План производства - Бизнес-план, как инструмент управления на предприятии
Предприятие использует следующие категории помещений:
Ѕ производственные (основной цех, сборка);
Ѕ технологические;
Ѕ офисные;
Ѕ вспомогательные (наземный гараж, навес).
Для того, чтобы наладить линию по производству новых изделий, необходимо приобрести станки и инструменты.
Данные виды станков предполагается приобрести у торговой фирмы "Славянский двор". Выбор данной фирмы обоснован наиболее привлекательными ценами и условиями обслуживания, а именно, бесплатная доставка собственным автотранспортом в любой населенный пункт.
Доставка оборудования будет осуществляться транспортом компаний-поставщиков. Монтаж оборудования будет осуществляться рабочими ООО "Энгельская бумага".
Новое оборудование будет размещено в цехе обработки. Площадь данного цеха составляет 750 м2. Затраты на приобретение и монтаж дополнительного оборудования составят 4 320 029,60 руб. Планируемые амортизационные отчисления составят:
Ѕ в первый год реализации проекта 330 560 руб.,
Ѕ во второй год - 480 385 руб.,
Ѕ в третий год - 289 115,44 руб.
Расчет эффективного годового фонда времени работы оборудования в цехе обработки тоже посчитаны. Эффективный фонд времени работы оборудования в цехе обработки составляет 1432 часов или 215 дней.
Планируемых остановок на средний и текущий ремонты в рабочие дни осуществляться не будет, т. к. будут проводиться в выходные и праздничные дни.
Избыточная мощность оборудования предприятия объясняется тем, что размер партии заказа и тип, размеры изделий зависят от заказчика, поэтому необходимо иметь известный резерв мощности оборудования.
Одновременно с этим осуществляется изготовление поддонов из отходного материала. Поддоны необходимы для упаковки и транспортировки. Упаковка поддонов так же изготавливается из отходного материала.
Упакованные изделия автопогрузчиком складываются в специально отведенное место в цехе, откуда затем отгружаются потребителю.
Схема технологического процесса изготовления сопутствующего продукции аналогична представленной схеме.
Поставка сырья будет осуществляться собственным автомобильным транспортом поставщиков. Оплата будет производиться по безналичному расчету в течение срока, указанного в договоре поставки.
Сводная информация по затратам на сырье и материалам приведена в таблице - 3.2, из которой видно, что общие годовые затраты на сырье и материалы составят 34 819 034,62 руб.
Таблица 3.2 - Сводная таблица расходов на сырье и материалы
Наименование продукции |
Стоимость и затраты сырья и материалов на годовой выпуск, руб. |
Основная продукция, в том числе: |
20741939,26 |
Элементы упаковки |
18302025,84 |
Фильтрация |
2439913,43 |
Сопутствующая процедуры, в том числе: |
14075651,82 |
Наполнения полезными элементами |
8243141,27 |
Итого |
34819034,62 |
На основании рассчитанных норм расхода материалов рассчитывается так же проектная себестоимость планируемой продукции.
Проектная калькуляция себестоимости планируемой продукции представлена в таблице 3.2. Планируемый расход электроэнергии рассчитывается по двуставочному тарифу, т. к. заявленная годовая мощность устанавливаемого оборудования превышает 100 кВт и составляет 224,95 кВт.
Формула для расчета электроэнергии:
Зэл = (Nз x Ц1 + W x Ц2) x Ксэ,
Где Зэл - затраты на электроэнергию для двигательных целей, руб.;
Nз - заявленная мощность оборудования, кВт;
Ц1 - цена за кВт заявленной мощности, руб. (Ц1=1512,5 рублей за кВт);
W - годовой расход электроэнергии на стороне вторичного напряжения, кВт*ч;
Ц2 - тарифная ставка за кВт*ч потребленной энергии, руб. (Ц2=0,58 рублей за кВт*ч);
Ксэ - коэффициент содержания электросетей (Ксэ = 1,03).
Средняя стоимость 1 кВт в час определяется по формуле:
Цср = Зэл : W,
Расчет годового расхода электроэнергии показывает, что годовой объем потребляемой энергии составляет 803513,54 кВт. В соответствии с формулой (затраты на электроэнергию для двигательных целей составят):
Зэл = (224,95 x 1512,5 + 803513,54 x 0,58) x 1,03 = 830459,54 руб.
