Введение - Сущность управления ссудным портфелем

Современная стадия развития банковской деятельности характеризуется некоторой стабилизацией и умеренным развитием после нескольких пережитых системных кризисов. Коммерческие банки выполняют различные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами экономики, осуществляя кредитные, расчетные, вкладные и иные операции.

Формирование кредитных отношений между банками и заемщиками на основе кредитных договоров имеет ряд специфических проблем, характерных именно для нынешнего состояния казахстанской экономической реальности. Наличие данных проблем позволяет говорить о необходимости существенной корректировки, как кредитной политики самих банков, так и методологии регулирования их деятельности со стороны Национального Банка Республики Казахстан (НБ РК).

Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка.

Одновременно не возврат кредитов особенно крупных, может привести к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств, связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление за качеством кредитного портфеля, а также методов по управлению по кредитным рискам является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка.

Портфель банковских ссуд подвержен всем основным видам риска, которые сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных ставок, риску неплатежа по ссуде (кредитному риску).

Управление ссудным портфелем, в целях минимизации рисков требует от банкира постоянного контроля, за структурой ссудного портфеля банка и их качественным составом. В рамках дилеммы "доходность - риск" банкир вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска.

Кредитный риск зависит от внешних связанных (связанных с состоянием экономической среды, с коньюктурой) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка) факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. Однако рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка.

Кредитная политика банка определяется:

    - во - первых, общими, установками относительно операций с клиентурой, которые тщательно разрабатываются и фиксируются в меморандуме о кредитной политике, - во - вторых, практическими действиями банковского персонала, интерпретирующего и воплощающего в жизнь эти установки.

Следовательно, в конечном итоге способность управлять риском зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации его рядового состава, занимающегося отбором конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений.

Кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами. Она определяет объективные стандарты, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление кредитов, и управления ими.

Когда кредитная политика сформулирована правильно, четко проводится сверху и хорошо понимается на всех уровнях банка, она позволяет руководству банка поддерживать правильные стандарты в области кредитов, избегать излишнего риска и верно оценивать возможности развития дела.

Предварительным условием создания сильного банка является создание эффективного процесса управления кредитами. Существуют следующие ключевые задачи управления кредитами:

    - формирование хорошо развитой кредитной политики и процедуры; - хорошее, оптимальное управление портфелем; - эффективный контроль, за кредитами; - наличие высококвалифицированного персонала.

В последние годы отчетливо выявилась степень влияния кредитного риска на деятельность Казахстанских банков. Управление кредитным рисками и создание здравой кредитной политики продолжает оставаться одной из центральных проблем, вызывающих трудности в их работе.

Поэтому особое место в современной казахстанской и зарубежной экономической науке, а также практической деятельности занимает всестороннее изучение различных аспектов управления кредитных рисков, что является Актуальным на сегодняшний день.

Таким образом, Целью диссертационной работы является изучение теоретической сущности по управлению ссудным портфелем. Процесса управления кредитных рисков, факторы, влияющие на кредитный риск, методы их минимизации. Также роль кредитной политики в деятельности коммерческих банков.

В соответствии с Целью диссертационной работы поставлены следующие задачи:

    - Ознакомление с теоретическими аспектами управления ссудным портфелем коммерческих банков; - провести анализ и оценку финансово-хозяйственной деятельности АО "Банк ЦентрКредит"за 2014-март 2016 год; - Провести анализ ссудного портфеля АО "Банк ЦентрКредит". - определить кредитные риски и методы их управления; - рассмотреть проблемы управления ссудным портфелем и пути их решений; -зарубежный опыт по формированию и управлению ссудным портфелем; - совершенствование управления ссудным портфелем коммерческих банков.

Предметом исследования выступают финансово-экономические отношения, возникающие в процессе анализа эффективности деятельности коммерческого банка.

Объектом исследования является финансовая деятельность коммерческого банка АО "Банк ЦентрКредит" в период с 2014 по март 2016 года.

В работе были использованы основные положения и выводы, сформулированные в научных фундаментальных работах отечественных и заграничных экономистов. В ходе выполнения работы использовались различные методы научного познания: выборочное наблюдение, обследование, группировка, сравнение, анализ и обобщение, систематизация теоретического и практического материала, системный и комплексный подходы.

Методологическую базу исследования составили методы чтения финансовых отчетов, среди которых можно выделить: горизонтальный анализ, вертикальный анализ, трендовый анализ, метод финансовых коэффициентов, сравнительный анализ, факторный анализ. В диссертационной работе были использованы: законодательные акты Республики Казахстан, методические разработки по оценке финансового состояния коммерческого банка, регулярные официальные публикации в отечественной и зарубежной экономической периодике; общая и специальная литература в области оценки финансового состояния коммерческого банка, труды зарубежных и отечественных экономистов, статистические издания, базы данных и информация сети Интернет, официальные данные Национального Банка Республики Казахстан за 2014-март 2016гг. ,данные финансовой отчетностей АО "Банк ЦентрКредит".

Научная новизна исследования и полученных результатов заключается в разработке ?теоретических и практических рекомендации по оценки деятельности коммерческого банка и мероприятия направленные на повышение эффективности деятельности банка.

Предметом исследования являются кредитная деятельность и качество ссудного портфеля коммерческого банка.

Научная новизна обусловлена совершенствованием управления ссудным портфелем коммерческих банков.

Практической базой для написания диссертационной работы является АО "Банк ЦентрКредит".

Научная новизна исследования и полученных результатов заключается в разработке ?теоретических и практических рекомендации по совершенствованию и повышению качества кредитования коммерческого банка и мероприятия направленные на повышение эффективности деятельности банка.

Основные положения диссертации, выносимые на защиту:

    - исследованы теоретические аспекты качества ссудного портфеля коммерческого банка; - рассмотрены методы и показатели качества кредитного портфеля деятельности банка; - проведен анализ доходов и расходов банка, определена динамика прибыльности и рентабельности банка; - предложены мероприятия по совершенствованию ссудного портфеля коммерческого банка.

Практическая значимость результатов исследования состоит в том, что применение новых ?технологий (преобразований) позволит ?банку расширить ассортимент услуг, увеличить круг постоянных клиентов, получать более высокий уровень прибыли,? что приведет к повышению общего уровня эффективности организации и управления деятельностью банка. Что в дальнейшем благотворно скажется на развитии банковского сектора экономике страны в целом.

Апробация результатов исследования. Основные теоретические положения и практические рекомендации по анализу и оценки деятельности коммерческого банка докладывались и обсуждались на межвузовских научно-практических конференциях, а также на методологических семинарах.

Публикация результатов исследований. По теме диссертации автором опубликована статья общим объемом 3 п. л., в изданиях, рекомендованных Комитетом по контролю в сфере образования и науки МОН РК.

Структура работы: настоящая магистерская диссертация состоит из введения, основной части - трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Работа содержит следующий графический и иллюстрационный материал Таблицы, рисунков.

Похожие статьи




Введение - Сущность управления ссудным портфелем

Предыдущая | Следующая