Сравнительный анализ подходов - Оценки операционного риска кредитной организации
До того, как провести сравнительный анализ двух подходов для оценки операционного риска в банке: базового индикативного подхода BIA и стандартизированного подхода TSA, нами была сформулирована Основная гипотеза: "Применение стандартизированного подхода при оценке операционного риска выгоднее малым и средним банкам, нежели крупным".
В качестве объясняемых переменных выступали:
- 1. величина капитала под операционный риск, рассчитанная базовым индикативным подходом в доле от общего капитала банка; (Rb) 2. величина капитала под операционный риск, рассчитанная стандартизированным подходом в доле от общего капитала банка; (Rs) 3. разница между двумя подходами в доле от общего капитала банка. (Rb-Rs)
В качестве объясняющих переменных выступали:
1. натуральный логарифм активов банка (LnA);
Контрольные переменные:
- 2. рентабельность активов банка (ROA); 3. капитализация банка (K/A).
Натуральный логарифм активов выступает в качестве показателя "размера" банка, что предположительно влияет на расчет резерва капитала под операционный риск. Данный показатель является основным для подтверждения нашей гипотезы, так как, по мнению Базельского комитета, чем крупнее банк, тем выше вероятность того, что он станет использовать более усложненный подход. Исходя из этого, возникает вопрос, а всегда ли данное предположение подтверждается.
Что касается рентабельности активов, то она предположительно является одним из определяющих факторов изменения операционного риска, так как только при высоком показателе ROA организация имеет возможность увеличивать уровень капитала под операционный риск.
Еще один фактор, который по нашему мнению может влиять на операционный риск - это капитализация или расчет минимальных требований к капиталу.
Мы проверили, нет ли существенной корреляции между вышеописанными переменными, которая могла бы привести к мультиколлинеарности:
Таблица 1. Результаты проверки на мультиколлинеарность:
VIF | |
LnA |
1,576248 |
ROA |
1,103489 |
K/A |
1,701462 |
Как видно из Таблицы 1 все показатели VIF (variance inflating factor) , что говорит о том, что зависимость между переменными отсутствует.
Итак, ниже приведены краткие результаты соответствующих регрессий, посчитанных на основе пакета "анализ данных" Microsoft Excel. Все регрессии рассчитаны на 5% уровне значимости.
Таблица 2. Результаты основной регрессии для разницы двух подходов в доле от капитала:
R-квадрат |
0,711455478 | |
Наблюдения |
610 | |
Коэффициенты |
P-value | |
Y-пересечение |
-0,037061187 |
1,57E-10 |
LnA |
0,001412548 |
7,65153E-08 |
K/A |
0,017582816 |
0,000665707 |
ROA |
0,076955929 |
0,033662581 |
Уравнение регрессии:
,
Все объясняющие переменные оказались значимыми для регрессии. Мы видим, что чем больше показатель lnA, который отвечает за размер банка, тем больше разница двух подходов. Попробуем это понять за счет построения регрессий для каждого подхода и сегментации на малые и средние банки и крупные банки.
Ниже представлены значимые переменные с учетом сегментации для базового подхода, стандартизированного и для разницы двух подходов.
Таблица 3. Результаты значимых переменных:
Базовый подход в доле от капитала |
Стандартизированный подход в доле от каптала |
Разница двух подходов в доле от капитала |
Разница двух подходов в доле от капитала |
Малые | |||
Крупны |
- |
Где (-) - отрицательная зависимость.
Уравнения регрессий для малых и средних банков:
Уравнения регрессий для крупных банков:
,
,
Похожие статьи
-
Сравнительный анализ подходов - Методы оценки операционного риска
До того, как провести сравнительный анализ двух подходов для оценки операционного риска в банке: базового индикативного подхода BIA и...
-
Методология, Методы оценок операционного риска - Оценки операционного риска кредитной организации
Методы оценок операционного риска Как было сказано в предыдущей главе, деятельность любого коммерческого банка всегда связана с операционным риском,...
-
Заключение - Методы оценки операционного риска
Расчет резерва под капитал для операционного риска является для банка очень важной задачей. Как было неоднократно отмечено недооценка операционного риска...
-
Обзор литературы - Оценки операционного риска кредитной организации
Как уже обсуждалось ранее, актуальность проблемы операционного риска появилась в начале XXI века. И почти сразу повсеместно заинтересовала многих...
-
Введение - Оценки операционного риска кредитной организации
В данной работе, мы анализируем операционный риск на примере Банковского рынка . В первой главе мы подробно рассмотрим все теоретические аспекты...
-
Базовый индикативный подход - Методы оценки операционного риска
Банки, пользующиеся базовым индикативным подходом, обязаны рассчитывать величину капитала под операционный риск, равную средней величине за последние три...
-
Основные результаты и выводы - Методы оценки операционного риска
На основании полученных результатов о значимости факторов для базового индикативного подхода и стандартизированного подхода сделаем графическую...
-
Описание выборки В рамках данной работы были использованные две группы данных для расчета Базового индикативного подхода и Стандартизированного подхода...
-
Описание выборки В рамках данной работы были использованные две группы данных для расчета Базового индикативного подхода и Стандартизированного подхода...
-
Продвинутые подходы - Методы оценки операционного риска
Если говорить об использовании усовершенствованных подходов, то в этом случае требование к капиталу будет равно показателю риска, определяемому системами...
