Заключение - Методы оценки операционного риска

Расчет резерва под капитал для операционного риска является для банка очень важной задачей. Как было неоднократно отмечено недооценка операционного риска ведет к серьезным последствиям в банковской деятельности.

В нашем исследовании мы ставили перед собой следующие задачи:

    1. Оценить резерв капитала под операционный риск с помощью двух подходов:
      - BIA - базовый индикативный подход - TSA - cстандартизированный подход
    2. Определить значимость объясняющих переменных, описанных в главе 3 3. Сравнить, полученные результаты для крупных банков и малых и средних банков.

В результате данного исследования мы пришли к следующим выводам:

    1. Разница в расчете двух подходов для всей выборки банков зависит, как от размера банка, так и от двух контрольных переменных: капитализации и рентабельности активов. 2. Для малых банков базовый подход оказался не устойчив к размеру, в то время как стандартизированный подход - устойчив 3. Для крупных банков не наблюдается зависимости между рассчитанным резервом капитала под операционный риск и размером банка, как в базовом индикативном подходе, так и в стандартизированном подходе.

И наконец, в подтверждении сформулированной нами гипотезы мы пришли к выводу, что Применение стандартизированного подхода при оценке операционного риска выгоднее малым и средним банкам, нежели крупным.

Таким образом, оценка операционного риска является важнейшей задачей для успешного функционирования банка. Необходимо продолжать исследования в этом направлении. Например, данную работу можно развить, включив в рассмотрение более продвинутые подходы (AMA). Также актуальным является исследование усовершенствованной методологии расчета операционного риска, не основанного на расчете валового дохода.

Похожие статьи




Заключение - Методы оценки операционного риска

Предыдущая | Следующая