По каждому виду доставок необходимо уточнить разницу между возможным и реальным количеством доставленных пакетов, После нужно рассчитать необходимое количество автомобилей по формуле - Интернет-логистика

Для автомобиля "Газель" ДQj = 127519,6123 - 86000 = 7179,6558 = 33%

После нужно рассчитать необходимое количество автомобилей по формуле

Пример расчета для "Газель":

Аcni=86000* (37,21+0,45*30*0,5)/( 100*0,45*30*8*0,5*1*365)=2,13 машин.

Далее необходимо провести сравнение провозной способности автопарка и объемов по видам доставки.

Таблица 2.2.7 Провозная способность

То есть, в компании нет потребности в дополнительных транспортных средствах. И более 30% провозной способности не используется

Эксплуатационный план подвижного состава автопарка.

Эксплуатационный план транспортных средств состоит из приведенных ниже показателей объема программы по доставке:

Определяем общую грузоподъемность парка и объем перевозок.

Таблица 2.2.8 Необходимый объем перевозок

Показатели

Вид транспортного средства

В целом по АП

Газель

Пеший курьер

Renault Kangoo

Потребность перевозок;

86000

36000

52700

174700

Пример расчета для "Газель":

Qд=(5+3+6+4+7+1+6+2+1+7+1+4+15+6+8)*1000=86000

Далее рассчитываем основные показатели эксплуатации транспортных средств:

Таблица 2.2.9 Основные показатели эксплуатации автомобилей

Показатель

Марка автомобилей

В целом/ среднем по АП

Газель

Пеший курьер

Renault Kangoo

3,417

24,417

6,500

11,444

230,422

34,121

209,977

474,520

67,441

1,397

32,304

13,821

0,45

0,97

0,65

0,857669903

Время в наряде, часов

8

6

6

6,666666667

Средняя тех. скор., км/ч

30

10

30

13,32855793

0,5

0,94

0,63

0,810469099

1

1

1

1

1

0,1

0,5

0,533333333

37,81

17,99

97,75

51,18

3

3

2

2,666666667

24637,5

1996,842

14946,75

41581,092

841,0

6227,1

1532,8

8600,9

378,5

6040,2

996,3

7415,1

3027,7

36241,5

5978,0

45247,3

1892,3

34429,4

4981,7

41303,5

56770,2

344294,1

149451,2

550515,6

28385,1

323636,5

94154,3

446175,9

4821455,8

926693,2

7973027,3

13721176,3

Пример расчета для "Газель"::

Необходимо определить годовую производительность одной ед. автопарка:

Далее, определяем общую грузоподъемность ТС автопарка:

Qоб1=2,3*100=230

Следующим шагом необходимо рассчитать автомобиле-дни нахождения транспортных средств в автопарке:

АДх1=2,3*365=841

На следующем шаге рассчитываются автомобиле-дни пребывания ТС в эксплуатации:

АДp1=1513,31*0,6=378,46

Определяем автомобиле-часы пребывания в наряде:

AЧн1=907,98*8=3027,74

Также необходимо рассчитать количество автомобиле-часов нахождения в движении:

АЧдв1=7263,88-907,98*5*0,5=1892,34

Общий пробег всех ТС автопарка рассчитывается по следующей формуле:

L1=499392*30=56770,23

Определяется пробег с доставкой заказов:

Lг1=199756,94*0,5=28385,12

Рассчитывается оборот заказов (пакетов):

P1=117179,65*35,54 = 4821455,8

Производится расчет среднего уровня тех-эксплуатационных показателей АП, а именно:

Средняя грузоподъемность автопарка;

=(67,44+1,39+32,3)/(3,41+24,41+6,5) =33,71

Средний коэфф. выпуска ТС по автопарку;

=(3,41*0,45+24,41*0,97+6,5*0,65)/( 3,41+24,41+6,5)=0,652

Средний коэфф. использования пробега по автопарку;

=(119854,16+799808,08+332062,5)/(199756+1249700,12+527083,33)=0,69

Среднее время нахождения в наряде по автопарку;

=6,66

Средняя тех. Скорость по автопарку;

