Способы управления кредитным портфелем - Банковское кредитование юридических лиц
Кредитный портфель банка, структура кредитного портфеля, управление качеством кредитного портфеля. Банки играют одну из важнейших ролей в экономике, обеспечивая ее необходимыми ресурсами и услугами. Их деятельность многообразна, банки занимаются различными видами операций, которые подробно перечислены в статье 5 ФЗ от 02.12.1990 №395-1 "О банках и банковской деятельности" [1]. Большинство авторов сходятся во мнении, что кредитные операции являются одним из основных и наиболее важных видов деятельности коммерческих банков. Данный тип операций обеспечивают стабильность и доходность существования банков и в то же время именно эти операции могут привести банк к дефолту. Дадим определение понятию банковский кредит. Банковский кредит - это денежная ссуда, которая выдается банком на определенный срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента [7, с. 25]. Предоставляя кредиты физическим и юридическим лицам, коммерческий банк формирует свой кредитный портфель. Структуру которого можно представить, как состоящей из розничного и корпоративного субпортфелей. Корпоративный субпортфель включает в себя кредиты, выданные юридическим лицам, а розничный - физическим лицам и субъектам малого бизнеса, которые отвечают определенным требованиям банка, например, в части объема среднемесячной выручки или объема кредитных потребностей и возможностей, по обслуживанию долга которых не превышает лимитов розничного сегмента. Основную информацию для анализа структуры кредитного портфеля коммерческого банка внешние пользователи могут получить в пояснительной записке к годовому отчету (РПБУ) и в консолидированной финансовой отчетности с заключением независимых аудиторов (МСФО). Проблема грамотного управления кредитным портфелем коммерческого банка является весьма актуальной и требует определенных затрат, в результате которых кредитный портфель будет находиться в желаемом для банка состоянии. Для управления нужно следить за качеством кредитного портфеля, в связи с этим необходимо решить вопрос о том, какие характеристики его отражают. Выделяют определенную систему элементов для оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка. Эти элементы состоят из: - базы оценки, то есть субъектов; - технологии оценки, то есть определенных критериев и показателей; - полученного результата, который представляет собой классификацию элементов кредитного портфеля по группам качества. К субъектам оценки относятся кредитный комитет, кредитное подразделение, служба внутреннего контроля банка; рейтинговые и аналитические агентства, оценивающие качество кредитного портфеля банка в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Центрального банка РФ, а также внутренними документами кредитной организации [4, с. 350]. К критериям оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка можно отнести степень кредитного риска, уровень доходности и ликвидности. Один только кредитный риск не может оценить качество кредитного портфеля, так как его понятие значительно шире и связано с рисками ликвидности и потери доходности. Но значимость данных критериев будет меняться в зависимости от места функционирования банка, а также его стратегии. Для классификации элементов кредитного портфеля по группам качества определяется количество групп качества и способы классификации. Определение качества ссуды осуществляется путем профессионального суждения на основе таких классификационных критериев как, финансовое положение заемщика, обеспеченность кредита и качество обслуживания долга. Важно чтобы процесс управления представлял собой целостную систему и носил комплексный характер. Отметим основные этапы управления кредитным портфелем коммерческого банка, которые выделил профессор О. И. Лаврушин: - выбор определенных критериев оценки кредитов, входящих в портфель; - определение структуры кредитного портфеля в разрезе классифицированных ссуд; - определение круга показателей оценки ссуд, составляющих портфель; - оценка качества всего кредитного портфеля; - анализ изменения структуры кредитного портфеля, а также выявление причин данных изменений; - определение достаточности величины резерва, адекватного совокупного риску кредитного портфеля; - разработка мероприятий по улучшению структуры и качества кредитного портфеля в целом[18, с. 125]. Таким образом, для управления кредитным портфелем коммерческого банка необходимо следить за его состоянием и оценивать его качество при помощи таких критериев как кредитный риск, уровень доходности и ликвидности. Структура кредитного портфеля коммерческого банка состоит из розничного и корпоративного субпортфелей, так как кредитный портфель формируется из выданных банком кредитов физическим и юридическим лицам. Важно правильно конструировать портфель, чтобы он был однородным и им можно было управлять как единым целым. Так как только однородный кредитный портфель, состоящий из похожих по свойствам отдельных кредитов, будет адекватно отзываться на управленческие воздействия банковского менеджмента.
Кредитование - один из важнейших, конституирующих само понятие банка признаков, соответственно кредитные операции наряду с расчетно-платежными - важнейшая базовая операция коммерческого банка. [14, с. 22]
Отметим, что кредитные операции коммерческого банка представлены отношениями между кредитором и дебитором, основой которых является предоставление денежных средств во временное пользование, их возврат и оплата.
Кредитные операции классифицируют по общему признаку на активные кредитные операции (к которым относят непосредственно кредиты) и пассивные кредитные операции (депозиты). В 1-ом случае банк - кредитор, во 2-ом - дебитор.
