Анализ показателей результативности деятельности&;nbsp;банка - Анализ управления коммерческими банками на макроэкономическом уровне на примере АО "Каспий банк"
Взаимоотношения НБ РК с банками второго уровня (АО "Каспий Банк") строятся на основе действующего законодательства. НБ РК способствует нормальному функционированию всей банковской системы в интересах развития и укрепления денежно-кредитной системы республики, своевременно обеспечивает банки нормативными документами по вопросам банковской деятельности, участвует в подготовке кадров, оказывает методологическую помощь в работе банков.
НБ РК для АО "Каспий Банк" и его филиалов устанавливает экономические нормативы:
- - Минимальный размер первоначального уставного фонда; - Предельное соотношение между размером собственных средств банка и суммой его обязательств(активов и пассивов); - Показатель ликвидности балансов; - Размер обязательных резервов, размещаемых в Нацбанке ; - Максимальный размер риска на одного заемщика; - Максимальный размер риска на учредителей, акционеров банка, а также юридических лиц, в уставном капитале которых учувствует банк; - Минимальный размер уставного капитала; - Ограничения на объемы привлечения кредитов из-за границы; - Предельный размер кредитов, получаемых из централизованных источников Нацбанка.
Нормативы и ограничения устанавливаются в целях обеспечения финансовой устойчивости АО "Каспий Банк", защиты интересов их кредиторов и клиентуры, а также для укрепления денежного оборота в республике.
Для осуществления своих функций НБ РК в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право запрашивать и получать у АО "Каспий Банк" необходимую информацию об его деятельности, требовать разъяснений по полученной информации.
НБ РК в рамках осуществления своих надзорных функций вправе запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации участников АО "Каспий Банк". Для осуществления своих функций банковского регулирования и банковского надзора НБ РК проводит проверку АО "Каспий Банк" направляет ему обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в его деятельности нарушений и применяет предусмотренные настоящим законом санкции.
Структура и динамика активов, обязательств и капитала представлена в таблице 3.
Таблица 3
Структура и динамика активов, обязательств и капитала АО "Каспий Банк" в млн. тг.
Наименование |
2011 |
2012 |
2013 |
Темп роста, % 2013 в % | |
2011 |
2012 | ||||
Активы |
1651349 |
2023009 |
2097935 |
127,04 |
103,70 |
Обязательства |
1460294 |
1742057 |
1780051 |
121,89 |
102,18 |
Капитал |
191055 |
280952 |
317884 |
166,38 |
113,14 |
П р и м е ч а н и е - составлено автором на основании приложений Б. В |
Структура и динамика активов, обязательств и капитала представлена на рисунке 2.
Рисунок 2. Структура и динамика активов, обязательств и капитала АО "Каспий Банк"
Анализируя рисунок 2 можно сделать вывод. Обязательства банка увеличиваются к 2013 году на 21,9 процента по сравнению с 2011 годом. Капитал имеет тенденцию к увеличению к 2013 году на 66,4 процента по сравнению с 2011 годом.
Структура активов баланса представлена в таблице 4.
Таблица 4
Структура активов баланса в 2011 - 2013 гг.
В млн. тг.
Показатели |
2011 |
2012 |
2013 |
Темп роста, % 2013 год | |
2011 |
2012 | ||||
Денежные средства и их эквиваленты |
161088 |
480622 |
392898 |
243,90 |
81,74 |
Обязательные резервы |
30825 |
25949 |
27284 |
88,51 |
105,14 |
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль Или убыток |
14987 |
8528 |
6051 |
40,37 |
70,95 |
Средства в кредитных учреждениях |
10357 |
56101 |
20133 |
194,29 |
35,86 |
Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
135801 |
200221 |
281294 |
207,13 |
140,49 |
Инвестиции, удерживаемые до погашения |
8689 |
17186 |
174419 |
2007,35 |
1014,89 |
Драгоценные металлы |
34 |
1445 |
1665 |
4897,05 |
115,22 |
Займы клиентам |
1188280 |
1133235 |
1089273 |
91,66 |
96,12 |
Основные средства |
58023 |
63158 |
63988 |
110,28 |
101,31 |
Активы, удерживаемые для продажи |
- |
8447 |
9770 |
- |
115,66 |
Деловая репутация |
3190 |
3190 |
3085 |
96,708 |
96,70 |
Нематериальные активы |
6436 |
7475 |
5834 |
90,64 |
78,04 |
Страховые активы |
4417 |
4945 |
9274 |
209,96 |
187,54 |
Прочие активы |
29222 |
12507 |
12977 |
44,40 |
103,75 |
ИТОГО АКТИВЫ |
1651349 |
2023009 |
2097935 |
127,04 |
103,70 |
П р и м е ч а н и е - составлено автором на основании приложения Б. |
Активы банка увеличиваются к 2013 году на 3,7 процентов по сравнению с 2012 годом и на 27 процентов по сравнению с 2011 годом.
