Складання плану грошових надходжень і витрат має на меті: - Бізнес-план як основа стратегічного управління

- визначити періоди, коли бізнесова діяльність може наразитися на дефіцит грошових коштів або їхній надлишок; - розрахувати, скільки грошей треба буде позичити на ці періоди; - зафіксувати, на що вони будуть витрачені; - з'ясувати, коли вони можуть бути повернені.

Цей план формується на основі показників плану доходів і витрат з урахуванням очікуваних зрушень у надходженнях та виплатах грошових коштів. У певні періоди діяльності фірми виплати готівки можуть перевищувати її надходження або навпаки. В таких випадках вирішується питання про отримання або надання короткострокової позики.

Плановий баланс фірми - це фінансовий документ, у якому її кошти згруповані, з одного боку, за їхнім складом і розміщенням, а з іншого - за джерелами фінансування на певну дату. Він відображає співвідношення між ресурсами (активами) фірми та її зобов'язаннями перед кредиторами (пасивами) і власниками частин спільного капіталу (акціонерами).

Звичайно заключним розділом бізнес-плану є "Стратегія фінансування".

У цьому підприємець представляє свої міркування щодо:

- джерел і форм отримання фінансових коштів, які необхідні для реалізації підприємницького проекту; - умов і строків повернення інвесторам вкладеного капіталу і отримання ними очікуваних доходів.

Джерелами і формами отримання фінансових коштів можуть бути комерційні кредити, банківські позики, кошти від продажу облігацій, кошти різноманітних інвестиційних установ, кошти приватних інвесторів. При цьому можливі різні варіанти поєднання акціонерного і позичкового інвестування. Мають бути також чітко визначені умови і порядок отримання фінансових коштів, відсоток плати за кредит або частка участі у прибутку підприємця.

Після завершення розробки всіх визначених заздалегідь розділів бізнес-плану складається резюме, у якому мають бути відображені особливі риси майбутнього бізнесу, його переваги та основні фінансово-економічні показники. При оформленні готового бізнес-плану резюме розміщують на початку.

Похожие статьи

• Вступ - Бізнес-план як основа стратегічного управління

  В умовах ринкової економіки будь-яка більш-менш масштабна підприємницька діяльність (бізнес) зв'язана з господарським ризиком. Значна частина підприємців...

• Структура і види бізнес планів - Стратегія розвитку підприємства та бізнес-планування

  У ринковій економіці існує безліч версій бізнес планів за формою, змісту, структурою і т. д. Можливі й інші класифікації бізнес планів, наприклад по...

• Стратегічне планування на підприємствах України - Управління підприємством в умовах перехідного періоду

  Подолання спаду в українській економіці напряму залежить від того, як скоро ми засвоїмо передові методи управління виробництвом, навчимося раціонально...

• Планування маркетингу, Види планів маркетингу - Планування у системі управління маркетингу

  Види планів маркетингу Плани маркетингу можуть класифікуватися по тривалості, масштабу й методам розробки. Вони можуть бути як короткостроковими,...

• Оцінка підходів до стратегічного планування, Реалізація тактики, Спостереження за результатами - Планування у системі управління маркетингу

  За даними обстеження великих американських промислових фірм, розглянутий або схожі підходи до стратегічного планування використовують більше третини...

• Мета та місія організації, Структура організації - Дослідження організації, як об'єкту управління

  Для нормального функціонування підприємства, а також для ефективного управління ним керівництву необхідно визначитися, яку мету, цілі, і місію ставить...

• Значення факторингу в системі стратегічного управління підприємством

  Стратегічне управління діяльністю підприємств здійснюється в умовах динамічної зміни факторів зовнішнього та внутрішнього середовища, які впливають на...

• Вступ - Управління формуванням витрат підприємства на виробництво та реалізацію продукції

  Актуальність теми . Головним напрямком реформ, які здійснюються в Україні, є перехід до ринкових умов господарювання, в яких підприємство несе повну...

• Управління витратами ТОВ "Олвія" - Управління формуванням витрат підприємства на виробництво та реалізацію продукції

  Велику роль в обгрунтуванні управлінських рішень у бізнесі грає маржинальний аналіз, методика якого базується на вивченні співвідношення між трьома...

• Вступ, Стратегічне управління підприємством - Роль персоналу в реалізації стратегії розвитку суб'єкта господарської діяльності

  Ринкова економіка регламентує ряд принципових задач, однією з цих задач є: максимально ефективне використання кадрового потенціалу під час стратегічного...

