Анализ рисков банковской деятельности - Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков и пути ее совершенствования

Проанализируем показатели риска банковской деятельности за 2011-2013 годы, используя данные приложений Б, В, Г, Д, Е, Ж.

По формуле 42 рассчитаем валютный риск:

ВР 2013 = (177606 / 173138414) х 100% = 0,1%

ВР 2012 = (278007 / 157120202) х 100% = 0,18%

ВР 2011 = (264298 / 142176035) х 100% = 0,19%

Используя формулу 43, рассчитаем долю чистой ссудной задолженности в активах банка:

КРа 2013 = (124732734 / 172138414) х 100% =72,52%

КРа 2012 = (107358039 / 157120202) х 100% = 68,33%

КРа 2011 = (91047694 / 142176035) х 100% = 64,94%

По формуле 44 рассчитаем долю чистой ссудной задолженности в привлеченных средствах банка:

КРп 2013 = (124832734 / 156481914) х 100% = 79,78%

КРп 2012 = (107358039 / 146849884) х 100% = 73,11%

КРп 2011 = (91047694 / 127758686) х 100% = 71,27%

По формуле 45 определим конъюнктурный риск:

КонР 2013 = ((- 251584 - 262403) / 172138414) х 100% = - 0,3%

КонР 2012 = ((124863 - 162796) / 157120202) х 100% = - 0,02%

КонР 2011 = ((- 298151 - 63358) / 142176035) х 100% = - 0,25%

Для обобщающей оценки рассчитаем совокупный коммерческий риск, используя формулу 46:

СКР 2013 = ((847655 + 18113582 - 251584 - 262403) / 172138414) х 100% = 4,91%

СКР 2012 = ((780492 + 11330537 + 124863 - 162796) / 157120202) х 100% = 7,68%

СКР 2011 = ((1701156 + 5648867 - 298151 - 63358) / 142176035) х 100% = 4,92%

Мультипликатор уставного капитала найдем по формуле 47:

Мук 2013 = (172138414 / 1896829) х 100% = 9075,06%

Мук 2012 = (157120202 / 1420829) х 100% = 11058,35%

Мук 2011 = (142176035 / 1354216) х 100% = 10498,77%

Рассчитанные показатели объединим в таблице 10 и найдем отклонения по каждому из них.

Таблица 10 - Динамика рисков банковской деятельности ОАО"МТС-Банк",%

Наименование показателя

2011 г.

2012 г.

2013 г.

Изменение, +/-

2013 г. к 2011 г.

2013 г. к 2012 г.

Показатель валютного риска

0,9

0,18

0,1

- 0,8

- 0,08

Доля выданных кредитов в активах

64,04

68,33

72,52

8,48

4,19

Доля выданных кредитов в привлеченных средствах

71,27

73,11

79,78

8,51

6,67

Конъюнктурный риск

- 0,25

- 0,02

- 0,3

- 0,05

- 0,28

Показатель совокупного коммерческого риска

4,92

7,68

4,91

- 0,01

- 2,77

Мультипликатор уставного капитала

10498,77

11058,35

9075,06

- 1423,71

- 1983,29

Анализ таблицы 10 показал, что в 2013 году по сравнению с 2011 годом показатель валютного риска снизился на 0,8 п. п., а по сравнению с 2012 годом уменьшился на 0,08 п. п., а значит снизился риск получения убытков вследствие изменения валютного курса при проведении спекулятивных операций на денежном рынке. Доля выданных кредитов в активах банка в 2013 году по сравнению с 2011 годом увеличилась на 8,48 п. п., а по сравнению с 2012 годом на 4,19 п. п. Доля выданных кредитов в привлеченных средствах в 2013 году выросла на 8,51 п. п. по сравнению с 2011 годом, а по сравнению с 2012 годом увеличилась на 6,67 п. п. Рост этих показателей в динамике увеличивает риски банковской деятельности, связанные с невозвратом кредитов и неуплатой процентов вследствие неплатежеспособности или оппортунистического поведения заемщиков. Конъюнктурный риск в 2013 году снизился по сравнению с 2011 годом на 0,05 п. п., а по сравнению с 2012 годом на 0,28 п. п., а это свидетельствует о снижении вероятности обесценения спекулятивных вложений в ценные бумаги вследствие изменения конъюнктуры финансового рынка. Показатель совокупного коммерческого риска в 2013 году снизился на 0,01 п. п. по сравнению с 2011 годом, а по сравнению с 2012 годом на 2,77 п. п. Мультипликатор уставного капитала банка в 2013 году по сравнению с 2011 годом снизился на 1423,71 п. п., а по сравнению с 2012 годом уменьшился на 1983 п. п., а это говорит о снижении потенциального риска потерь банка.

По итогам работы в 2013 году банк получил прибыль по в размере 298,4 млн. рублей. Этот положительный финансовый результат особенно важен, так как по итогам предыдущих трех лет банк фиксировал убытки, связанные, главным образом, с присоединением Далькомбанка. Основными факторами полученного банком положительного финансового результата по итогам 2013 года стали следующие события:

    1 Рост объема кредитного портфеля банка за счет наращивания розничного портфеля. 2 Активное развитие комиссионноемких карточных продуктов, что по итогам года позволило увеличить чистый комиссионный доход в 2 раза в сравнении с результатом 2012 года. 3 Участие в совместных партнерских программах и внедрение новых продуктов в рамках ипотечного кредитования. 4 Оптимизация линейки розничных продуктов, повышение эффективности скоринговых систем. 5 Постоянный мониторинг рыночной конъюнктуры, что позволяет поддерживать размер ставок и привлекательность продуктов банка на конкурентном уровне.

Таким образом, в целом банк ОАО "МТС-Банк" можно считать финансово устойчивым. Банк строго придерживается выбранной стратегии деятельности и отвечает общим требованиям финансовой устойчивости и прибыльности деятельности. Следует, тем не менее, отметить, что существуют риски ликвидности, но банк выполняет все требования Банка России к ликвидности и имеет необходимый запас.

Похожие статьи




Анализ рисков банковской деятельности - Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков и пути ее совершенствования

Предыдущая | Следующая