Активные кредитные операции включают в себя [29, с. 61]:
- - кредитование клиентов; - кредитование других банков; - депозиты в других банках; - средства на резервном корсчете в центральном банке; - средства на корсчетах в других банках.
Пассивные кредитные операции включают в себя [21, с. 93]:
- - депозиты клиентов; - депозиты банков; - кредиты банков, в том числе центральных.
Кредитование банка подразделяется на различные виды по ряду критериев.
Банковские кредиты классифицируются по назначению [29, с. 51]:
- - кредит торговому и промышленному предприятию; - ипотечный кредит - форма кредита, при которой закладываемая недвижимость или земельный участок остается в собственности должников, а кредиторы в случае невозможности взыскания долгов могут обеспечивать возврат кредитов за счет продажи заложенной недвижимости или земельного участка.
Экономическая задача ипотеки - это создание возможности использования залога недвижимости и земельного участка как инструмента для того чтобы привлечь необходимые финансовые ресурсы.
Социальная задача ипотеки - это, главным образом, процесс обеспечения доступным жильем большей части населения страны; кредиты для частных лиц; кредиты для финансовых учреждений; кредиты для фермеров; кредиты на процесс приобретения либо хранения ценной бумаги; прочие виды кредитов.
Классификацию проводят и по другим критериям - условиям, порядку и сроку уплаты процента и возвращения кредита, режима, открываемого заемщику счета, отраслевой принадлежности кредитополучателя, формы собственности и организационно-правовой формы клиента, источникам происхождения кредитных ресурсов и прочее.
Так по сроку кредитные операции делят на [26, с. 49]:
- - онкольные (до востребования); - срочные; - краткосрочные (до 1 года); - среднесрочные (от 1 до 5 лет); - долгосрочные (от 5 до 30 лет).
По характеру обеспечения выделяют [24, с. 31]:
- - бланковые (необеспеченные) кредиты; - обеспеченные кредиты; - ломбардные кредиты (под залог товаров, ценных бумаг); - кредиты с гарантийным обязательством либо поручительством; - кредиты со страхованием.
По форме предоставления кредитные операции делят на:
- - налично-денежные; - кредиты посредством акцептования векселя заемщика; - переоформление: - реструктуризацию; - предоставление нового кредита.
По степени риска различают кредиты [24, с. 41]:
- - имеющие наименьший риск; - имеющие повышенный риск; - имеющие предельный риск; - нестандартный.
По виду процентной ставки различают [23, с. 101]:
- - кредиты, имеющие фиксированную ставку; - кредиты, имеющие плавающую ставку; - кредиты со смешанной ставкой.
По субъекту кредитования выделяют [21, с. 10]:
- - кредиты государственным предприятиям и организациям. - Кредиты населению.
Отметим, что кредитование предприятий играет большую роль в формировании экономики страны. В экономике сопряженность банковского и реального секторов экономики должна быть первостепенным критерием кредитной деятельности банка и хозяйственной деятельности предприятия. Это - две взаимосвязанные и взаимозависимые системы (хотя каждая из них может существовать и самостоятельно).
Но кредитование предприятий в настоящее время является довольно рискованным для банка.
При традиционных кредитах определенные суммы денег зачисляются на счета клиентов и остаются в их распоряжении в течение согласованных сторонами сроков. Как правило, процент за пользование обыкновенными кредитами более высокий, чем за пользование овердрафтами.
Таким образом, существует множество классификаций кредитных операций банка, которые основываются на различных критериях, таких как условия предоставления кредитов, порядок и срок уплаты процентов и возвращения кредитного долга, режим счета заемщика, отраслевая принадлежность заемщиков, форма собственности и организационно-правовой форма клиента, источники происхождения кредитных ресурсов и многие другие.
Похожие статьи
-
Заключение - Банковское кредитование юридических лиц
Кредит, как экономическая категория широко изучена, но акцент делается на пассивности данной категории. Новационным же является подход к дифференциации...
-
Анализ банковского кредитного портфеля - Управление проблемными кредитами
Среди активных операций коммерческих банков значительную долю занимает кредитная деятельность. Качество кредитного портфеля - один из важнейших...
-
Понятия кредитного портфеля - Банковское кредитование юридических лиц
Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады...
-
Кредитный портфель и оценка риска кредитования банка АО "Банк ЦентрКредит" Основной банковской операцией традиционно является кредитование. Кредитованию,...
-
Проблемы, возникающие при кредитовании юридических лиц АО "Россельхозбанк" Анализ проблем, связанных с процессом кредитования клиентов коммерческими...
-
Введение - Банковское кредитование юридических лиц
Актуальность настоящего исследования продиктована прежде всего процессами, объективно происходящими в банковской сфере в современном мире. В значительной...
-
Дополнительный офис именуемый в дальнейшем Банк, принимает на себя кредитный риск, а именно риск того, что контрагент не сможет погасить задолженность в...
-
Характеристика экономических особенностей банковской деятельности Банк (от итал. banco -- скамья, лавка, стол, на которых менялы раскладывали монеты) --...
