Анализ прибыльности банка - Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков и пути ее совершенствования

Проанализируем рентабельность банка, используя данные приложений Б, В, Г, Д, Е, Ж.

По формуле 39, рассчитаем общую рентабельность:

Rобщ 2013 = (298424 / 8919831) х 100% = 3,35%

Rобщ 2012 = (- 4213162 / 4288680) х 100% = - 98,24%

Rобщ 2011 = (- 460943 / 4530890) х 100% = - 10,17%

По формуле 40 рассчитаем рентабельность собственного капитала:

R12013 = (298424 / 15657500) х 100% = 1,91%

R12012 = (- 4213162 / 10270318) х 100% = - 41,02%

R12011 = (- 460943 / 14417349) х 100% = - 3,2%

По формуле 41 найдем рентабельность активов:

Rобщ. 2013 = (298424 / ((172138414 + 157120202) / 2)) х 100% = 0,18%

Rобщ. 2012 = (- 4213162 / ((157120202 + 142176035) / 2)) х 100% = - 2,82%

Rобщ. 2011 = (- 460943 / ((142176035 + 156811617) / 2)) х 100% = - 0,31%

Рассчитанные показатели приведем в виде схемы на рисунке 4.

Рисунок 4 - Показатели рентабельности банка ОАО "МТС-Банк" за 2011-2013 годы

Из рисунка 4 видно, что общий уровень рентабельности в 2013 году вырос по сравнению как с 2011 годом, так и с 2012 годом, а значит увеличилась прибыль, приходящаяся на 1 рубль дохода. Также наблюдается положительная динамика показателя рентабельности активов, а это свидетельствует об увеличении эффективности использования активов банка. Рентабельность собственного капитала выросла в 2013 году по сравнению с 2011 годом и с 2012 годом по причине увеличения чистой прибыли банка. По итогам анализа показателей рентабельности работе банка можно дать положительную оценку. Для оценки прибыльности банка проведем анализ доходов и расходов, используя приложения Д, Е, Ж). Данные отразим в таблице 9, рассчитаем темп роста и отклонение по каждому показателю.

Анализ таблицы 9 показал, что чистые процентные доходы в 2013 году увеличились на 8009108 тыс. руб. по сравнению с 2011 годом. Отрицательная динамика наблюдается по статьям доходов "Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи", "Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток", "Чистые доходы от операций с иностранной валютой", "Доходы от участия в капитале других юридических лиц". В целом чистая прибыль банка в 2013 году выросла на 759367 тыс. руб. по сравнению с 2011 годом, что является положительным моментом в оценке финансовой устойчивости банка.

Похожие статьи

• Анализ активов банка: кредитные операции, кредитный портфель, портфель ценных бумаг, имущественные активы банка - Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков и пути ее совершенствования

  Помимо оценки динамики и структуры активов, проведенной в главе 2.3, проанализируем кредитные операции и проведем оценку качества кредитного портфеля...

• АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ОАО "МТС-БАНК" ЗА 2011-2013 ГОДЫ, Анализ собственного капитала банка - Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков и пути ее совершенствования

  Анализ собственного капитала банка В главе 2.3 была проанализирована динамика и структура активов и пассивов банка ОАО "МТС-Банк" за 2011-2013 годы, в...

• Общий анализ финансовой деятельности банка - Пути повышения эффективности розничного бизнеса банка

  Для начала исчислим основные показатели деятельности Приорбанк ОАО. Таблица 1.2 - Показатели деятельности Приорбанк ОАО в 2013-2015 годах Наименование...

• Анализ рисков банковской деятельности - Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков и пути ее совершенствования

  Проанализируем показатели риска банковской деятельности за 2011-2013 годы, используя данные приложений Б, В, Г, Д, Е, Ж. По формуле 42 рассчитаем...

• Анализ нераспределенного дохода (прибыли) банка и показателей рентабельности (финансовых коэффициентов) - Анализ деятельности коммерческого банка на примере АО "Банк ТуранАлем"

  Анализ прибыли в коммерческих банках проводится в следующих направлениях: - оценка достигнутого банком уровня прибыли за отчетный период; -динамический...

• Анализ привлеченных ресурсов банка - Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков и пути ее совершенствования

  Помимо анализа привлеченных средств, проведенного в главе 2.3 с помощью таблицы 1, рассчитаем показатели эффективности использования привлеченных средств...

• Анализ финансового состояния ОАО "Альфа-Банк" - Управление активами коммерческого банка

  Главным источником средств, с которыми оперирует банк, являются деньги, привлеченные им от предприятий, организаций и населения, -- обязательства банка....

