предполагается приобрести у торговой фирмы "Славянский двор". Выбор данной фирмы обоснован наиболее привлекательными ценами и условиями обслуживания, а именно, бесплатная доставка собственным автотранспортом в любой населенный пункт.

Доставка оборудования будет осуществляться транспортом компаний-поставщиков. Монтаж оборудования будет осуществляться рабочими ООО "Энгельская бумага".

Новое оборудование будет размещено в цехе обработки. Площадь данного цеха составляет 750 м2. Затраты на приобретение и монтаж дополнительного оборудования составят 4 320 029,60 руб. Планируемые амортизационные отчисления составят:

Ѕ в первый год реализации проекта 330 560 руб.,

Ѕ во второй год - 480 385 руб.,

Ѕ в третий год - 289 115,44 руб.

Расчет эффективного годового фонда времени работы оборудования в цехе обработки тоже посчитаны. Эффективный фонд времени работы оборудования в цехе обработки составляет 1432 часов или 215 дней.

Планируемых остановок на средний и текущий ремонты в рабочие дни осуществляться не будет, т. к. будут проводиться в выходные и праздничные дни.

Избыточная мощность оборудования предприятия объясняется тем, что размер партии заказа и тип, размеры изделий зависят от заказчика, поэтому необходимо иметь известный резерв мощности оборудования.

Одновременно с этим осуществляется изготовление поддонов из отходного материала. Поддоны необходимы для упаковки и транспортировки. Упаковка поддонов так же изготавливается из отходного материала.

Упакованные изделия автопогрузчиком складываются в специально отведенное место в цехе, откуда затем отгружаются потребителю.

Схема технологического процесса изготовления сопутствующего продукции аналогична представленной схеме.

Поставка сырья будет осуществляться собственным автомобильным транспортом поставщиков. Оплата будет производиться по безналичному расчету в течение срока, указанного в договоре поставки.

Сводная информация по затратам на сырье и материалам приведена в таблице - 3.2, из которой видно, что общие годовые затраты на сырье и материалы составят 34 819 034,62 руб.

Таблица 3.2 - Сводная таблица расходов на сырье и материалы

Наименование продукции

Стоимость и затраты сырья и материалов на годовой выпуск, руб.

Основная продукция, в том числе:

20741939,26

Элементы упаковки

18302025,84

Фильтрация

2439913,43

Сопутствующая процедуры, в том числе:

14075651,82

Наполнения полезными элементами

8243141,27

Итого

34819034,62

На основании рассчитанных норм расхода материалов рассчитывается так же проектная себестоимость планируемой продукции.

Проектная калькуляция себестоимости планируемой продукции представлена в таблице 3.2. Планируемый расход электроэнергии рассчитывается по двуставочному тарифу, т. к. заявленная годовая мощность устанавливаемого оборудования превышает 100 кВт и составляет 224,95 кВт.

Формула для расчета электроэнергии:

Зэл = (Nз x Ц1 + W x Ц2) x Ксэ,

Где Зэл - затраты на электроэнергию для двигательных целей, руб.;

Nз - заявленная мощность оборудования, кВт;

Ц1 - цена за кВт заявленной мощности, руб. (Ц1=1512,5 рублей за кВт);

W - годовой расход электроэнергии на стороне вторичного напряжения, кВт*ч;

Ц2 - тарифная ставка за кВт*ч потребленной энергии, руб. (Ц2=0,58 рублей за кВт*ч);

Ксэ - коэффициент содержания электросетей (Ксэ = 1,03).

Средняя стоимость 1 кВт в час определяется по формуле:

Цср = Зэл : W,

Расчет годового расхода электроэнергии показывает, что годовой объем потребляемой энергии составляет 803513,54 кВт. В соответствии с формулой (затраты на электроэнергию для двигательных целей составят):

Зэл = (224,95 x 1512,5 + 803513,54 x 0,58) x 1,03 = 830459,54 руб.

Средняя цена потребляемой электроэнергии, рассчитанная по формуле, составит:

Цср = 830459,54 : 803513,54 = 1,03 руб./кВт*ч

Расчет заработной платы инженерно-технических работников и служащих, необходимых для осуществления проекта.

Сводные данные по затратам на заработную плату представлены в таблице - 3.3, из которой видно, что дополнительные затраты на заработную плату составят 7 841 016,03 руб.

Таблица 3.3 - Сводная таблица затрат на заработную плату работникам, необходимым для осуществления проекта

Категория работающих

Списочная численность

Годовой фонд заработной платы с учетом премий, руб.

Среднегодовая заработная плата, руб./чел.

Начисления на заработную плату, руб.

Итого затраты на заработную плату, руб.

Люди

%

Основные рабочие

14

37,84

2692249,43

192303,53

737676,34

3429925,78

Вспомогательные рабочие

14

37,84

1591143,03

113653,07

435973,19

2027116,22

ИТР и служащие

9

24,32

1871251,20

207916,80

512722,83

2383974,03

Итого

37

100

6154643,66

166341,72

1686372,36

7841016,03

Общество является юридическим лицом и действует на основе Устава и Учредительного договора, имеет собственное имущество, самостоятельный баланс и расчетный счет.