• Balanced Scorecard - як новий інструмент стратегічного управління - Впровадження системи збалансованих показників на підприємстві (на прикладі ТОВ ДП "ДЗ "ДНЦЛЗ")

  На певній стадії свого розвитку будь-яка компанія починає приділяти особливу увагу не тільки формуванню стратегії розвитку, але і вимірюванню її...

• Розробка стратегії маркетингу - Планування у системі управління маркетингу

  Стратегія маркетингу визначає, як потрібно застосовувати структуру маркетингу, щоб залучити й задовольнити цільові ринки й досягти цілей організації. У...

• Органічний тип структур управління - Організаційні структури управління

  Головною властивістю структур, відомих в практиці управління як гнучкі, адаптивні, або органічні, є притаманна їм спроможність порівняно легко міняти...

• Висновок - Управління реальними інвестиціями

  Управління реальними інвестиціями - це частина політики підприємства, спрямована на підготовку, оцінку та реалізацію найбільш ефективних інвестиційних...

• Поняття ризику та невизначеності. Класифікація ризиків проекту - Управління проектом створення підприємства - системного інтегратора

  У ринковій економіці ризик є невід'ємним атрибутом господарювання. Невизначеність призводить до того, що уникнути ризику неможливо. Але це не значить, що...

• Схема фінансування проекту - Управління проектом створення підприємства - системного інтегратора

  Складання фінансового плану являє собою завершальну стадію процесу планування. За умови якісного пророблення вихідних даних на стадії планування...

• Аналіз фінансового стану підприємства - Управління формуванням витрат підприємства на виробництво та реалізацію продукції

  Оцінку фінансового стану підприємства доцільно здійснювати поетапно, на підставі комплексу показників. Основою методики оцінки фінансового стану є теорія...

• Поняття і основні характеристики стратегічного управління персоналом - Роль персоналу в реалізації стратегії розвитку суб'єкта господарської діяльності

  Стратегічне управління персоналом -- це управління формуванням конкурентоздатного трудового потенціалу організації з урахуванням змін, що відбуваються і...

• Процес управління витратами підприємства в сучасних економічних умовах - Управління формуванням витрат підприємства на виробництво та реалізацію продукції

  Виробництво та реалізація продукції потребують трудових, матеріальних і грошових витрат. Витрати підприємства на спожиті засоби виробництва, предмети...

• Розробка і реалізація загальної стратегії і направлень операційної (адміністративно-державної) діяльності організації. - Удосконалення державного управління пенсійною системою України

  Розробка і впровадження операційної системи, включаючи розробку операційного (адміністративно-державного) процесу, рішення про Місцеположення необхідних...

• Стратегія фірми, Поведінка працівників фірми - Дослідження та розробка ефективної організаційної структури управління підприємством

  Стратегія ТОВ фірма "Меркурій" орієнтована на якнайповніше задоволення потреб споживача. Це вимагає спеціальної перебудови організаційної структури. При...

• Сутність та етапи розробки операційної стратегії організації - Управління проектуванням операційної системи менеджменту

  Менеджмент організації передбачає управління її діяльністю з виробництва продукції. Решта напрямів діяльності підприємства призначені забезпечувати...

• ХАРАКТЕРИСТИКА ТА АНАЛІЗ ЕКОНОМІКИ ТА ФІНАНСІВ ПІДПРИЄМСТВА. - Управління стратегічними завданнями на прикладі ВАТ "Луцький КРК"

  Поведемо аналіз прибутку (збитку) даного підприємства за 2005 - 2007 рр. Для проведення аналізу прибутку (збитку) ВАТ "КРК" в динаміці за 2005 - 2007рр....

• ХАРАКТЕРИСТИКА ТА АНАЛІЗ ТЕХНІКО-ТЕХНОЛОГІЧНИХ ПИТАНЬ - Управління стратегічними завданнями на прикладі ВАТ "Луцький КРК"

  Технологічний процес виробництва картону на ВАТ "Луцькому картонно-руберойдовому комбiнаті" включає наступні процеси: 1) приймання, зберігання,...

• Стратегічне управління - Еволюція розуміння та передбачення майбутнього організації

  Четвертий етап розвитку управлінських систем - початок 80-х - сьогодення - управління на основі гнучких рішень (стратегічне управління), коли складні...

• Планування чисельності персоналу і витрат на оплату праці - Економічний механізм управління ефективністю праці в будівництві

  Планування чисельності персоналу будівельно-монтажної фірми є основною ланкою управління трудовими ресурсами, передумовою підвищення ефективності...

• ХАРАКТЕРИСТИКА ТА АНАЛІЗ МЕНЕДЖМЕНТУ ПІДПРИЄМСТВА - Управління стратегічними завданнями на прикладі ВАТ "Луцький КРК"

  Важливою умовою успішного функціонування економіки України є удосконалення діючих систем управління підприємствами, упровадження сучасних досягнень...