• Анализ финансового состояния ОАО "Альфа-Банк", Источники формирования финансовых ресурсов ОАО "Альфа-Банк" - Анализ деятельности коммерческого банка

  Источники формирования финансовых ресурсов ОАО "Альфа-Банк" Пассивные операции - операции по привлечению средств в банк, формированию ресурсов...

• Анализ финансовых ресурсов ООО "Планета" - Организация работы коммерческого банка (на примере ООО "Планета")

  Динамика собственных средств ООО "Планета" представлена в табл. 3. Таблица 3. Динамика собственных средств ООО "Планета" Наименование показателя На...

• Практические особенности формирования и управления кредитной политикой коммерческих банков в РФ, Сравнительный финансовый анализ банков - Кредитная политика коммерческого банка

  Сравнительный финансовый анализ банков Для анализа выбраны ОАО "Сбербанк России", ОАО "Альфа-Банк", "Банк ВТБ-24" (ЗАО). В таблице 3 собраны крупнейшие...

• Анализ ликвидности банка - Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков и пути ее совершенствования

  Для анализа ликвидности банка оценим нормативы, приведенные в отчете "Сведения об обязательных нормативах" за 2011-2013 годы (см. приложения И, К, Л)....

• Анализ динамики и структуры активов и пассивов банка ОАО "МТС-Банк" - Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков и пути ее совершенствования

  Динамику и структуру активов и пассивов банка оценим с помощью таблицы 1, используя данные приложений Б, В, Г. Динамику активов банка за 2011-2013 годы...

• Коэффициентный анализ деятельности банка и оценка выполнения пруденциальных нормативов - Оценка текущего и перспективного финансового состояния банка

  Экономический анализ деятельности банка начинается с предварительного этапа, в рамках которого происходит подготовка первичных баз данных к дальнейшей...

• СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ОАО "БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ", Оценка финансового состояния ОАО "Банк "Санкт-Петербург" по методике В. С. Кромонова - Оценка финансового состояния кредитной организации (на примере ОАО "Банк "Санкт-Петербург")

  Оценка финансового состояния ОАО "Банк "Санкт-Петербург" по методике В. С. Кромонова Одним из главных преимуществ внутренней системы оценки финансового...

• АНАЛИЗ ФОРМИРОВАНИЯ И РАСПРЕДЕЛЕНИЯ ПРИБЫЛИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА, Организационно-экономическая характеристика Кабардино-Балкарского регионального филиала ОАО "Россельхозбанк" - Системы управления уровнем прибыли коммерческого банка

  Организационно-экономическая характеристика Кабардино-Балкарского регионального филиала ОАО "Россельхозбанк" Открытое акционерное общество "Российский...

• Анализ финансового результата - Анализ деятельности коммерческого банка

  Прибыль коммерческого банка - это финансовый результат деятельности коммерческого банка в виде превышения доходов над расходами. Анализ прибыли следует...

• Планирование пассивов финансово-кредитной организации, Направления совершенствования структуры пассивов финансово-кредитной организации - Анализ эффективности финансового состояния банка

  Направления совершенствования структуры пассивов финансово-кредитной организации Как уже говорилось ранее, в своей основе методика ОАО "Сбербанка" России...

• Теоретические и методологические аспекты анализа и планирования финансовых результатов деятельности предприятия, Абсолютные и относительные показатели финансовых результатов деятельности предприятия, возможности их улучшения - Анализ финансового состояния коммерческого банка

  Абсолютные и относительные показатели финансовых результатов деятельности предприятия, возможности их улучшения Финансовый результат - конечный...

• Анализ финансовых результатов ПАО Сбербанк России - Кредитование юридических лиц в коммерческом банке Российской Федерации

  Таблица 2.1 Бухгалтерский баланс ПАО "Сбербанк России". Наименование статьи На 01.01.2016, тыс. руб. Структура в % к валюте баланса На 01.01.2015, тыс....

• Теоретические основы комплексного управления пассивами и активами коммерческого банка - Анализ финансового состояния банка

  Относительно новым направлением банковского финансового менеджмента, к которому активно подключаются коммерческие банки а, сформировавшие и реализующие...

• Анализ движения безналичных расчетов и расчетов с использованием пластиковых карт банка - Совершенствование системы безналичных расчетов в коммерческих банках Республики Казахстан

  АО "Народный Банк Казахстана" является участником Казахстанского Центра межбанковских расчетов и осуществляет проведение платежей через Систему Крупных...

• Оценка и анализ финансового положения банка - Оценка финансового положения коммерческого банка

  Анализ финансового положения банка предназначен для общей характеристики финансовых показателей банка, определения их динамики и отклонений за отчетный...

• Методические рекомендации анализа финансового положения банка - Оценка финансового положения коммерческого банка

  На первом этапе анализа необходимо составить таблицу, характеризующую фактический уровень экономических нормативов в сопоставлении с его предельным...