Высшим органом управления ООО "Энгельская бумага" является Совет учредителей. К исключительной компетенции Совета учредителей относятся вопросы определения основных направлений социального и производственного (экономического) развития, утверждение планов и отчетов об их выполнении.

Рисунок 3.2 - Организационная схема ООО "Энгельская бумага"

Структура кадрового состава ООО "Энгельская бумага" формируется в соответствии со штатным расписанием в таблице - 3.3.

Таблица 3.3 - Штатное расписание

Должность

Кол-во

Человек

Оклад

ФОТ

В год

1. руководители

1.1. Директор

1

115000

1380000

1.2. Администратор

1

36000

432000

1.3. Заведующий отделом

2

26000

624000

2. Специалисты

2.1. Главный бухгалтер

1

55000

660000

Продолжение таблицы 3.3

3. Торгово-оперативный персонал

3.1. Грузчик

2

40000

960000

3.2. Уборщица

2

25000

600000

4. Вспомогательный персонал

4.3 Главный механик

1

35000

420000

4.4 Главный энергетик

1

35000

420000

4.1. Грузчик

5

36000

2160000

4.2. Уборщица

4

15000

360000

Итого

8016000

На предприятии имеется 4 отдела (производственный отдел, бухгалтерия, отдел продаж, отдел кадров), деятельность которых контролируется дирекцией.

Оплата труда руководителей и других категорий работников построена на основе должностных окладов и зависит от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности предприятия, а так же от занимаемых должностей, квалификации, объема и сложности выполняемых работ. Для оплаты труда производственных рабочих так же используется система окладов.

Заработная плата работникам выплачивается один раз в месяц по мере поступления денег. Материальное стимулирование труда осуществляется в виде премий. Премия выплачивается рабочим за фактически отработанное время в данном месяце при условии выполнения плана по товарной продукции.

Так же предусмотрены стимулирующие выплаты - доплаты и надбавки за совмещение профессий; расширение зон обслуживания или увеличения объема выполняемых работ; выполнение обязанностей отсутствующего работника; профессиональное мастерство рабочих, высокий уровень квалификации специалиста; выполнение обязанностей мастера учебных мастерских; обслуживание вычислительной техники.

Режим работы для управляющего персонала:

Ѕ пятидневная рабочая неделя; восьмичасовой рабочий день (с 8.00. до 17.00.);

Ѕ обеденный перерыв один час (12.00-13.00).

Из ИТР два мастера по участку выходят в смены по графику выхода производственных рабочих.

Режим работы для основных и вспомогательных рабочих в цехе обработки:

Ѕ шестидневная рабочая неделя (с понедельника по субботу);

Ѕ две рабочих смены;

Ѕ двенадцатичасовой рабочий день (с 8.00 до 20.00); два обеденных перерыва по полчаса (с 12.00 до 12.30; с 17.00 до 17.30);

Ѕ два перерыва по 15 минут: (с 10.00 до 10.15, с 15.00 до 15.15).

Режим работы для основных и вспомогательных рабочих в цехе раскроя пиломатериалов:

Ѕ пятидневная рабочая неделя (с понедельника по пятницу);

Ѕ две рабочих смены; восьмичасовой рабочий день (с 8.00 до 17.00);

Ѕ обеденный перерыв один час (12.00 до 13.00).

Как отмечалось, действующие организационная структура и система управления ООО "Энгельская бумага" не отражают стратегических целей и задач предприятия. Данная организационная структура отражает этап зарождения и первый этап развития фирмы. В связи с планированием нового продукта необходимо совершенствование организационной структуры. В данной дипломной работе предлагается, придерживаясь правил построения линейно-функциональной структуры, провести в существующей организационной структуре некоторые изменения, необходимые для реализации проекта.

В данном случае функциональные структуры подразделения находятся в подчинении главного линейного руководителя. Таким образом, линейно-функциональная структура включает в себя специальные подразделения при линейных руководителях, которые помогают им выполнять задачи организации.

Необходимо ввести отдел конструкторско-технологических разработок. Этот отдел будет заниматься разработкой новых видов изделий и модернизацией уже имеющихся. Конечная цель создания отдела - удовлетворение постоянно меняющихся запросов потребителей.

Важным отделом является отдел технического контроля. В условиях конкурентной борьбы очень важным моментом выступает качество продукции. Маркетинговые исследования должны являться неотъемлемой частью работы фирмы, ориентированной на запросы потребителя. Введение планово-экономического отдела так же обусловлено созданием нового изделия и дальнейшим развитием производства.

Введение вышеперечисленных отделов влечет за собой корректировку системы управления и привлечение новых специалистов.

Похожие статьи




План производства - Бизнес-план, как инструмент управления на предприятии

Предыдущая | Следующая