=1976540/(4993,92+22721,82+10541,66)=23,33

Таблица 2.2.10 План по техобслуживанию и ремонту

Показатель

Марка автомобилей

Газель

Пеший курьер

Renault Kangoo

1

1

4500

4500

12000

12000

Нормативный пробег до КР, км:

400000

30000

Число ТО-1, раз.:

1

1

Число ТО-2, раз.:

22

15

Число ЕО, раз.:

12

8

7

6,3

30,6

27,6

1

0,9

10

9,6

Итоговая трудоемкость TO-1, чел-ч:

142

92

Итоговая трудоемкость TO-2, чел-ч:

338

216

Итоговая трудоемкость EO, чел-ч:

349

877

Итоговая трудоемкость TP, чел-ч:

694

4007

1522

5193

457

1558

Пример расчета для "Газель":

Рассчитывается число кап. ремонтов:

Nk1=(150*1000*4,14+199756,9)/400*1000*0,8*0,8*0,9=0,867=1

Учитывая рассчитанное количество кап. ремонтов определяется число ТО:

Количество ТО-2:

NT2=(150*1000*4,14+199756,9)/12000*4,14*0,8-1=20

Количество ТО-1:

NT1=(150*1000*4,14+199756,9)/4500*4,14*0,8-1-20=35

Рассчитывается трудоемкость тех. воздействий:

Трудоемкость TO-1 и TO-2:

Tto1=35*7*0,8*1,15=225

Tto2=20*30,6*0,8*1,15=564

Трудоемкость ЕО:

Teo1=908*1*0,8*1,15=835

- трудоемкость необходимого срочного ремонта:

;

,

Ttp1=0,001*1956,9*10*1,2*1,15*1,1*0,7*1,15=142 чел-ч

Итоговая трудоемкость всех тех. воздействий вычисляется результатом суммы посчитанной выше трудоемкости по всем типам тех. воздействий:

;

T1=142+338+349+694=1522 чел-ч

Общая трудуемкость всех тех. воздействий по АП=1522+5193=6715 чел-ч

Трудоемкость дополнительных работ находится в рамках 30% от трудоемкости тех. воздействий:

;

Tвс=41210*0,3=12363 чел. час.

План потребности в трудовых ресурсах

В данном разделе расчетов рассчитывается необходимое персонала и ФОТ.

Расчеты происходят в следующем порядке:

Таблица 2.2.11 Список специалистов и служащих АП

Должность

Cтавка

Зарплата (тыс. руб.)

Начальник (директор) АП

1

60000

Начальник отдела эксплуат. службы

1

40000

Диспетчер

2

60000

Начальник гаража

1

30000

Начальник технического отдела

1

40000

Всего

6

230000

Необходимое число специалистов и рабочих определяется по службам и департаментам АП, учитывая среднесписочное количество транспортных средств, коэфф. Выпуска на линию, сроков в наряде, количества водителей сервисных и ремонтных рабочих.

В автопарке рассматриваемой компании менее 50 автомобилей. Штатное расписание выглядит следующим образом.

Таблица 2.2.12 Расчет фонда оплаты труда

Показатели

Марка автомобилей

В целом по АП

Газель

Пеший курьер

Renault Kangoo

1680

1260

1680

1400

1680

1680

1680

1680

1680

1680

1680

1680

2

24

5

31

1

3

4

1

1

2

3

3

6

7

12

43

ФОТ водителей, тыс. руб

814925,97

5860000

2017586,49

8692512,47

ФОТ ремонтных рабочих,

Тыс. руб

68678,93

396730,40

465409,38

ФОТ обсл. рабочих, тыс. руб

205410,98

1478200,38

1189307,70

2872919

ФОТ специалистов и служащих, тыс. руб

58377,09

337220,84

395597,93

ИТОГО по ФОТ, тыс. руб

941982,01

5860000

2751537,737

10933519,75

Среднемесячная з/п водителя, рубли

35261,55

20000

32766,91

Среднемесячная з/п рем. рабочего, рубли

5723,24

33060,86

Среднемесячная з/п обсл. рабочего, рубли

4864,75

28101,73

Среднемесячная з/п специалиста, рубли

38333,33

38333,33

Средняя величина з/п одного сотрудника, рубли

21016,29237

Порядок расчетов выглядит следующим образом:

2. Определяется необходимое число водителей:

;

,

Nв1=(3027,74+0,3*907,98)/(1680*1,03)=2

3. Рассчитывается количество рем. рабочих:

;

,

Числ. рем. рабочих=37015/(1752*1,02)=21

4. Определяется необходимое количество обсл. рабочих:

;

,

Nобсл.1=1220/(1680*1,03)=1

Следующим шагом необходимо рассчитать численность специалистов, соответственно видам транспорта.