-
Особенности кредитования в ПАО "Сбербанк России" - Банковское кредитование юридических лиц
В ПАО "Сбербанк России" кредитованием юридических лиц занимаются специалисты кредитного отдела. Сотрудники отдела в процессе своей работы руководствуются...
-
Одним из главных критериев эффективности работы любого банка является качество кредитного портфеля. Кредитный портфель - это структурируемая по различным...
-
Рассматривая влияние деятельности банков второго уровня Казахстана на развитие реального сектора экономики можно отметить, что существует еще множество...
-
Система управления кредитным портфелем Процесс управления кредитным риском можно условно разбить на 3 базовые составляющие. 1. Система управления...
-
Самая главная функция банков - это предоставление кредитов малому, среднему и корпоративному бизнесу, физическим лицам, а также государственным и...
-
Пути снижения банковских рисков при осуществлении кредитных операций Кредитные операции являются одним из самых важных и значимых направлений в...
-
Состав и структура кредитного портфеля коммерческого банка Одним из наиболее важных элементов деятельности коммерческого банка является формирование...
-
Данная система как часть эффективной банковской системы управления кредитным риском должна основываться на осторожном и осмотрительном подходе к...
-
В целом проведенный анализ деятельности Оренбургского филиала Россельхозбанка в сфере кредитования показал, что работа банка с населением идет достаточно...
-
ПАО "Сбербанк России" г. Перми предоставляет комплекс услуг по кредитованию юридических лиц. Исследуемый банк осуществляет кредитные операции по...
-
Банковское законодательство условно можно разделить на три яруса. Первый ярус содержит два блока законов: [16, с. 65] 1. о центральном (эмиссионном)...
-
Банковская деятельность - это один из видов коммерческой деятельности, регулируемый Указом Президента РК, имеющим силу закона "О банках и банковской...
-
Сущность кредитных операций Традиционное представление в экономической литературе о кредитном процессе связано с формированием кредитной политики,...
-
Организация кредитного процесса в банке Одним из важнейших направлений деятельности коммерческих банков является процесс кредитования. Хотя в переводе с...
-
Проведем анализ кредитного портфеля юридических лиц ПАО "Сбербанк России" г. Перми. Итак, проанализируем кредитный портфель юридических лиц ПАО "Сбербанк...
-
Политика управления банковскими рисками - Кредитование физических лиц
Эффективное управление уровнем риска должно решать целый ряд проблем - от отслеживания (мониторинга) риска до его стоимостной оценки. Уровень риска,...
-
Процесс кредитования физических лиц включает несколько этапов. Основываясь на практике российских банков, их можно представить следующим образом. Клиент,...
-
Кредитование физических лиц: сущность, понятие и значение в деятельности коммерческих банков. Кредитная политика - основа организации кредитного процесса...
-
Органы управления рисками - Кредитование физических лиц
Крупные банки обычно имеют два комитета по управлению рисками: комитет по кредитному риску и Комитет по управлению активами и пассивами банка....
-
Управление и методы регулирования рисками в банке Управление риском - важная составляющая банковской деятельности АО "Банк ЦентрКредит", направленная на...
-
В качестве примера системы управления рисками рассмотрим основные направления снижения кредитных рисков в деятельности Волгоградского Отделения Сбербанка...
-
Разовые (целевые) ссуды. Кредиты, которые предоставляются заемщикам на удовлетворение различных потребностей. При этом каждая ссуда оформляется...
-
Введение - Управление кредитными рисками на примере Волгоградского Отделения Сбербанка России
Все существующие виды бизнеса зарабатывают деньги с определенной долей риска. В этом плане банки ничем не отличаются от них, однако, успех достигается...
-
2.2 Анализ кредитования физических и юридических лиц - Анализ кредитной политики коммерческого банка
В данном параграфе будем анализировать кредитный портфель ОАО "СКБ-банка" относительно физических лиц в целях сужения предмета исследования. На...
-
1.1 Кредитование физических и юридических лиц в КБ Кредит - это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о...
-
Понятие кредитного портфеля и его качества - Страхование кредитных рисков
Понятие кредитного портфеля банка неоднозначно трактуется в экономической литературе. Одни авторы очень широко трактуют кредитный портфель, относя к нему...
-
Заключение - Кредитование физических лиц
В заключении хотелось бы еще раз подчеркнуть большое практическое значение темы настоящего исследования. На сегодняшний день банковская система в целом...
-
1) управление технологией кредитных операций является организационным процессом по разработке рекомендаций по ведению кредитной политики и по ее...
-
Управление кредитными рисками является основным в банковском деле и важным моментом в управлении кредитной деятельности. Для этого необходимо определить...
-
Введение - Современные методы управления банковскими рисками
Современная банковская система это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. В Кыргызской республики, в последние годы, она...
-
Основы управления активами против кредитного риска в банках Важной особенностью казахстанских коммерческих банков является то, что их деятельность в...
-
Кредитная документация Кредитная документация - это составляемые клиентом и банком документы, которые сопровождают кредитную сделку с момента обращения...
Способы управления кредитным портфелем - Банковское кредитование юридических лиц