Анализ показателей результативности деятельности&;nbsp;банка - Анализ управления коммерческими банками на макроэкономическом уровне на примере АО "Каспий банк"

Взаимоотношения НБ РК с банками второго уровня (АО "Каспий Банк") строятся на основе действующего законодательства. НБ РК способствует нормальному функционированию всей банковской системы в интересах развития и укрепления денежно-кредитной системы республики, своевременно обеспечивает банки нормативными документами по вопросам банковской деятельности, участвует в подготовке кадров, оказывает методологическую помощь в работе банков.

НБ РК для АО "Каспий Банк" и его филиалов устанавливает экономические нормативы:

    - Минимальный размер первоначального уставного фонда; - Предельное соотношение между размером собственных средств банка и суммой его обязательств(активов и пассивов); - Показатель ликвидности балансов; - Размер обязательных резервов, размещаемых в Нацбанке ; - Максимальный размер риска на одного заемщика; - Максимальный размер риска на учредителей, акционеров банка, а также юридических лиц, в уставном капитале которых учувствует банк; - Минимальный размер уставного капитала; - Ограничения на объемы привлечения кредитов из-за границы; - Предельный размер кредитов, получаемых из централизованных источников Нацбанка.

Нормативы и ограничения устанавливаются в целях обеспечения финансовой устойчивости АО "Каспий Банк", защиты интересов их кредиторов и клиентуры, а также для укрепления денежного оборота в республике.

Для осуществления своих функций НБ РК в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право запрашивать и получать у АО "Каспий Банк" необходимую информацию об его деятельности, требовать разъяснений по полученной информации.

НБ РК в рамках осуществления своих надзорных функций вправе запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации участников АО "Каспий Банк". Для осуществления своих функций банковского регулирования и банковского надзора НБ РК проводит проверку АО "Каспий Банк" направляет ему обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в его деятельности нарушений и применяет предусмотренные настоящим законом санкции.

Структура и динамика активов, обязательств и капитала представлена в таблице 3.

Таблица 3

Структура и динамика активов, обязательств и капитала АО "Каспий Банк" в млн. тг.

Наименование

2011

2012

2013

Темп роста, %

2013 в %

2011

2012

Активы

1651349

2023009

2097935

127,04

103,70

Обязательства

1460294

1742057

1780051

121,89

102,18

Капитал

191055

280952

317884

166,38

113,14

П р и м е ч а н и е - составлено автором на основании приложений Б. В

Структура и динамика активов, обязательств и капитала представлена на рисунке 2.

структура и динамика активов, обязательств и капитала ао

Рисунок 2. Структура и динамика активов, обязательств и капитала АО "Каспий Банк"

Анализируя рисунок 2 можно сделать вывод. Обязательства банка увеличиваются к 2013 году на 21,9 процента по сравнению с 2011 годом. Капитал имеет тенденцию к увеличению к 2013 году на 66,4 процента по сравнению с 2011 годом.

Структура активов баланса представлена в таблице 4.

Таблица 4

Структура активов баланса в 2011 - 2013 гг.

В млн. тг.

Показатели

2011

2012

2013

Темп роста, %

2013 год

2011

2012

Денежные средства и их эквиваленты

161088

480622

392898

243,90

81,74

Обязательные резервы

30825

25949

27284

88,51

105,14

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль

Или убыток

14987

8528

6051

40,37

70,95

Средства в кредитных учреждениях

10357

56101

20133

194,29

35,86

Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

135801

200221

281294

207,13

140,49

Инвестиции, удерживаемые до погашения

8689

17186

174419

2007,35

1014,89

Драгоценные металлы

34

1445

1665

4897,05

115,22

Займы клиентам

1188280

1133235

1089273

91,66

96,12

Основные средства

58023

63158

63988

110,28

101,31

Активы, удерживаемые для продажи

-

8447

9770

-

115,66

Деловая репутация

3190

3190

3085

96,708

96,70

Нематериальные активы

6436

7475

5834

90,64

78,04

Страховые активы

4417

4945

9274

209,96

187,54

Прочие активы

29222

12507

12977

44,40

103,75

ИТОГО АКТИВЫ

1651349

2023009

2097935

127,04

103,70

П р и м е ч а н и е - составлено автором на основании приложения Б.

Активы банка увеличиваются к 2013 году на 3,7 процентов по сравнению с 2012 годом и на 27 процентов по сравнению с 2011 годом.

Капитал имеет тенденцию к увеличению к 2013 году на 66,4 процента по сравнению с 2011 годом.

Денежные средства и их эквиваленты увеличиваются к 2013 году на 44 процента по сравнению с 2011 годом. Обязательные резервы банка имеют тенденцию к снижению на 11,5 процента по сравнению с 2011 годом.

Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи увеличиваются к 2013 году в 2 раза по сравнению с 2011 годом.

Структура пассива баланса в 2011 - 2013 гг. представлена в таблице 5.

Таблица 5

Структура пассива баланса в 2011 - 2013 гг.

В млн. тг.