Капитал имеет тенденцию к увеличению к 2013 году на 66,4 процента по сравнению с 2011 годом.
Денежные средства и их эквиваленты увеличиваются к 2013 году на 44 процента по сравнению с 2011 годом. Обязательные резервы банка имеют тенденцию к снижению на 11,5 процента по сравнению с 2011 годом.
Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи увеличиваются к 2013 году в 2 раза по сравнению с 2011 годом.
Структура пассива баланса в 2011 - 2013 гг. представлена в таблице 5.
Таблица 5
Структура пассива баланса в 2011 - 2013 гг.
В млн. тг.
Показатели |
2011 |
2012 |
2013 |
Темп роста в %, 2013 год | |
2011 |
2012 | ||||
Средства клиентов |
867392 |
1274069 |
1415755 |
163,21 |
111,1207 |
Средства кредитных учреждений |
289608 |
172706 |
71403 |
24,65 |
41,34 |
Финансовые обязательства, оцениваемые по стоимости через прибыль или убыток |
6048 |
3201 |
2910 |
48,11 |
90,90 |
Выпущенные долговые ценные бумаги |
262991 |
263893 |
252167 |
95,88 |
95,55 |
Резервы |
2889 |
4433 |
3861 |
133,64 |
87,09 |
Отсроченное налоговое обязательство |
8854 |
6194 |
8242 |
93,08 |
133,06 |
Страховые обязательства |
8618 |
9586 |
15664 |
181,75 |
163,40 |
Прочие обязательства |
13894 |
7975 |
10049 |
72,32 |
126,01 |
Итого обязательства |
1460294 |
1742057 |
1780051 |
121,89 |
102,18 |
Итого капитал |
191055 |
280952 |
317884 |
166,38 |
113,14 |
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ |
1651349 |
2023009 |
2097935 |
127,04 |
103,70 |
П р и м е ч а н и е - составлено автором на основании приложения Б. |
Структура пассивов Банка также получила развитие в соответствии с приоритетными задачами, поставленными руководством Банка в 2013 году. Сохранился динамичный прирост вкладов физических лиц, что явилось отражением укрепившегося доверия к Банку среди населения.
Средства клиентов имеют тенденцию к увеличению к 2013 году на 63,21 процент по сравнению с 2011 годом
Одна из основных задач АО "Каспий Банк" - регулирование отношений в сфере платежных систем и расчетов, а также нормативное регулирование безналичных расчетов по операциям с использованием платежных инструментов.
Укрепление казахстанского рынка банковских платежных карт является важным фактором развития розничных безналичных платежей, что указывается НБ РК как одно из направлений денежно-кредитной политики до 2014 года в части совершенствования платежной системы страны.
Направления деятельности АО "Каспий Банк" в сфере розничных платежей.
Первое и основное - устранение правовых и нормативных препятствий на пути развития рынка розничных платежей.
Второе - поощрение в рыночных условиях конкурентоспособности поведения участников. Здесь есть некоторые результаты, в частности, налажено взаимодействие с властными структурами, в первую очередь, с антимонопольной службой
Доля средств клиентов - юридических лиц на текущих и депозитных счетах в течение года поддерживалась на уровне порядка 40 процентов. В целом Банк сохраняет занятые позиции на рынке обслуживания корпоративных клиентов.
За прошедший год продолжилось увеличение объема средств, привлеченных Банком с международного и внутреннего финансовых рынков, что свидетельствует о том, что нестабильность банковского сектора Казахстана в 2013 году не повлияла на отношение финансовых институтов к АО "Каспий Банк" как к надежному партнеру.
Показатели оценки процентной маржи, спрэда и внутренней стоимости операций представлены в таблице 6.