Таблица 2.2.13 Расчет количества специалистов

Марка автомобилей

Газель

Пеший курьер

Renault Kangoo

Всего

Количество ТС

3,4166

24,4166

6,5

34,33

Количество специалистов

1

0

1

15

Число специалистов, обслуживающих "Газель" = 3,41/26,33*15=1 чел.

По результатам расчета численности работающих по категориям определяется общее количество работников автопарка:

N=2+1+1+3=7 чел. - Штат, участвующий в обслуживании "Газель"

7. Расчет ФОТ водителей производится, учитывая вид перевозок, совершаемый ТС автопарка:

;

,

ФОТв1=(86000*70,2*0,5/30)+(4165204,13*70,2/(40*10*0,6)*1,6*1,9*1,1= 814925,97р.

8. Рассчитывается ФОТ рем. рабочих по маркам ТС и в общем по АП:

;

,

Рассчитаем фонд оплаты труда для "Газель":

ФОТремр1=2441*50*1,2*1,5*1,1=68678,93 р.

ФОТобслр1=0,85*1*28569,717*12=58377,09 р.

ФОТспец1=655000*12*3/15=1380000 р.

В итоге, фонт оплаты труда=68678,93 + 58377,09 + 814925,9 =941982,01 р.

Среднемесячная з/п водителя =814925,9 /(3*12)=35261,55р.

Среднемесячная з/п рем. рабочего=241659,9/(1*12)=5723,24р.

Среднемесячная з/п обсл. рабочего=205410,98 /(1*12)= 4864,75р.

Среднемесячная з/п специалиста=655000/12=35384,61р.

Средняя величина з/п = 21016,29р.

Расчет потребности в материально-технических ресурсах

Деятельность автопарка по использованию транспортных средств требует обеспечения такими необходимыми МТР, как: топливо, масла и смазки, запчасти, материалы для ремонта и покрышки.

Исходными данными для расчета потребности в МТР являются прогнозированные данные о пробеге и транспортной работе ТС автопарка, объемы работ по техобслуживанию и ремонту состава автопарка, существующие нормы по расходу топлива, масла, смазки и шин, а также технические характеристики автомобилей.

Расчет потребности в МТР:

Таблица 2.2.14 Потребность и затраты на топливо

Показатели

Марка автомобилей

В целом по АП

Газель

Пеший курьер

Renault Kangoo

Общий пробег, тыс. км

56770,238

344294,1

149451,21

550515,60

4821455,8

926693,1

7973027,2

1372176,2

1136

18121

1993

21250

30

28

1,3

1,3

0

0

84138,0756

149381,427

233519,502

10

10

4206,90378

7469,071364

11675,975

441,7248969

784,2524932

1225,9779

88786,7042

157634,751

246421,455

Цена 1 л топлива, руб.

34

34

34

3018747,94

5359581,53

8378329,48

Порядок расчетов следующий:

1. Выявляется потребность топлива.

Общая потребность топлива состоит из основной и дополнительной. Для определения главной потребности берется в учет вид производимых доставок и вид используемого транспортного средства.

Обычное потребление топлива на 100 км езды ТС:

Pг1=0,01*(199756,94*(30+1,3*6)+4165204,13*1,3)*(1+0,01*0)=84138,07 тыс. л.

Дополнительное потребление топлива в зимний период:

,

Pгз1=129655,78*0,01*10*(180/365)=4206,9 тыс. л.

Внутригаражное потребление топлива считается = 0,5% от потребления топлива, учитывая надбавку на период зимы.

Pтвнг1=0,01*0,5*(129655,78+6482,78)=441,72 тыс. л.

Для АП итоговое потребление топлива составит:

;

Pтобщ=129655,78+6482,78+680,69=88786 тыс. л.

