Факторы снижения банковских рисков при осуществлении кредитных операций - Практика управления кредитными рисками коммерческих банков и пути их минимизации

Еще одним из методов снижения риска является организация работы с проблемными кредитами. Несмотря на элементы страхования, которые банки включают в свои программы кредитования, некоторые кредиты неизбежно переходят в разряд проблемных. Обычно это означает, что заемщик не произвел своевременно один их платежей, или что стоимость обеспечения по кредиту значительно снизилась. Несмотря на то, что каждый проблемный кредит имеет свои особенности, всем им присущи определенные общие черты, которые говорят банкиру о том, что возникли определенные трудности:

    1. Необычные или необъяснимые причины задержки предоставления финансовой отчетности, осуществление платежей или прекращение контактов с работниками банка. 2. Любое неожиданное изменение заемщиком методов расчета амортизации, взносов по пенсионным планам, оценки товарно-материальных запасов, начисление налогов или расчета прибыли. 3. Реструктурирование задолженности или отказ от выплаты дивидендов, изменение кредитного рейтинга заемщика. 4. Неблагоприятное изменение цены на акции заемщика. 5. наличие убытков в течение одного или нескольких лет. 6. Неблагоприятное изменение структуры капитала заемщика (показатели соотношения акционерного капитала и долговых обязательств), ликвидности или деловой активности. 7. Неожиданные и необъяснимые изменения в размере остатков на счетах клиентов.

Перед банком стоят серьезные проблемы в деле управления кредитным риском. Контроль со стороны Правительства, давление внутренних и внешних обстоятельств политического характера, трудности производства, финансовые ограничения, сбои рынка и т. д. подрывают финансовое положение заемщиков..

Более того, финансовая информация часто является ненадежной, правовая структура часто не способствует выполнению обязательств по погашению долга. Банки за частую не располагают надежно разработанным процессом управления кредитными рисками. Среди наиболее часто встречающихся недостатков можно отметить следующие:

    - отсутствие письменно зафиксированного в виде документа изложения политики; - отсутствие ограничений в отношении концентрации портфеля; - излишняя централизация или децентрализация руководства; - плохой анализ кредитуемой отрасли; - поверхностный финансовый анализ заемщика - завышенная стоимость залога; - недостаточно частые контакты с клиентом; - недостаточные проверки и отсутствие сбалансированности в процессе кредитования; - отсутствие контроля над займами; - неспособность к увеличению стоимости залога по мере ухудшения качества кредитов; - плохой контроль за документированием займов; - чрезмерной использование заемных средств; - неполная кредитная документация; - отсутствие классификации активов и стандартов при формировании резервов на покрытие убытков по кредитам; - неумение эффективно контролировать и будировать кредитный процесс.

Эти недостатки выливаются в слабость кредитного портфеля, включая чрезмерную концентрацию кредитов, предоставляемых в одной отрасли или секторе хозяйства, большие портфели неработающих кредитов, убытки по кредитам, неплатежеспособность и не ликвидность.

Эксперты по разработке планов по возврату кредитов - процессу возмещения средств банка в случаи возникновения проблемных ситуаций - предлагают следующие основные шаги:

    1. Всегда помнить о цели разработки подобных планов - максимизации шансов банка получить полное возмещение своих средств. 2. Крайне важным является быстрое выявление и объявление о возникновении любых проблем, связанных с кредитом: обычно задержка ухудшает ситуацию. 3. отделить ответственность по разработке подобных планов от функции кредитования для того, чтобы избежать возможных столкновений интересов у конкретного кредитного инспектора. 4. Кредитные инспекторы должны как можно быстрее обсудить с проблемным заемщиком возможные варианты решения проблемы, особенно в части сокращения расходов, увеличения потока наличности и улучшения контроля со сторон6ы менеджеров. Данная встреча должна предваряться анализом проблемы и возможных причин ее возникновения, а также выявления особых проблем. После определения степени риска для банка и наличия всех необходимых документов должен быть разработан предварительный план действий. 5. Оценить, какой суммой средств нужно располагать для взыскания проблемного кредита. 6. Сотрудники, занимающиеся возвратом кредитов должны изучить долговые декларации и судебные иски для того, чтобы выяснить, имеет ли заемщик другие неоплаченные долговые обязательства. 7. Сотрудник банка должен оценить качество, компетентность и честность руководства фирмы-заемщика и посетить заемщика для того, чтобы на месте оценить его имущество и деятельность. 8. Нужно рассмотреть все разумные альтернативы для погашения проблемного кредита, в том числе заключение нового, временного соглашения, если возникшие проблемы являются по своей природе краткосрочными, либо разработать, способы увеличения потока наличности клиента или вливание нового капитала в предпринимательскую фирму. Другие возможности предполагают поиск дополнительного обеспечения, наличие второй подписи или гарантии, реорганизацию, слияние или ликвидация. Фирмы, заполнение заявления о банкротстве.

Естественно, наиболее приемлемым вариантом всегда является такой пересмотр условий кредитного договора, который дает и банку и его клиенту шанс возобновить нормальную деятельность. Даже при наличии серьезных проблем с кредитным договором у банка подобных проблем может не быть у клиента. Это означает, что в случаи правильно разработанного кредитного договора неразрешимые проблемы возникают редко. Однако неправильно составленный кредитный договор может усугубить финансовые проблемы заемщика и послужить причиной невыполнения обязательств по кредиту.

Особая роль коммерческих банков в предоставлении кредитов является центральной в банковских операциях. Работа банкира заключается в том, чтобы решить, кому можно доверять деньги вкладчиков. Банк должен определить, какие кредиты он будет предоставлять, а какие нет, сколько кредитов каждого типа он будет предоставлять, кому он будет предоставлять кредиты и при каких обстоятельствах эти кредиты будут предоставляться. Риск нельзя игнорировать.

Все эти важные решения требуют, чтобы целями политики банка было поддержание оптимальных отношений между кредитами, депозитами и другими обязательствами и собственным капиталом. Здоровая кредитная политика способствует повышению качества кредитов. Цели кредитной политики должны охватывать определенные элементы правового регулирования, доступность средств, степень допустимого риска, баланс кредитного портфеля и структуры обязательств по срокам.

Похожие статьи




Факторы снижения банковских рисков при осуществлении кредитных операций - Практика управления кредитными рисками коммерческих банков и пути их минимизации

Предыдущая | Следующая