ВВЕДЕНИЕ - Совершенствование политики управления кредитным риском в коммерческом банке

Основной банковский риск, управление которым является ключевым фактором, определяющим эффективность деятельности коммерческого банка, - это кредитный риск.

В упрощенной форме кредитный риск можно определить как риск того, что партнер по финансовой сделке окажется неспособным выполнить условия контракта и держатель актива понесет финансовые потери. При этом важно понимать, что риск потенциальных убытков при кредитовании распространяется на целый ряд банковских операций, включая предоставление обязательств и гарантий, акцептование, финансирование внешней торговли, операции с размещением ценных бумаг, различные виды деятельности на рынке капиталов, такие, как обмен валют, фьючерсные контракты, свопы, облигации, опционы, акции и операции с драгоценными металлами, и, естественно, непосредственно кредитование различных секторов экономики. В процессе осуществления указанных операций банк может выступать как в роли кредитора, так и в роли заемщика, подвергаясь воздействию кредитного риска.

На величину кредитного риска в стране воздействуют как макро-, так и микроэкономические факторы. Российские банки постоянно сталкиваются с проблемами, вызванными многими причинами, начиная с дефицита квалифицированных банковских работников и кончая дефицитом грамотных, с точки зрения ведения бизнеса, опытных и честных клиентов-заемщиков. К этому следует добавить постоянно изменяющееся законодательство, кроме того, банки вынуждены действовать в условиях общего экономического кризиса. Отсутствие хорошо проработанного залогового законодательства, несовершенная система регистрации залога и вытекающие из этого сложности при реализации прав собственности коммерческих банков на предмет залога значительно увеличивают рискованность кредитных операций и долю проблемных кредитов в общем объеме кредитного портфеля банков. В таких условиях потери по кредитам возникают неизбежно. С увеличением доли проблемных кредитов репутация банка может быть серьезно подорвана, что, в свою очередь, может повлиять на позиции банка на рынке кредитных ресурсов.

В сложившихся реалиях при нестабильном, несовершенном, а во многих случаях противоречивом законодательстве для успешного кредитования банк должен разработать и внедрить эффективную и гибкую систему управления кредитным риском.

В настоящее время проблемы оценки кредитоспособности заемщика в целях минимизации кредитного риска приобрели особую актуальность. Это связано с тем, что се годня мы часто можем наблюдать парадоксальную ситуацию, когда банки, имеющие в составе собственно активов высокую долю кредитных вложений в реальный сектор, зачастую попадают в группу высокорисковых и слабосостоятельных. Положение усугубляется широким распространением практики невозврата коммерческих и межбанковских кредитов, чему способствует такой пробел в действующем законодательстве, как непроработанность вопроса о взаимной ответственности субъектов кредитно-финансовых отношений в части соблюдения принципов и условий предоставления кредитов. Так, например, в 2000 г. удельный вес просроченной задолженности в общем объеме банковских кредитов превысил 13%. Несмотря на явное снижение этого показателя по сравнению с соответствующим периодом 1994 г., когда эта цифра составляла 43%, существует ряд факторов, позволяющих считать, что ситуация для банков остается проблематичной.

Во-первых, проведение анализа кредитоспособности осложняется тем, что в настоящее время ни в одной из государственных информационных систем РФ невозможно найти достоверных и всеобъемлющих баз данных, при годных для использования в банковской сфере.

Во-вторых, это крайняя неравномерность распределения просроченных банковских ссуд по регионам - наибольшие объемы просроченной задолженности приходятся на региональные банки, в то время как крупные кредитные организации Москвы и Московской области (чья деятельность преимущественно связана с финансовыми структурами, а не со структурами реального сектора) проблем с просроченной задолженностью практически не испытывают - в их отчетности просроченные ссуды не превышают 10%.

В сложившихся условиях отказ государства от предоставления гарантий под банковские кредиты еще более дестабилизирует кредитные отношения; нужно не только восстановить действовавший ранее режим, но и усилить институт гарантий государства по предоставляемым банками кредитам предприятиям реального сектора в рамках целевых федеральных программ.

Что касается повышения эффективности управления активами и пассивами банков, то нужно отметить необходимость создания системы страхования рисков по всем направлениям их деятельности. Значимость этой проблемы требует ее разрешения на государственном уровне и включения в круг стратегических направлений общеэкономической политики.

Актуальность проблемы минимизации кредитного риска подтверждается и повышенным вниманием к ней как ученых - экономистов, так и практиков в области банковского дела, которые высказывают свои взгляды на данную проблему, а также приводят рекомендации по улучшению и оптимизации кредитного процесса на страницах печати.

К примеру, в журнале "Бухгалтерия и банки" №11за 2000 год Петровым А. Ю. рассматриваются вопросы анализа и прогноза финансового риска клиентов. Вопросам оценки снижения кредитного риска посвящена статья М. Абуталипова в журнале "Деньги и кредит" №10за 2000 год. Загорий Г. В. акцентирует свое внимание на методах оценки кредитного риска в журнале "Деньги и кредит" №6 за 1997 год. Суской Е. П. в журнале "Банковское дело" №3 за 1998 год разработан практический механизм оценки кредитоспособности клиента, являющийся актуальной темой для банков, занимающихся кредитованием юридических лиц; а Карпов М. В. в журнале Деньги и кредит" №11 за 2000 год останавливается на правовых вопросах определения кредитоспособности заемщика. В журнале "Банковское дело" №3, №5 за 1997 год рекомендуется анализ кредитоспособности заемщика с применением зарубежных методик.

Также в последнее время появилось множество методик и пособий по организации процесса кредитования в коммерческих банках.

Целью выполнения дипломного исследования является раскрытие сущности и особенностей кредитного риска, а также анализ методов его управлением.

Объект исследования - филиал коммерческого банка ОАО.

Предмет исследования - кредитный риск и методы его управлением.

Для раскрытия цели дипломного исследования необходимо решить следующие задачи:

    - рассмотреть понятие и основные методы управления кредитным риском; - провести анализ управления кредитным риском на примере заключения кредитного договора между филиалом КБ ОАО и ЗАО "...строй"; - внести предложения по совершенствованию методик снижения кредитного риска в филиале КБ ОАО.

При проведении исследования был использован практический материал по организации кредитного процесса в филиале КБ ОАО.

Практическая значимость дипломной работы заключается в разработке предложений по совершенствованию методик снижения кредитного риска, которые могут быть применены в практику деятельности филиала КБ ОАО.

Похожие статьи




ВВЕДЕНИЕ - Совершенствование политики управления кредитным риском в коммерческом банке

Предыдущая | Следующая