Средняя цена потребляемой электроэнергии, рассчитанная по формуле, составит:
Цср = 830459,54 : 803513,54 = 1,03 руб./кВт*ч
Расчет заработной платы инженерно-технических работников и служащих, необходимых для осуществления проекта.
Сводные данные по затратам на заработную плату представлены в таблице - 3.3, из которой видно, что дополнительные затраты на заработную плату составят 7 841 016,03 руб.
Таблица 3.3 - Сводная таблица затрат на заработную плату работникам, необходимым для осуществления проекта
Категория работающих |
Списочная численность |
Годовой фонд заработной платы с учетом премий, руб. |
Среднегодовая заработная плата, руб./чел. |
Начисления на заработную плату, руб. |
Итого затраты на заработную плату, руб. | |
Люди |
% | |||||
Основные рабочие |
14 |
37,84 |
2692249,43 |
192303,53 |
737676,34 |
3429925,78 |
Вспомогательные рабочие |
14 |
37,84 |
1591143,03 |
113653,07 |
435973,19 |
2027116,22 |
ИТР и служащие |
9 |
24,32 |
1871251,20 |
207916,80 |
512722,83 |
2383974,03 |
Итого |
37 |
100 |
6154643,66 |
166341,72 |
1686372,36 |
7841016,03 |
Общество является юридическим лицом и действует на основе Устава и Учредительного договора, имеет собственное имущество, самостоятельный баланс и расчетный счет.
Высшим органом управления ООО "Энгельская бумага" является Совет учредителей. К исключительной компетенции Совета учредителей относятся вопросы определения основных направлений социального и производственного (экономического) развития, утверждение планов и отчетов об их выполнении.
Рисунок 3.2 - Организационная схема ООО "Энгельская бумага"
Структура кадрового состава ООО "Энгельская бумага" формируется в соответствии со штатным расписанием в таблице - 3.3.
Таблица 3.3 - Штатное расписание
Должность |
Кол-во Человек |
Оклад |
ФОТ В год |
1. руководители | |||
1.1. Директор |
1 |
115000 |
1380000 |
1.2. Администратор |
1 |
36000 |
432000 |
1.3. Заведующий отделом |
2 |
26000 |
624000 |
2. Специалисты | |||
2.1. Главный бухгалтер |
1 |
55000 |
660000 |
Продолжение таблицы 3.3 | |||
3. Торгово-оперативный персонал | |||
3.1. Грузчик |
2 |
40000 |
960000 |
3.2. Уборщица |
2 |
25000 |
600000 |
4. Вспомогательный персонал | |||
4.3 Главный механик |
1 |
35000 |
420000 |
4.4 Главный энергетик |
1 |
35000 |
420000 |
4.1. Грузчик |
5 |
36000 |
2160000 |
4.2. Уборщица |
4 |
15000 |
360000 |
Итого |
8016000 |
На предприятии имеется 4 отдела (производственный отдел, бухгалтерия, отдел продаж, отдел кадров), деятельность которых контролируется дирекцией.
Оплата труда руководителей и других категорий работников построена на основе должностных окладов и зависит от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности предприятия, а так же от занимаемых должностей, квалификации, объема и сложности выполняемых работ. Для оплаты труда производственных рабочих так же используется система окладов.
Заработная плата работникам выплачивается один раз в месяц по мере поступления денег. Материальное стимулирование труда осуществляется в виде премий. Премия выплачивается рабочим за фактически отработанное время в данном месяце при условии выполнения плана по товарной продукции.
Так же предусмотрены стимулирующие выплаты - доплаты и надбавки за совмещение профессий; расширение зон обслуживания или увеличения объема выполняемых работ; выполнение обязанностей отсутствующего работника; профессиональное мастерство рабочих, высокий уровень квалификации специалиста; выполнение обязанностей мастера учебных мастерских; обслуживание вычислительной техники.
Режим работы для управляющего персонала:
Ѕ пятидневная рабочая неделя; восьмичасовой рабочий день (с 8.00. до 17.00.);
Ѕ обеденный перерыв один час (12.00-13.00).
Из ИТР два мастера по участку выходят в смены по графику выхода производственных рабочих.