-
Стандартизированный и альтернативный стандартизированный подходы - Методы оценки операционного риска
Стандартизированный подход В стандартизованном подходе банковская деятельность разделяется на восемь бизнес-линий: 1. корпоративное финансирование, 2....
-
Помимо методики, разработанной ЦБ РФ в целях осуществления надзора над деятельностью кредитных организаций, существует большое количество других подходов...
-
Для нашего дальнейшего анализа сначала нужно понять, что же из себя представляет операционный риск. Многие источники по-разному отвечают на этот вопрос....
-
Требования для методов оценок операционного риска - Оценки операционного риска кредитной организации
Ш Базовый подход Наиболее простым подходом к оценке операционного риска является базовый индикативный подход, в целях которого организации обязаны...
-
Актуальность темы Деятельность любой организации, будь то корпорация, фирма или банк, сопряжена с рисками. Таким образом, риск лежит в основе принятия...
-
Обзор литературы - Методы оценки операционного риска
Как уже обсуждалось ранее, актуальность проблемы операционного риска появилась в начале XXI века. И почти сразу повсеместно заинтересовала многих...
-
Введение - Методы оценки операционного риска
В данной работе, мы анализируем операционный риск на примере банковского рынка. В первой главе мы подробно рассмотрим все теоретические аспекты...
-
Для построения модели оценки кредитного риска с использованием модели VaR обработке подверглись данные по кредитам, выданным коммерческим банком...
-
Кредитование субъектов хозяйствования является одной из основных функций в деятельности банковских учреждений, в процессе которой они сталкиваются с...
-
Оценка кредитного риска кредитного портфеля конкретного коммерческого банка с применением методологии Value-at-Risk (VaR). Value-at-Risk -- это...
-
Анализ внутренней методики оценки финансового состояния ОАО "Банк "Санкт-Петербург" показал, что рассматриваемый подход не включает в себя исследование...
-
Методика оценки финансового состояния кредитной организации, предложенная ЦБ РФ, регулируется Указанием Банка России от 31.03.2000 №766-У (ред. от...
-
Организационно-экономическая характеристика деятельности и основные экономические показатели ОАО "АСБ Беларусбанк" филиал № 302 ОАО "АСБ Беларусбанк" -...
-
Внутренняя методика оценки финансового состояния ОАО "Банк "Санкт-Петербург" характеризуется рядом преимуществ, которые позволяют осуществить...
-
Каждая кредитная сделка банка и заемщика сопровождается определенной долей риска, связанного с вероятностью не возврата ссуженной стоимости, неуплаты...
-
Кредитная политика ЗАО "ББМБ" ЗАО "Белорусский Банк Малого Бизнеса" - (далее ЗАО "ББМБ") создан с целью осуществления деятельности по оказанию всех видов...
-
Анализ кредитоспособности кредитополучателя включает в себя несколько этапов: 1. Нефинансовый анализ предприятия. 2. Экономический анализ проекта. 3....
-
Кредитный риск (риск контрагента) представляет собой риск нарушения должником условий договора или иного способа невыполнения обязательств. Такой риск...
-
Банк работает на российском рынке банковских услуг с 1992 года. Московский кредитный банк -- это универсальный коммерческий банк, предоставляющий все...
-
Кредитный портфель и оценка риска кредитования банка АО "Банк ЦентрКредит" Основной банковской операцией традиционно является кредитование. Кредитованию,...
-
Анализ кредитных рисков в банковской системе России В качестве основного вида деятельности коммерческого банка выступает кредитование клиентов. В...
-
Актуальность темы Деятельность любой организации, будь то корпорация, фирма или банк, сопряжена с рисками. Таким образом, риск лежит в основе принятия...
-
Оценка финансового состояния ОАО "Банк "Санкт-Петербург" по методике В. С. Кромонова Одним из главных преимуществ внутренней системы оценки финансового...
-
Требования для методов оценок операционного риска - Методы оценки операционного риска
Ш Базовый подход Наиболее простым подходом к оценке операционного риска является базовый индикативный подход, в целях которого организации обязаны...
-
Определение операционного риска и цели по его управлению - Методы оценки операционного риска
Для нашего дальнейшего анализа сначала нужно понять, что же из себя представляет операционный риск. Многие источники по-разному отвечают на этот вопрос....
-
Методология, Методы оценки операционного риска - Методы оценки операционного риска
Методы оценки операционного риска Как было сказано в предыдущей главе, деятельность любого коммерческого банка всегда связана с операционным риском,...
-
Согласно Инструкции Банка России от 03.12.2012 г. № 139-И "Об обязательных нормативах банков" минимально допустимое значение норматива достаточности...
-
Сравнительный финансовый анализ банков Для анализа выбраны ОАО "Сбербанк России", ОАО "Альфа-Банк", "Банк ВТБ-24" (ЗАО). В таблице 3 собраны крупнейшие...
-
Проведем сравнительный анализ результатов моделирования (табл. 13): 1) Показатель ликвидности не является дискриминирующим фактором на выборке из всех...
-
ОЦЕНКА КРЕДИТНОГО РИСКА, КРЕДИТОВАНИИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ - Ссудные операции коммерческого банка
1. ОЦЕНКА КРЕДИТНОГО РИСКА БАНКА ПРИ КРЕДИТОВАНИИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ Кредитный риск представляет собой возможность невозвращения ссуды и процентов за ее...
Сравнительный анализ подходов - Оценки операционного риска кредитной организации