Анализ привлеченных ресурсов банка - Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков и пути ее совершенствования
Помимо анализа привлеченных средств, проведенного в главе 2.3 с помощью таблицы 1, рассчитаем показатели эффективности использования привлеченных средств и рентабельности, используя данные отчетов "Бухгалтерский баланс" и "Отчет о прибылях и убытках" (см. Приложения Б, В, Г, Д, Е, Ж.)
По формуле 10 определим эффективность использования банком привлеченных средств для финансирования кредитных вложений:
Эпс 2013 = (156480914 / (124832734 + 3504221)) х 100% = 121,93%
Эпс 2012 = (146849884 / (107358039 + 7380241)) х 100% = 127,99%
Эпс 2011 = (127758686 / (91047694 + 1306444)) х 100% = 138,34%
По формуле 11 определим рентабельность привлеченных средств:
Рпс 2013 = (298424 / 156480914) х 100% = 0,19%
Рпс 2012 = (- 4213162 / 146849884) х 100% = - 2,87%
Рпс 2011 = (- 460943 / 127758686) х 100% = - 0,36%
По формуле 12 рассчитаем коэффициент соотношения привлеченных средств на межбанковском рынке и общей суммы привлеченных средств:
КСско пс 2013 = (4975167 / 156480914) х 100% = 3,18%
КСско пс 2012 = (3136995 / 146849884) х 100% = 2,14%
КСско пс 2011 = (6149280 / 127758686) х 100% = 4,81%
Используя формулу 13, рассчитаем коэффициент активности банка на межбанковском рынке:
КАмбк 2013 = (3504221 / 4975167) х 100% = 70,43%
КАмбк 2012 = (7380241 / 3136995) х 100% = 235,26%
КАмбк 2011 = (1306444 / 6149280) х 100% = 21,25%
Используя формулу 14, рассчитаем коэффициент рефинансирования ЦБ РФ:
КРцб рф 2013 = (14613513 / 156480914) х 100% =9,34%
КРцб рф 2012 = (16589033 / 146849884) х 100% = 11,30%
КРцб рф 2011 = (5193207 / 127758686) х 100% = 4,06%
Рассчитанные показатели объединим в таблицу 4 и найдем отклонения по каждому из них.
Таблица 4 - Показатели использования привлеченных средств банка ОАО "МТС-Банк"
Наименование показателя |
2011 г. |
2012 г. |
2013 г. |
Изменение, +/- | |
2013 г. к 2011г. |
2013 г. к 2012г. | ||||
Общий объем привлеченных средств банка, тыс. руб. |
127758686 |
146849884 |
146480914 |
28722228 |
9631030 |
Эффективность использования банком привлеченных средств для финансирования кредитных вложений, % |
138,34 |
127,99 |
121,93 |
- 16,41 |
- 6,06 |
Рентабельность привлеченных средств, % |
- 0,36 |
- 2,87 |
0,19 |
0,55 |
3,06 |
Коэффициент соотношения привлеченных средств на межбанковском рынке и общей суммы привлеченных средств, % |
4,81 |
2,14 |
3,18 |
- 1,63 |
1,04 |
Коэффициент активности банка на межбанковском рынке, % |
21,25 |
235,26 |
70,43 |
49,18 |
- 164,83 |
Коэффициент рефинансирования ЦБ РФ,% |
4,06 |
11,3 |
9,34 |
5,28 |
- 1,96 |
Анализ таблицы 4 показал, что в 2013 году по сравнению с 2011 годом общий объем привлеченных средств увеличился на 28722228 тыс. руб., а по сравнению с 2012 годом на 9631030 тыс. руб. Эффективность использования банком привлеченных средств для финансирования кредитных вложений во всех исследуемых периодах больше 100%, а это свидетельствует о наличии у банка возможности использовать привлеченные средства не только в качестве кредитных ресурсов, но и в качестве источника других активных операций, однако этот показатель с годами снижается. Рентабельность привлеченных средств в 2013 году по сравнению с 2011 годом выросла на 0,55 п. п., а по сравнению с 2012 годом на 3,06 п. п. за счет увеличения чистой прибыли банка. Коэффициент соотношения привлеченных средств на межбанковском рынке и общей суммы привлеченных средств в 2013 году по сравнению с 2012 годом увеличился на 1,04 п. п. за счет увеличения средств кредитных организаций на 1838172 тыс. руб. Коэффициент активности банка на межбанковском рынке снизился в 2013 году по сравнению с 2012 годом на 164,83 п. п. по причине уменьшения средств в кредитных организациях на 3876020 тыс. руб. и составляет менее 100%, а это может свидетельствовать о нехватке ресурсов, которые банк пополняет за счет межбанковского рынка. Коэффициент рефинансирования ЦБ РФ в 2013 году по сравнению с 2012 годом также снизился на 1,96 п. п. по причине уменьшения суммы кредитов, депозитов и прочих средств ЦБ РФ на 1975520 тыс. руб.
