Введение - Сущность управления ссудным портфелем
Современная стадия развития банковской деятельности характеризуется некоторой стабилизацией и умеренным развитием после нескольких пережитых системных кризисов. Коммерческие банки выполняют различные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами экономики, осуществляя кредитные, расчетные, вкладные и иные операции.
Формирование кредитных отношений между банками и заемщиками на основе кредитных договоров имеет ряд специфических проблем, характерных именно для нынешнего состояния казахстанской экономической реальности. Наличие данных проблем позволяет говорить о необходимости существенной корректировки, как кредитной политики самих банков, так и методологии регулирования их деятельности со стороны Национального Банка Республики Казахстан (НБ РК).
Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка.
Одновременно не возврат кредитов особенно крупных, может привести к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств, связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление за качеством кредитного портфеля, а также методов по управлению по кредитным рискам является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка.
Портфель банковских ссуд подвержен всем основным видам риска, которые сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных ставок, риску неплатежа по ссуде (кредитному риску).
Управление ссудным портфелем, в целях минимизации рисков требует от банкира постоянного контроля, за структурой ссудного портфеля банка и их качественным составом. В рамках дилеммы "доходность - риск" банкир вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска.
Кредитный риск зависит от внешних связанных (связанных с состоянием экономической среды, с коньюктурой) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка) факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. Однако рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка.
Кредитная политика банка определяется:
- - во - первых, общими, установками относительно операций с клиентурой, которые тщательно разрабатываются и фиксируются в меморандуме о кредитной политике, - во - вторых, практическими действиями банковского персонала, интерпретирующего и воплощающего в жизнь эти установки.
Следовательно, в конечном итоге способность управлять риском зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации его рядового состава, занимающегося отбором конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений.
Кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами. Она определяет объективные стандарты, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление кредитов, и управления ими.
Когда кредитная политика сформулирована правильно, четко проводится сверху и хорошо понимается на всех уровнях банка, она позволяет руководству банка поддерживать правильные стандарты в области кредитов, избегать излишнего риска и верно оценивать возможности развития дела.
Предварительным условием создания сильного банка является создание эффективного процесса управления кредитами. Существуют следующие ключевые задачи управления кредитами:
- - формирование хорошо развитой кредитной политики и процедуры; - хорошее, оптимальное управление портфелем; - эффективный контроль, за кредитами; - наличие высококвалифицированного персонала.
В последние годы отчетливо выявилась степень влияния кредитного риска на деятельность Казахстанских банков. Управление кредитным рисками и создание здравой кредитной политики продолжает оставаться одной из центральных проблем, вызывающих трудности в их работе.
Поэтому особое место в современной казахстанской и зарубежной экономической науке, а также практической деятельности занимает всестороннее изучение различных аспектов управления кредитных рисков, что является Актуальным на сегодняшний день.
Таким образом, Целью диссертационной работы является изучение теоретической сущности по управлению ссудным портфелем. Процесса управления кредитных рисков, факторы, влияющие на кредитный риск, методы их минимизации. Также роль кредитной политики в деятельности коммерческих банков.
В соответствии с Целью диссертационной работы поставлены следующие задачи:
- - Ознакомление с теоретическими аспектами управления ссудным портфелем коммерческих банков; - провести анализ и оценку финансово-хозяйственной деятельности АО "Банк ЦентрКредит"за 2014-март 2016 год; - Провести анализ ссудного портфеля АО "Банк ЦентрКредит". - определить кредитные риски и методы их управления; - рассмотреть проблемы управления ссудным портфелем и пути их решений; -зарубежный опыт по формированию и управлению ссудным портфелем; - совершенствование управления ссудным портфелем коммерческих банков.
Предметом исследования выступают финансово-экономические отношения, возникающие в процессе анализа эффективности деятельности коммерческого банка.
Объектом исследования является финансовая деятельность коммерческого банка АО "Банк ЦентрКредит" в период с 2014 по март 2016 года.
В работе были использованы основные положения и выводы, сформулированные в научных фундаментальных работах отечественных и заграничных экономистов. В ходе выполнения работы использовались различные методы научного познания: выборочное наблюдение, обследование, группировка, сравнение, анализ и обобщение, систематизация теоретического и практического материала, системный и комплексный подходы.
Методологическую базу исследования составили методы чтения финансовых отчетов, среди которых можно выделить: горизонтальный анализ, вертикальный анализ, трендовый анализ, метод финансовых коэффициентов, сравнительный анализ, факторный анализ. В диссертационной работе были использованы: законодательные акты Республики Казахстан, методические разработки по оценке финансового состояния коммерческого банка, регулярные официальные публикации в отечественной и зарубежной экономической периодике; общая и специальная литература в области оценки финансового состояния коммерческого банка, труды зарубежных и отечественных экономистов, статистические издания, базы данных и информация сети Интернет, официальные данные Национального Банка Республики Казахстан за 2014-март 2016гг. ,данные финансовой отчетностей АО "Банк ЦентрКредит".