Суммарные затраты на топливо за год (исходя из цены 1л. Диз. топлива 34р.) = 8378329,48 руб

2. Определяется потребность автопарка в ГСМ, опираясь на нормативы по расходу для каждого вида ресурса.

Таблица 2.2.15 Потребность и затраты на эксплуатационные материалы

Показатели

Марка автомобилей

В целом по АП

Газель

Пеший курьер

Renault Kangoo

88786,704

0

157634,75

246421,4

3,2

3,2

0,6

0,6

0,3

0,3

3

3

2841,1745

5044,3120

7885,486

532,72022

945,80850

1478,528

266,3601

472,90425

739,2643

55,35

152,1

207,45

300

300

350

350

600

600

60

60

852352,36

1513293,6

2365645,

186452,07

331032,97

517485,0

159816,06

283742,55

443558,6

3321

9126

12447

1201941,5

2137195,1

3339136,

Расчет расхода масла для двигателя ТС i-ой марки и итоговая сумма:

;

,

РДМ1=4378,21л.

Расчет расхода трансмисс. масла ТС i-ой марки и итоговая сумма:

;

,

Ртм1=820,91л.

Расчет расхода консистентной смазки ТС i-ой марки и итоговая сумма:

;

,

Ркс1=410,45л.

Необходимость в обтирочного материала рассчитывается как три литра/месяц для одного транспортного средства:

;

,

Роб=95,4л.

Итоговые издержки на ГСМ по автопарку =3339136,64 руб.

3. Рассчитывается потребное количество шин:

;

Nш=199756,94*14/(70000*1,4)=29

Таблица 2.2.16 Расчет необходимого количества шин

Стоимость одного комплекта покрышек выбрана средней на рынке.

Итоговые издержки на шины для "Газель" =87500/14*29=56250руб.

4. Вычисляется необходимость в материалах и запчастях для техобслуживания и ремонта транспортных средств (в денежном выражении):

Использование материалов для техобслуживания и ремонта транспортных средств i-ой марки и итоговая сумма:

;

,

Рм=199756,94*0,001*3700=739100,69руб.

Использование запчастей для ремонта транспортных средств i-ой марки и сумма:

;

Рзп=199756,94*5000*0,001=998784,72руб.

Суммарные расходы на запчасти и мат-лы для "Газель" = 739100,69 + 998784,72 = 493901,07 руб.

Итоговые издержки на МТР составили = 1271047,40руб.

Планирование себестоимости доставок.

Себестоимость доставки заказов вычисляется, учитывая статьи и элементы расходов по маркам ТС и в общем по автопарку, с расчетом на 1 ед. транспортной работы.

Главными статьями расчета себестоимости доставки считаются материальные издержки, затраты на ФОТ, амортизационные отчисления по транспортным средствам.

1. Материальные издержки:

Издержки на топливо;

Издержки на ГСМ;

Издержки на запчасти и материалы по ремонту;

Издержки на автомобильные покрышки.

Расчеты по этим данным представлены выше.

2. Затраты на оплату труда:

ФОТ водителей;

ФОТ ремонтных рабочих;

ФОТ обслуживающего персонала.

Расчеты по этим данным представлены выше.

3. Страховые взносы рассчитываются, как 30% от годовой суммы ФОТ всех сотрудников. В них включены отчисления в ПФР, ФОМС и др.

Страховые взносы для водителей=3049153,3руб.

Страховые взносы для ремонтных рабочих=1013971,44 руб.

Страховые взносы для обсл. рабочих=996823*0,3=861875,72 руб.

Страховые взносы для специалистов=2062431*0,3=395487,34 руб.

Итоговая сумма страховых взносов по автопарку = 5320487,8 руб.