Показатели

2011

2012

2013

Темп роста в %,

2013 год

2011

2012

Средства клиентов

867392

1274069

1415755

163,21

111,1207

Средства кредитных учреждений

289608

172706

71403

24,65

41,34

Финансовые обязательства, оцениваемые по стоимости через прибыль или убыток

6048

3201

2910

48,11

90,90

Выпущенные долговые ценные бумаги

262991

263893

252167

95,88

95,55

Резервы

2889

4433

3861

133,64

87,09

Отсроченное налоговое обязательство

8854

6194

8242

93,08

133,06

Страховые обязательства

8618

9586

15664

181,75

163,40

Прочие обязательства

13894

7975

10049

72,32

126,01

Итого обязательства

1460294

1742057

1780051

121,89

102,18

Итого капитал

191055

280952

317884

166,38

113,14

ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ

1651349

2023009

2097935

127,04

103,70

П р и м е ч а н и е - составлено автором на основании приложения Б.

Структура пассивов Банка также получила развитие в соответствии с приоритетными задачами, поставленными руководством Банка в 2013 году. Сохранился динамичный прирост вкладов физических лиц, что явилось отражением укрепившегося доверия к Банку среди населения.

Средства клиентов имеют тенденцию к увеличению к 2013 году на 63,21 процент по сравнению с 2011 годом

Одна из основных задач АО "Каспий Банк" - регулирование отношений в сфере платежных систем и расчетов, а также нормативное регулирование безналичных расчетов по операциям с использованием платежных инструментов.

Укрепление казахстанского рынка банковских платежных карт является важным фактором развития розничных безналичных платежей, что указывается НБ РК как одно из направлений денежно-кредитной политики до 2014 года в части совершенствования платежной системы страны.

Направления деятельности АО "Каспий Банк" в сфере розничных платежей.

Первое и основное - устранение правовых и нормативных препятствий на пути развития рынка розничных платежей.

Второе - поощрение в рыночных условиях конкурентоспособности поведения участников. Здесь есть некоторые результаты, в частности, налажено взаимодействие с властными структурами, в первую очередь, с антимонопольной службой

Доля средств клиентов - юридических лиц на текущих и депозитных счетах в течение года поддерживалась на уровне порядка 40 процентов. В целом Банк сохраняет занятые позиции на рынке обслуживания корпоративных клиентов.

За прошедший год продолжилось увеличение объема средств, привлеченных Банком с международного и внутреннего финансовых рынков, что свидетельствует о том, что нестабильность банковского сектора Казахстана в 2013 году не повлияла на отношение финансовых институтов к АО "Каспий Банк" как к надежному партнеру.

Показатели оценки процентной маржи, спрэда и внутренней стоимости операций представлены в таблице 6.

Таблица 6

Показатели оценки процентной маржи, спрэда и внутренней стоимости операций

Наименование показателя

2011 год

2012 год

2013 год

Темп роста, %

2013 год

2011

2012

1. Чистая процентная маржа

0,058

0,045

0,043

74,13

95,55

2. Чистая непроцентная маржа

0,001

0,008

0,004

400

50

3. Коэффициент внутренней стоимости операций

0,119

0,126

0,101

84,87

80,15

4. Спрэд

0,045

0,029

0,036

80

124,13

П р и м е ч а н и е - составлено автором на основании приложений Б, В.

Рассмотрим эти показатели подробнее:

1) Чистая процентная маржа характеризует степень прибыльности работающих активов.

Данный показатель имеет нестабильную тенденцию и составляет 4 - 5 процентов.

Это минимальное допустимое значение, говорит о высоком уровне проблемных ссуд в банке и сопровождается повышением риска. Этим объясняется превышение прочих расходов над прочими доходами, так как основная часть расходов - это резервы на возможные потери по ссудам.

    2) Чистая непроцентная маржа характеризует степень прибыльности банка, эффективность комиссионных операций. 3).Коэффициент внутренней стоимости операций характеризует минимальную, не приносящую прибыль цену банковского продукта. К 2013 г. динамика имеет тенденцию к снижению, следовательно, можно оценить показатель с положительной точки зрения. В целом показатели оценки процентной маржи, спрэда и внутренней стоимости операций имеют скачкообразную динамику, это означает, что АО "Каспий Банк" не управляет данными показателями.

Основой сбалансированного и качественного роста Группы Народного Банка в долгосрочном периоде будет достижение следующих стратегических целей:

    - укрепление лояльности всех групп клиентов и привлечение новых клиентов; - качественное изменение уровня сервиса массового сегмента; - оптимизация и модернизация филиальной сети; - повышение качества кредитного портфеля, в том числе в рамках участия в государственных программах субсидирования заемщиков; - дальнейшее улучшение кредитных рейтингов.

Таким образом, в анализируемом периоде АО "Каспий Банк" выполнял все обязательные нормативы в соответствии с требованиями Национального Банка Республики Казахстан.

Похожие статьи




Анализ показателей результативности деятельности&;nbsp;банка - Анализ управления коммерческими банками на макроэкономическом уровне на примере АО "Каспий банк"

Предыдущая | Следующая