Научная новизна исследования и полученных результатов заключается в разработке ?теоретических и практических рекомендации по оценки деятельности коммерческого банка и мероприятия направленные на повышение эффективности деятельности банка.
Предметом исследования являются кредитная деятельность и качество ссудного портфеля коммерческого банка.
Научная новизна обусловлена совершенствованием управления ссудным портфелем коммерческих банков.
Практической базой для написания диссертационной работы является АО "Банк ЦентрКредит".
Научная новизна исследования и полученных результатов заключается в разработке ?теоретических и практических рекомендации по совершенствованию и повышению качества кредитования коммерческого банка и мероприятия направленные на повышение эффективности деятельности банка.
Основные положения диссертации, выносимые на защиту:
- - исследованы теоретические аспекты качества ссудного портфеля коммерческого банка; - рассмотрены методы и показатели качества кредитного портфеля деятельности банка; - проведен анализ доходов и расходов банка, определена динамика прибыльности и рентабельности банка; - предложены мероприятия по совершенствованию ссудного портфеля коммерческого банка.
Практическая значимость результатов исследования состоит в том, что применение новых ?технологий (преобразований) позволит ?банку расширить ассортимент услуг, увеличить круг постоянных клиентов, получать более высокий уровень прибыли,? что приведет к повышению общего уровня эффективности организации и управления деятельностью банка. Что в дальнейшем благотворно скажется на развитии банковского сектора экономике страны в целом.
Апробация результатов исследования. Основные теоретические положения и практические рекомендации по анализу и оценки деятельности коммерческого банка докладывались и обсуждались на межвузовских научно-практических конференциях, а также на методологических семинарах.
Публикация результатов исследований. По теме диссертации автором опубликована статья общим объемом 3 п. л., в изданиях, рекомендованных Комитетом по контролю в сфере образования и науки МОН РК.
Структура работы: настоящая магистерская диссертация состоит из введения, основной части - трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Работа содержит следующий графический и иллюстрационный материал Таблицы, рисунков.
Похожие статьи
-
Самая главная функция банков - это предоставление кредитов малому, среднему и корпоративному бизнесу, физическим лицам, а также государственным и...
-
Введение - Управление кредитными рисками на примере Волгоградского Отделения Сбербанка России
Все существующие виды бизнеса зарабатывают деньги с определенной долей риска. В этом плане банки ничем не отличаются от них, однако, успех достигается...
-
Введение - Управление портфелем при помощи стратегии ребалансировки
Со времен первых комплексных методов портфельного управления ценными бумагами, предложенных Г. Марковицем, было выявлено множество белых пятен. В...
-
Зарубежный опыт управления ссудным портфелем банка - Сущность управления ссудным портфелем
Многие специалисты считают, что основой эффективного управления кредитами является управление ссудным портфелем. Управление ссудным портфелем позволяет...
-
Состав и структура кредитного портфеля коммерческого банка Одним из наиболее важных элементов деятельности коммерческого банка является формирование...
-
ВВЕДЕНИЕ - Система управления активами коммерческого банка
В современной рыночной экономике, в механизме функционирования кредитной системы коммерческим банкам отведена огромная роль. Коммерческие банки - это...
-
Введение - Практика управления кредитными рисками коммерческих банков и пути их минимизации
Радикальные преобразования произошли в финансовой сфере, особенно в банковском секторе экономики. Становление рыночной экономики способствовало созданию...
-
Банковский сектор Казахстана представлен 35 банками второго уровня, из которых 16 банков с иностранным участием, в том числе 13 дочерних банков. Активы...
-
Способы управления кредитным портфелем - Банковское кредитование юридических лиц
Кредитный портфель банка, структура кредитного портфеля, управление качеством кредитного портфеля. Банки играют одну из важнейших ролей в экономике,...
-
Анализ банковского кредитного портфеля - Управление проблемными кредитами
Среди активных операций коммерческих банков значительную долю занимает кредитная деятельность. Качество кредитного портфеля - один из важнейших...
-
ВВЕДЕНИЕ - Сущность и формы банковских рисков, проблемы их оценки
Стабильность финансовой системы Республики Беларусь во многом зависит от надежности банковской системы. Финансовые затруднения у клиентов и у...
-
Заключение - Сущность управления ссудным портфелем
Рассмотрев особенности управления ссудным портфелем коммерческих банков, на основе проведенных исследований, можно сделать следующие выводы: Ссудные...
-
Система управления кредитным портфелем Процесс управления кредитным риском можно условно разбить на 3 базовые составляющие. 1. Система управления...