• Основные методики анализа финансовых результатов деятельности коммерческих банков - Финансовые результаты деятельности коммерческого банка АО "Цеснабанк"

  Анализ доходов и расходов банка дает возможность изучения результатов деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и оценки эффективности его как...

• Анализ финансового состояния в коммерческом банке - Элементы банковского менеджмента

  Коммерческий банк управление ликвидность В качестве основных приемов оценки уровня прибыльности коммерческого банка можно выделить: 1) структурный анализ...

• ПУТИ ДИВЕРСИФИКАЦИИ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ И СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ИХ УПРАВЛЕНИЯ, Управление и оптимизация активных операций - Система управления активами коммерческого банка

  Управление и оптимизация активных операций Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Под структурой активов...

• ЗАКЛЮЧЕНИЕ - Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков и пути ее совершенствования

  В результате исследования финансовых показателей деятельности банка ОАО "МТС-Банк" сделаны выводы о том, что финансовую устойчивость банка можно признать...

• Резервы роста прибыльности и рентабельности в коммерческом банке, Основные направления повышения финансовых результатов деятельности коммерческого банка - Анализ результативности коммерческого банка на примере АО "Банк ЦентрКредит"

  Основные направления повышения финансовых результатов деятельности коммерческого банка Для повышения прибыльности проводимых банком операций необходимо...

• Анализ финансовой деятельности банка - Дистанционное банковское обслуживание клиентов в России

  В 2013 году Промсвязьбанк продолжил реализовывать стратегию развития, утвержденную руководством и акционерами банка [42]. В прошлом году был реализован...

• Оценка пассивов финансово-кредитной организации, Анализ состава и структуры собственного капитала - Анализ эффективности финансового состояния банка

  Анализ состава и структуры собственного капитала Анализ структуры собственного капитала банка ПАО "Сбербанк России" целесообразно начинать с анализа...

• Анализ показателей деятельности коммерческого банка ОАО "Энерготрансбанк" - Анализ пассивов и пассивных операций на примере ОАО "Энерготрансбанк"

  Анализ показателей деятельности в коммерческом банке играет главенствующую роль в повышении надежности и качества управления, определяющим фактором...

• Анализ использования прибыли - Аспекты управления прибылью коммерческого банка

  Анализ финансовых результатов банковской деятельности начинается с анализа доходов и расходов. Анализ доходов и расходов банка дает возможность изучения...

• Анализ качества активов ОАО "Альфа-Банк" - Управление активами коммерческого банка

  Данный анализ проводится на основе группировки статей актива баланса путем разделения их на производительные и непроизводительные. К числу...

• Пути совершенствования методики и практики ее применения в АКБ "Банке Хакасии" - Кредитная политика коммерческого банка

  Методика оценки кредитоспособности заемщика - является нормативным документом вышестоящего руководства АКБ "Банка Хакасии". Поэтому, любое предложение по...

• Методика оценки активов коммерческого банка - Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков и пути ее совершенствования

  Среди основных направлений анализа активов банка выделяются следующие: - общий анализ динамики и структуры активов банка; - анализ кредитных операций; -...

• Сущность и необходимость финансового анализа коммерческого банка - Анализ деятельности коммерческого банка

  Казахстанские банки вынуждены работать в условиях повышенных рисков, поэтому они чаще, чем их зарубежные коллеги, оказываются в кризисных ситуациях....

• Этапы моделирования дефолтов банков - Факторы финансовой устойчивости коммерческих банков и подходы к прогнозированию банкротств

  В результате статистического анализа и анализа значимости факторов, предложенных для использования в модели, предлагается использовать 2 дискриминирующие...

• Оценка применимости модели Э. Альтмана к прогнозированию дефолтов в российском банковском секторе. - Факторы финансовой устойчивости коммерческих банков и подходы к прогнозированию банкротств

  Одной из всемирно известных и широко распространенных методик прогнозирования дефолтов на основе метода множественного дискриминантного анализа является...

• Исследование специфики отзыва лицензий российских коммерческих банков - Факторы финансовой устойчивости коммерческих банков и подходы к прогнозированию банкротств

  Под дефолтом обычно принято понимать невыполнение заемщиком своих обязательств, которое влечет за собой его фактическое банкротство. Несмотря на то, что...

• ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ПРИБЫЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА, Формирование стратегии, ориентированной на повышение прибыли коммерческого банка - Аспекты управления прибылью коммерческого банка

  Формирование стратегии, ориентированной на повышение прибыли коммерческого банка В данном параграфе дипломной работы предложен ряд мероприятий,...

Анализ прибыльности банка - Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков и пути ее совершенствования

Предыдущая | Следующая