Похожие статьи
-
Помимо оценки динамики и структуры активов, проведенной в главе 2.3, проанализируем кредитные операции и проведем оценку качества кредитного портфеля...
-
Анализ собственного капитала банка В главе 2.3 была проанализирована динамика и структура активов и пассивов банка ОАО "МТС-Банк" за 2011-2013 годы, в...
-
Проанализируем показатели риска банковской деятельности за 2011-2013 годы, используя данные приложений Б, В, Г, Д, Е, Ж. По формуле 42 рассчитаем...
-
Проанализируем рентабельность банка, используя данные приложений Б, В, Г, Д, Е, Ж. По формуле 39, рассчитаем общую рентабельность: Rобщ 2013 = (298424 /...
-
Динамика собственных средств ООО "Планета" представлена в табл. 3. Таблица 3. Динамика собственных средств ООО "Планета" Наименование показателя На...
-
Для анализа ликвидности банка оценим нормативы, приведенные в отчете "Сведения об обязательных нормативах" за 2011-2013 годы (см. приложения И, К, Л)....
-
В настоящее время первостепенное значение при оценке финансовой устойчивости банка уделяется показателям достаточности капитала. Цель анализа...
-
Динамику и структуру активов и пассивов банка оценим с помощью таблицы 1, используя данные приложений Б, В, Г. Динамику активов банка за 2011-2013 годы...
-
Среди основных направлений анализа активов банка выделяются следующие: - общий анализ динамики и структуры активов банка; - анализ кредитных операций; -...
-
Источники формирования финансовых ресурсов ОАО "Альфа-Банк" Пассивные операции - операции по привлечению средств в банк, формированию ресурсов...
-
Важное место в анализе ресурсной базы занимает анализ привлеченных ресурсов банка, так как они занимают наибольший удельный вес в структуре пассива...
-
Оценка финансового состояния ОАО "Банк "Санкт-Петербург" по методике В. С. Кромонова Одним из главных преимуществ внутренней системы оценки финансового...
-
Ресурсы коммерческого банка - это совокупность денежных средств, которые имеются у банка и используются им для осуществления кредитных, инвестиционных и...
-
Анализ финансового состояния ОАО "Альфа-Банк" - Управление активами коммерческого банка
Главным источником средств, с которыми оперирует банк, являются деньги, привлеченные им от предприятий, организаций и населения, -- обязательства банка....
-
Финансовая устойчивость - целеполагающее свойство финансового анализа. Анализ и оценка финансовой устойчивости позволяет внешним субъектам анализа...
-
Различные исследования говорят о том, что в России от 13% до 100% клиентов различных банков предпочитают онлайн взаимодействие. В начале 2013 года в...
-
Разработка оценки достаточности в банке с учетом требований Базельского комитета и оптимизация управления основным капиталом коммерческого банка...
-
Сущность и специфика финансовой устойчивости коммерческого банка Исследование проблемы устойчивости приобрело особо важное значение в условиях...