Таблица 6
Показатели оценки процентной маржи, спрэда и внутренней стоимости операций
Наименование показателя |
2011 год |
2012 год |
2013 год |
Темп роста, % 2013 год | |
2011 |
2012 | ||||
1. Чистая процентная маржа |
0,058 |
0,045 |
0,043 |
74,13 |
95,55 |
2. Чистая непроцентная маржа |
0,001 |
0,008 |
0,004 |
400 |
50 |
3. Коэффициент внутренней стоимости операций |
0,119 |
0,126 |
0,101 |
84,87 |
80,15 |
4. Спрэд |
0,045 |
0,029 |
0,036 |
80 |
124,13 |
П р и м е ч а н и е - составлено автором на основании приложений Б, В. |
Рассмотрим эти показатели подробнее:
1) Чистая процентная маржа характеризует степень прибыльности работающих активов.
Данный показатель имеет нестабильную тенденцию и составляет 4 - 5 процентов.
Это минимальное допустимое значение, говорит о высоком уровне проблемных ссуд в банке и сопровождается повышением риска. Этим объясняется превышение прочих расходов над прочими доходами, так как основная часть расходов - это резервы на возможные потери по ссудам.
- 2) Чистая непроцентная маржа характеризует степень прибыльности банка, эффективность комиссионных операций. 3).Коэффициент внутренней стоимости операций характеризует минимальную, не приносящую прибыль цену банковского продукта. К 2013 г. динамика имеет тенденцию к снижению, следовательно, можно оценить показатель с положительной точки зрения. В целом показатели оценки процентной маржи, спрэда и внутренней стоимости операций имеют скачкообразную динамику, это означает, что АО "Каспий Банк" не управляет данными показателями.
Основой сбалансированного и качественного роста Группы Народного Банка в долгосрочном периоде будет достижение следующих стратегических целей:
- - укрепление лояльности всех групп клиентов и привлечение новых клиентов; - качественное изменение уровня сервиса массового сегмента; - оптимизация и модернизация филиальной сети; - повышение качества кредитного портфеля, в том числе в рамках участия в государственных программах субсидирования заемщиков; - дальнейшее улучшение кредитных рейтингов.
Таким образом, в анализируемом периоде АО "Каспий Банк" выполнял все обязательные нормативы в соответствии с требованиями Национального Банка Республики Казахстан.
Похожие статьи
-
Анализ показателей деятельности в коммерческом банке играет главенствующую роль в повышении надежности и качества управления, определяющим фактором...
-
Коммерческие банки и особенности их деятельности на современном этапе История экономического развития общества за длительный период убедительно показала,...
-
Основные направления повышения финансовых результатов деятельности коммерческого банка Для повышения прибыльности проводимых банком операций необходимо...
-
Оценка достаточности капитала банка и выполнение других нормативов Проблема определения достаточности капитала банка на протяжении длительного времени...
-
Финансово-экономическая характеристика банка Кaspi Bank -- коммерческий банк Казахстана. Банк занимает третье место по размерам вкладов физических лиц. 1...
-
Понятие, классификация и структура доходов банка Источниками доходов коммерческого банка являются различные виды бизнеса. К элементам банковского бизнеса...
-
Собственный капитал банка представляет собой совокупность различных по назначению полностью оплаченных элементов, обеспечивающих экономическую...
-
Организационно-экономическая и финансовая характеристика банка АО "Евразийский банк" зарегистрировано в Национальном Банке Республики Казахстан 26...
-
Анализ активных операций - Система управления активами коммерческого банка
Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций. Управление...
-
Общая характеристика банка и анализ его основных экономических показателей Акционерный банк "Таатта" является кредитной организацией, действующей в форме...
-
Постоянное изменение внешних условий осуществляет свою деятельность кредитная организация, требует соответствующей реакции со стороны коммерческого...
-
Анализ состояния банковской системы на современном этапе Центральной тенденцией со второй половины 2013 года в институциональной среде банковской системе...
-
Банковский менеджмент - это особая отрасль в системе менеджмента. Банковский менеджмент -- это наука о надежных и эффективных системах управления всеми...
-
Анализ финансовой деятельности банка - Дистанционное банковское обслуживание клиентов в России
В 2013 году Промсвязьбанк продолжил реализовывать стратегию развития, утвержденную руководством и акционерами банка [42]. В прошлом году был реализован...