• Стратегії управління персоналом підприємства - Аналіз середовища підприємства

  Кадрова стратегія (стратегія управління персоналом) - специфічний набір основних принципів, правил і цілей роботи з персоналом, конкретизованих з...

• Глава 1. Теоретические основы управления персоналом организации, 1.1 Персонал как ключевой фактор в стратегических планах предприятий - Методы управления персоналом в организации на примере коммерческого банка

  1.1 Персонал как ключевой фактор в стратегических планах предприятий Повышение эффективности производства и результаты труда зависят от квалификации...

• Рекомендації щодо підвищення міжнародної конкурентоспроможності ЗАТ Завод "Південкабель", Визначення рівня конкурентоспроможності ЗАТ Завод "Південкабель" на основі комплексної оцінки його конкурентного потенціалу - Управління міжнародною конкурентоспроможністю підприємства

  Визначення рівня конкурентоспроможності ЗАТ Завод "Південкабель" на основі комплексної оцінки його конкурентного потенціалу Конкурентоспроможність...

• Проектування плану безпеки НАССР процесів переробки птиці - Проектування системи управління безпечністю продукції ВАТ "Слов'янський комбінат м'ясопродуктів" з удосконаленням процесу знезараження пташиного м'яса

  Безпечність харчових продуктів є важливим питання через низку якісних і кількісних показників. Виготовлення харчових продуктів на промисловий основі...

• Теоретично-методологічні засади управління витратами та його складовими - Управління формуванням витрат підприємства на виробництво та реалізацію продукції

  З переходом до ринкових умов в економіці України набирає силу конкуренція, як основний механізм регулювання господарських процесів. В сучасних...

• Теоретичні і методологічні засади управління витратами, Економічна сутність та класифікація витрат з позиції їх управління - Управління формуванням витрат підприємства на виробництво та реалізацію продукції

  Економічна сутність та класифікація витрат з позиції їх управління Економічний підхід до визначення витрат походить з їх економічної природи (як витрати...

• ВДОСКОНАЛЕННЯ СИСТЕМИ ПРОГНОЗНОГО МОДЕЛЮВАННЯ ФІНАНСОВИХ ПОКАЗНИКІВ., Основні напрямки антикризового управління підприємством на базі застосування сучасних методів і моделей прийняття управлінських рішень - Прогнозне моделювання фінансових показників відповідно до стратегії розвитку підприємства

  Основні напрямки антикризового управління підприємством на базі застосування сучасних методів і моделей прийняття управлінських рішень Програма...

• Рекомендації щодо поліпшення рівня стратегічного управління на ТОВ "ДП "ДЗ "ДНЦДЗ", Побудова системи збалансованих показників для оцінки величини потенціалу підприємства - Впровадження системи збалансованих показників на підприємстві (на прикладі ТОВ ДП "ДЗ "ДНЦЛЗ")

  Побудова системи збалансованих показників для оцінки величини потенціалу підприємства Моделювання стратегії стане досконалішим, якщо зможе давати...

• Використання SWOT-аналізу для стратегічного управління підприємством - Впровадження системи збалансованих показників на підприємстві (на прикладі ТОВ ДП "ДЗ "ДНЦЛЗ")

  Для визначення свого місця на ринку і прогнозування ринкової діяльності кожна фармацевтична фірма повинна аналізувати й оцінювати свій власний потенціал,...

• Стратегічне управління, його зміст - Американська модель менеджменту

  Концепція стратегічного управління заснована на системному і ситуаційному підходах до управління. Підприємство розглядається як "відкрита" система....

• Стратегічні господарські підрозділи (СГП) - Планування у системі управління маркетингу

  Після визначення свого завдання організація формує Стратегічні Господарські Підрозділи (СГП) - самостійні підрозділи або відділення відповідальні за...

• Сутність і система стратегічного управління - Визначення і вибір шляхів підвищення конкурентоспроможності випущеної ПрАТ "Геркулес"

  Стратегія фірми - це система заходів, розрахована на перспективу, яка забезпечує досягнення конкретних намічених даною організацією цілей. Вибрати...

• Процес стратегічного планування, Визначення завдання організації - Планування у системі управління маркетингу

  Процес стратегічного планування складається з 7 взаємозалежних етапів; здійснюється спільно керівництвом фірми й співробітниками маркетингових служб. Він...

Складання плану грошових надходжень і витрат має на меті: - Бізнес-план як основа стратегічного управління

Предыдущая | Следующая