Режим работы для основных и вспомогательных рабочих в цехе обработки:
Ѕ шестидневная рабочая неделя (с понедельника по субботу);
Ѕ две рабочих смены;
Ѕ двенадцатичасовой рабочий день (с 8.00 до 20.00); два обеденных перерыва по полчаса (с 12.00 до 12.30; с 17.00 до 17.30);
Ѕ два перерыва по 15 минут: (с 10.00 до 10.15, с 15.00 до 15.15).
Режим работы для основных и вспомогательных рабочих в цехе раскроя пиломатериалов:
Ѕ пятидневная рабочая неделя (с понедельника по пятницу);
Ѕ две рабочих смены; восьмичасовой рабочий день (с 8.00 до 17.00);
Ѕ обеденный перерыв один час (12.00 до 13.00).
Как отмечалось, действующие организационная структура и система управления ООО "Энгельская бумага" не отражают стратегических целей и задач предприятия. Данная организационная структура отражает этап зарождения и первый этап развития фирмы. В связи с планированием нового продукта необходимо совершенствование организационной структуры. В данной дипломной работе предлагается, придерживаясь правил построения линейно-функциональной структуры, провести в существующей организационной структуре некоторые изменения, необходимые для реализации проекта.
В данном случае функциональные структуры подразделения находятся в подчинении главного линейного руководителя. Таким образом, линейно-функциональная структура включает в себя специальные подразделения при линейных руководителях, которые помогают им выполнять задачи организации.
Необходимо ввести отдел конструкторско-технологических разработок. Этот отдел будет заниматься разработкой новых видов изделий и модернизацией уже имеющихся. Конечная цель создания отдела - удовлетворение постоянно меняющихся запросов потребителей.
Важным отделом является отдел технического контроля. В условиях конкурентной борьбы очень важным моментом выступает качество продукции. Маркетинговые исследования должны являться неотъемлемой частью работы фирмы, ориентированной на запросы потребителя. Введение планово-экономического отдела так же обусловлено созданием нового изделия и дальнейшим развитием производства.
Введение вышеперечисленных отделов влечет за собой корректировку системы управления и привлечение новых специалистов.
Похожие статьи
-
План себестоимости продукции - Бизнес-план инновационного предприятия
Таблица 1.14. Прямые затраты в годовой себестоимости продукции, тыс. долл. № п/п Наименование Затраты первого года Затраты второго года Затраты...
-
Новый продукт планируется производить на существующем предприятии, где уже имеется большинство необходимых специалистов. Однако, поскольку производство...
-
ВВЕДЕНИЕ - Бизнес-план, как инструмент управления на предприятии
Одним из ключеевых элеемеентов стратеегичееского планирования являеется бизнеес-план. Бизнеес-планированиее позволяеет меенееджеерам и экономистам нее...
-
Рациональное использование персонала предприятия - непременное условие, обеспечивающее бесперебойность производственного процесса и успешное выполнение...
-
Оценка эффективности инвестиционного проекта - Бизнес-план, как инструмент управления на предприятии
Проект является коммерчески высокоэффективным. У производства уже имеется собственная мощная материальная база, разработана технология, набран штат...
-
Организационный план, План реализации проекта - Бизнес-план инновационного предприятия
Таблица 1.6. Основные участники и стороны проекта Роль Участник Инициатор проекта Заемщик Реализация проекта Госорган Мингорисполком ОАО "Котлэнд", г....
-
Одной из главных функций управления промышленным предприятием является планирование его деятельности с последующими контролем за реализацией принятых...
-
План финансового оздоровления - Антикризисное управление предприятием (на примере ОАО "КамчатАлко")
Бизнес-план повышения конкурентных преимуществ и финансового оздоровления предприятия. Цель разработки процедур повышения конкурентных преимуществ и...
-
Как показала оценка хозяйственной ЗАО "НаратСтеклоСтрой", предприятие находится в крайне неудовлетворительном финансовом состоянии. Отрицательная...
-
Показатели финансовых результатов характеризуют абсолютную эффективность хозяйствования предприятия по всем направлениям его деятельности. Они составляют...
-
Важным условием развития предприятия в соответствии с избранной экономической и стратегией является его инвестиционная активность. Экономический рост и...
-
План производства, или производственная программа, является основным исходным разделом технико-экономические показатели (ТЭП) предприятия. На основе...