-
Анализ прибыли в коммерческих банках проводится в следующих направлениях: - оценка достигнутого банком уровня прибыли за отчетный период; -динамический...
-
Прибыль является базой для увеличения и обновления основных фондов банка, прироста его собственного капитала, гарантирующего стабильность финансового...
-
Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству...
-
АО "Цеснабанк", созданный более 15 лет назад, занял достойное место в казахстанском банковском сообществе. Для страны эти годы стали периодом разительных...
-
Организационно-экономические основы АО "Цеснабанк" ЦеснаБанк является акционерным обществом. Костанайский районный филиал входит в сеть филиалов...
-
Анализ показателей деятельности АО "Народный Банк Казахстана" - Анализ банковской деятельности
Активные операции АО "Народный Банк Казахстана" составляют существенную и определяющую часть его операций. Под структурой активов понимается соотношение...
-
Экономический анализ деятельности АО "Банк ЦентрКредит" - Сущность управления ссудным портфелем
АО "Банк ЦентрКредит" - Акционерное Общество "Банк ЦентрКредит" создано 19 сентября 1988 года и является одним из первых коммерческих банков Казахстана....
-
Роль и значение пассивов коммерческого банка Пассивы - это обязательства предприятий, состоящие из заемных и привлеченных средств, включая...
-
Динамика собственных средств ООО "Планета" представлена в табл. 3. Таблица 3. Динамика собственных средств ООО "Планета" Наименование показателя На...
-
Анализ собственного капитала банка В главе 2.3 была проанализирована динамика и структура активов и пассивов банка ОАО "МТС-Банк" за 2011-2013 годы, в...
-
Анализ финансового состояния ОАО "Альфа-Банк" - Управление активами коммерческого банка
Главным источником средств, с которыми оперирует банк, являются деньги, привлеченные им от предприятий, организаций и населения, -- обязательства банка....
-
Анализ доходов Ориентир банковской деятельности в рыночном хозяйстве состоит в максимизации прибыли от операций при сведении к минимуму потерь. Прибыль...
-
Надежность банка подразумевает способность банка выполнять взятые на себя обязательства. Надежность банка - понятие, отличное от финансовой устойчивости....
-
Понятие прибыли как финансового результата деятельности коммерческого банка Прибыль - это сложная экономическая категория, представляющая собой...
-
В качестве основных способов оценки доходов и расходов коммерческого банка выделяются структурный анализ, анализ динамики доходов и расходов, включая...
-
Оценка деятельности коммерческого банка основывается на таких экономических показателях как анализ ликвидности и платежеспособности, оценка финансовой...
-
Коммерческие банки и их деятельность - Деньги, кредит, банки
Лекция 10. Коммерческие банки и их деятельность Основные понятия: Пассивные операции банка; собственные средства банка; уставный фонд (капитал);...
-
Характеристика и приоритеты развития АО "Банк ЦентрКредит" за 2007-2010 годы Акционерное общество "Банк ЦентрКредит" - это влиятельный финансовый...
-
Внутренние источники прироста собственного капитала: Рассмотрим более подробно источники прироста капитала, их преимущества и недостатки. Накопление...
-
Анализ с помощью коэффициентов позволяет установить количественную взаимосвязь между различными статьями или группами статей бухгалтерского баланса. При...
-
Состав и структура актива баланса коммерческого банка - Анализ деятельности коммерческого банка
Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование...
-
Для более полного анализа проведем расчет и оценку финансовых коэффициентов платежеспособности. Так, коэффициент мгновенной ликвидности (Н2) позволяет...
-
Цеснабанк - одна из самых динамично развивающихся компаний, представляющая полный спектр финансовых услуг в Казахстане. На сегодняшний день общее...
-
Разработка оценки достаточности в банке с учетом требований Базельского комитета и оптимизация управления основным капиталом коммерческого банка...
-
Банк коммерческий отчетность казахстан Главной целью анализа деятельности коммерческого банка является расчет ключевых (наиболее емких) параметров,...
-
Состав и структура пассива баланса коммерческого банка - Анализ деятельности коммерческого банка
Исследование структуры баланса коммерческого банка целесообразно начинать с пассива, отражающего источники собственных и привлеченных средств, поскольку...
Анализ показателей результативности деятельности&;nbsp;банка - Анализ управления коммерческими банками на макроэкономическом уровне на примере АО "Каспий банк"