-
Введение - Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ОАО "Альфа-банк"
Банк - это организация, работающая в особой сфере финансовых услуг. В процессе своей деятельности банк вступает в контакт с различными типами аудиторий:...
-
Сущность и классификация финансовых рисков банка Существуют несколько предпосылок роста интереса коммерческих банков к управлению рисками [12, с...
-
Введение - Управление проблемными кредитами
На современном этапе развития мировой экономики бизнес, связанный с банковской деятельностью, приобретает особое значение. Банки выступают в роли...
-
Введение - Банковские риски и управление ими
Банки работают в области управляемого риска. Поэтому очень важно уметь прогнозировать и управлять банковскими рисками, вовремя оценивать риски на...
-
Рассматривая влияние деятельности банков второго уровня Казахстана на развитие реального сектора экономики можно отметить, что существует еще множество...
-
Введение - Управление пассивными операциями коммерческого банка
Актуальность исследования. Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей хозяйственной деятельности должны...
-
ВВЕДЕНИЕ - Совершенствование политики управления кредитным риском в коммерческом банке
Основной банковский риск, управление которым является ключевым фактором, определяющим эффективность деятельности коммерческого банка, - это кредитный...
-
Введение - Современные методы управления банковскими рисками
Современная банковская система это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. В Кыргызской республики, в последние годы, она...
-
Кризисные явления в денежно-кредитной системе ставят коммерческие банки перед необходимостью искать эффективные методы и инструменты управления рисками....
-
Сущность финансовых рисков и их место в общей системе банковских рисков В экономической теории под риском понимается довольно большой спектр как...
-
Введение - Управление активными операциями банка и его совершенствование на примере АО "ОТП банк"
Актуальность исследуемой темы заключается в том, что, если анализ пассивных операций есть анализ ресурсов банка, то анализ активных - анализ направления...
-
Зарубежный опыт регулирования банковских рисков Характерной особенностью последнего времени стати не собственно банкротства отдельных компаний и банков...
-
ВВЕДЕНИЕ - Системы управления уровнем прибыли коммерческого банка
Актуальность темы исследования. Деятельность коммерческого банка как финансового посредника является достаточно сложной и многоаспектной и оценить...
-
Классификация ссудного портфеля коммерческого банка - Сущность управления ссудным портфелем
Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по...
-
На сегодняшний день экономика Казахстана ощущает потребность в кредитовании, но банки в свою очередь не могут и не должны разбрасываться кредитами. В...
-
Анализ кредитного портфеля коммерческих банков Казахстана - Сущность управления ссудным портфелем
По итогам марта 2015 года казахстанские банки выдали кредитов на 12 045 млрд. тенге. Этот показатель ниже, чем месяцем ранее, на 35 млрд. А февральский...
-
Введение - Методы управления ликвидностью, активами и пассивами коммерческого банка
Банк это финансовый институт, служащий перераспределению денежных потоков в стране. Любая экономика держится на объективных экономических законах, одним...
-
Данная система как часть эффективной банковской системы управления кредитным риском должна основываться на осторожном и осмотрительном подходе к...
-
Сущность и классификация кредитного портфеля банка Понятие кредитного портфеля банка неоднозначно трактуется в экономической литературе. Одни авторы...
-
Анализ кредитного портфеля АО "Банк ЦентрКредит" - Сущность управления ссудным портфелем
Перед Евразийским банком в период с 2012-2014гг стояли непростые стратегические задачи: улучшение качества активов, эффективная реструктуризация и...
-
Применение концепции экономического капитала в управлении активами и пассивами Банк ВТБ Как уже было отмечено во второй главе данной работы,...
-
Основными видами рисков, которым подвержена деятельность группы ВТБ, являются кредитный риск, рыночный риск (включающий риски, связанные с изменением...
-
Введение - Оценка текущего и перспективного финансового состояния банка
Актуальность темы исследования. В условиях рыночной экономики многие традиционные взгляды, касающиеся изученности проблемы как рационально организовать...
-
Проблемы управления ссудным портфелем коммерческих банков Как известно обесценение кредита происходит в результате одного или нескольких событий,...
-
Введение - Анализ кредитной политики коммерческого банка
Банк - это организация, работающая в особой сфере финансовых услуг. В процессе своей деятельности банк вступает в контакт с различными типами аудиторий:...
-
Введение - Анализ кредитной деятельности банка
Для развития системы банковского обслуживания в Российской Федерации необходимо ее совершенствование и анализ зарубежного опыта в данной сфере. Кредитная...
-
Введение - Банковские риски и методы их оценки (на примере БТА)
Банк риск управление Быстрые темпы развития финансового рынка в последние годы, появление новых продуктов, развитие финансовых групп, как показатель...
Введение - Сущность управления ссудным портфелем