-
Антикризисная программа Главное отличие реструктуризации предприятий от других способов преодоления неплатежеспособности и нерентабельности заключается в...
-
Планирование с использованием Project Expert ЗАО "Петроэнергосервис" планирует приступить к выпуску опытного образца высоковольтной ячейки КРУ типа К-594...
-
Датой рождения завода Механических Трансмиссий "КОМ" является сентябрь 1990 года. За более чем два десятилетия своего существования компания прошла путь...
-
Анализ причин кризисного положения - Антикризисное управление на предприятии
Негативное развитие событий последнего времени в экономике существенно осложнило и без того непростую ситуацию в сфере полиграфической деятельности,...
-
Качество как экономическая категория и объект управления Под качеством понимается совокупность свойств продукции (конструктивных, эстетических,...
-
Организационно-экономическая характеристика предприятия Объект исследования - Общество с ограниченной ответственностью "Дружба" (в дальнейшем именуемое...
-
Опираясь на данные анализа, проектом мероприятий было предложено увеличить объем реализации услуг для оптимизации финансовых результатов. Расчет...
-
Экономическая эффективность - результативность экономической системы, выражающаяся в отношении полезных конечных результатов ее функционирования к...
-
Из мероприятий по совершенствованию структуры управления коммунального районного сельскохозяйственного унитарного предприятия "Экспериментальная база...
-
Совершенствование работы с населением с использованием автоматизированных систем управления По результатам оценки сильных и слабых сторон, определения...
-
Анализ системы управления персоналом на предприятии Положение об отделе кадров ООО "Ухтанефтегазмонтаж" состоит из следующих разделов: 1) общие...
-
Планирование себестоимости продукции осуществляется с целью выявления и использования имеющихся резервов снижения издержек производства и увеличения...
-
План маркетинга - Бизнес-план, как инструмент управления на предприятии
Цель маркетинга - проведение товара на рынок и получение прибыли от его реализации. При реализации плана маркетинга ООО "Энгельская бумага" будет...
-
Бизнес-план предприятия как инструмент планирования - Анализ системы планирования
Бизнес-план - это план предприятия на будущее. Он отражает цели и перспективы предприятия. В нем содержатся оценка, анализ и прогноз рынка сбыта, слабых...
-
Характеристика предприятия В г. Энгельск, Саратовская область, с 2014 года будет функционироваться один из крупнейших химических комбинатов страны -...
-
Менеджмент - система многих функций. Чем выше уровень системы управления экономикой, тем более эти функции менеджмента обособляются друг от друга и...
-
Существующие методы оценки эффективности инвестиционных проектов Оценка эффективности инвестиционных проектов заключается в оценке соответствия...
-
Структура управления Предприятие является не только кибернетической, организационной, технической, информационной системой, но, прежде всего, это...
-
Во всех высокоразвитых странах в малом исследовательском бизнесе используются такие оргформы, как " Спин-офф" (фирмы "отпрыски"), Инвестиционные фонды и...
-
В условиях рыночной экономики, когда все сделки совершаются "на страх и риск" их участников, и продавец, и покупатель (а все сделки, в конечном итоге,...
-
Организационная структура ЗАО "Петроэнергосервис"- современная компания является производителем электротехнической продукции и оказания комплексных...
-
ООО "Акбар" обладает высоким кадровым потенциалом. Предприятие отличает хорошо развитая производственная и социальная инфраструктура, высокий...
-
Рекомендации по использованию зарубежного опыта ведения менеджмента на предприятии Использование зарубежного опыта в российских экономических условиях...
-
В стратегическом управлении наиболее часто используется метод анализа среды организации, получивший название SWOT-анализ. Применяя этот метод, удается...
-
Цели и задачи производственной практики Производственная практика студентов 5 курса предусматривает закрепление и практическое применение полученных...
-
План производства и сбыта продукции Объем производства жизнестойкой молоди трепанга (ЖМТ)в 2015 году составит 4000 тыс. шт. молоди, к 2019 году...
-
Таблица 2. Основные экономические показатели деятельности ресторана № п/п Наименование показателя Ед. изм. Величина показателя Отклонение 2009г. 2010 г....
-
В данном курсовом проекте мы рассмотрели структуру управления коммунальным районным сельскохозяйственным унитарным предприятием "Экспериментальная база...
План производства - Бизнес-план, как инструмент управления на предприятии