-
Традиционно факторы (причины), влияющие на финансовую устойчивость, делятся на две категории: внешние и внутренние. Среди внешних причин выделяются: -...
-
ЗАКЛЮЧЕНИЕ - Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков и пути ее совершенствования
В результате исследования финансовых показателей деятельности банка ОАО "МТС-Банк" сделаны выводы о том, что финансовую устойчивость банка можно признать...
-
В банк поступила заявка от предприятия ЗАО "...строй" на предоставление кредита в марте текущего года. В банк представлен баланс предприятия на 1января...
-
Анализ состояния банковской системы на современном этапе Центральной тенденцией со второй половины 2013 года в институциональной среде банковской системе...
-
В процессе анализа ликвидности анализа коммерческого банка ставится задача определения фактической ликвидности, соответствие ее нормативам, выявление...
-
Цеснабанк - одна из самых динамично развивающихся компаний, представляющая полный спектр финансовых услуг в Казахстане. На сегодняшний день общее...
-
Таблица 2.1 Бухгалтерский баланс ПАО "Сбербанк России". Наименование статьи На 01.01.2016, тыс. руб. Структура в % к валюте баланса На 01.01.2015, тыс....
-
Оценка ресурсной базы АО "Цеснабанк" Одними из важных факторов, оказывающих влияние на финансовое состояние коммерческого банка, является эффективная...
-
Место АО "Народного банка" на рынке банковских услуг Акционерное общество "Народный Банк Казахстана" является юридическим лицом в соответствии с...
-
Оценка и анализ финансового положения банка - Оценка финансового положения коммерческого банка
Анализ финансового положения банка предназначен для общей характеристики финансовых показателей банка, определения их динамики и отклонений за отчетный...
-
На первом этапе анализа необходимо составить таблицу, характеризующую фактический уровень экономических нормативов в сопоставлении с его предельным...
-
Сравнительный финансовый анализ банков Для анализа выбраны ОАО "Сбербанк России", ОАО "Альфа-Банк", "Банк ВТБ-24" (ЗАО). В таблице 3 собраны крупнейшие...
-
Методика оценки кредитоспособности заемщика - является нормативным документом вышестоящего руководства АКБ "Банка Хакасии". Поэтому, любое предложение по...
-
Анализ финансовой деятельности банка - Дистанционное банковское обслуживание клиентов в России
В 2013 году Промсвязьбанк продолжил реализовывать стратегию развития, утвержденную руководством и акционерами банка [42]. В прошлом году был реализован...
-
Внутренняя методика оценки финансового состояния ОАО "Банк "Санкт-Петербург" характеризуется рядом преимуществ, которые позволяют осуществить...
-
Анализ показателей деятельности в коммерческом банке играет главенствующую роль в повышении надежности и качества управления, определяющим фактором...
-
Анализ обязательств банка и его показателей - Анализ финансового состояния банка
Рассмотрим состав и структуру обязательств банка (Таблица 10). За исследуемый период обязательства банка увеличились на 21 125 859 тыс. тенге и составили...
-
Анализ качества активов ОАО "Альфа-Банк" - Управление активами коммерческого банка
Данный анализ проводится на основе группировки статей актива баланса путем разделения их на производительные и непроизводительные. К числу...
-
В целях оценки своего финансового состояния, ОАО "Банк "Санкт-Петербург" использует специально разработанную внутреннюю методику. Данный подход...
-
Постоянное изменение внешних условий осуществляет свою деятельность кредитная организация, требует соответствующей реакции со стороны коммерческого...
-
Пути повышения финансовой устойчивости банка ОАО "МТС-Банк" В результате анализа было выявлено, что банк проводит "агрессивную" кредитную политику....
-
Проведем сравнительный анализ результатов моделирования (табл. 13): 1) Показатель ликвидности не является дискриминирующим фактором на выборке из всех...
Анализ привлеченных ресурсов банка - Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков и пути ее совершенствования