Таблица 2.2.18 Калькуляция себестоимости перевозок

Показатели

Марка автомобилей

В целом по АП

Газель

Пеший курьер

Renault Kangoo

4770840,525

0

8335923,011

13106763,54

В т. ч. автотопливо

3018747,946

0

5359581,539

8378329,484

ГСМ

1201941,508

0

2137195,14

3339136,648

Автомобильные покрышки

56250

0

62000

118250

Материалы и запасные части

493901,0714

0

777146,3323

1271047,404

Размер ФОТ (Суммарный)

1071357,57

5860000

3071844,598

10933519,75

Для водителей

814925,978

5860000

2017586,497

8692512,475

Для рем. рабочих

68678,93662

0

396730,4001

465409,3368

Для дополнительных рабочих

58377,09612

0

337220,8401

395597,9362

Для руководителей и специалистов

129375,4657

320306,6287

449682,0944

Вес показателя

0,09375

0,67414

0,23210

0,3258

Страховые взносы, сумма

321407,2711

1758000

921553,3794

3280055,924

Для водителей

244477,7934

1758000

605275,949

2607753,742

Для рем. рабочих

20603,68099

0

119019,12

139622,801

Для дополнительных рабочих

17513,12884

0

101166,252

118679,3809

Для руководителей и специалистов

38812,63972

0

96091,9886

134904,6283

Амортизационные отчисления, сумма

273626,211

183729,9832

457356,1942

В т. ч. по транспортным средствам

218900,9688

146983,9866

365884,9554

По произв.-тех. базе (2,5%)

54725,24

36745,99

91471,23

Накладные расходы

508327,9376

0

861574,4983

1369902,436

Общие затраты, руб.

6945559,515

7618000

13374625,47

27938184,99

Общие затраты, тыс. руб

6945,559

7618

13374,62

27938,18

Себестоимость

1 п, руб./п;

80,76231

211,6111

253,78795

159,9209

1 км пробега, руб./км

122,3450

22,12642

89,491579

50,74912

1 пкм, руб/пкм

1,440552

8,220628

1,6774839

2,036136

Доля общих затрат, %

24,9%

27,3%

47,9%

100%

4. Амортизационные отчисления по транспортным средствам.

Начисление амортизационных отчислений по транспортным средствам автопарка происходит линейным методом, основываясь на сроке полезного использования транспортного средства:

;

,

Норма полезного использования автомобиля "Газель" равна 10 лет.

Са1=0,01*4950000*4,41*10=2052297 руб.

5. Амортизационные отчисления по произв.-тех. базе рассчитываются на основе системы основных произв. фондов автопарка и соотносятся с числом транспортных средств каждой марки:

;

,

Сптб=0,01*4950000*4,41*2,5=513074руб.

6. Накладные издержки составляют 10% от :

Накл. расходы= 0,1* 11046996,18 =1104699,62руб.

Суммарные затраты по АП=14858462,26 руб.

7. Себестоимость единицы транспортной деятельности по доставке, по статьям затрат и в итоге по автопарку.

Себестоимость единицы транспортной деятельности:

;

Где:

Себестоимость 1 пакета=14858462,26 /412000=80,76 руб.

Себестоимость 1 км. пробега/руб.= 14858462,26 /1976540,4=122,34 руб.

Себестоимость 1 пкм, руб=14858462,26 /16667446,21=1,44 руб.

Исходя из расчетов, самую меньшую себестоимость имеют заказы перевезенные автомобилем "Газель" и она составляет 80,7 руб. за пакет. А автомобиль "Renault Kengoo" показывает самую высокую себестоимость 253,78 руб. за пакет.

При этом, себестоимость 1 км. пробега у пеших курьеров самая низкая и составляет 22,12 руб.

Наименьшие общие издержки имеет автомобиль "Газель", что составляет 24,9% от всех транспортных издержек.

Так как средний заказ состоит из двух пакетов, то себестоимость доставки одного заказа выглядит следующим образом:

Таблица 2.2.19 Себестоимость доставки одного заказа

Марка подвижного состава

Газель

Пеший курьер

Renault Kangoo

Себестоимость доставки, руб

162

423

508

Данные показатели указывают на высокую транспортную составляющую и их необходимо сокращать для курьеров и автомобилей Renault Kangoo. Автор данного текста пришел к выводу, что это целесообразно делать за счет разработки новой собственной логистической системы, с отказом от фиксированной оплаты курьерам, содержанию автопарка и обслуживающего персонала для автомобилей Renault Kangoo. Об этом речь пойдет в третьей главе данного исследования.

Похожие статьи




По каждому виду доставок необходимо уточнить разницу между возможным и реальным количеством доставленных пакетов, После нужно рассчитать необходимое количество автомобилей по формуле - Интернет-логистика

Предыдущая | Следующая