Введение - Управление пассивными операциями коммерческого банка
Актуальность исследования. Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т. е. ресурсами. В современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Это объясняется тем, что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы - Центральном Банке России.
Образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, что способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органически входящего в систему денежных отношений.
Во-вторых, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных средств. Такое положение обостряет конкурентную борьбу между банками за привлечение ресурсов.
Развитие банковского сектора в настоящее время происходит на фоне позитивных изменений макроэкономической ситуации в экономике страны и заметной стабилизации ситуации на финансовых рынках. Вместе с тем утверждать, что банковская система в целом и ее отдельные кредитные организации окончательно преодолели последствия кризиса и что их дальнейшее развитие не сопряжено с возможными финансовыми потрясениями, было бы преждевременно [16, с.3].
Сохраняют свое значение факторы, способные существенным образом повлиять на состояние и банковской системы в целом и конкретного коммерческого банка в частности. К числу внешних факторов относятся, как известно, невысокие темпы структурных преобразований в экономике, образовавшийся в последние годы избыток ликвидности, обусловленный временным отсутствием финансовых инструментов, создающих для банков возможности диверсификации активов, недокапитализация и недостаточная прозрачность структуры собственности и финансовых показателей деятельности потенциальных клиентов банков - российских предприятий. По-прежнему актуальны проблемы краткосрочности пассивов, риски размещения капитала, риски потери ликвидности.
К числу внутренних факторов можно отнести низкое качество менеджмента в банках, включая недостаточное развитие современных банковских технологий, недостаточную эффективность систем управления рисками и внутреннего контроля.
Существенное влияние на обновление "философии" управления банковским капиталом оказывает и переход на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности, начиная с 2004 года, согласно Указанию ЦБР от 25 декабря 2003 г. № 1363-У "О составлении и представлении финансовой отчетности кредитными организациями" [33].
Он требует не только изменения нормативной базы, организации бухгалтерского и управленческого учета, разработки, апробации и внедрения новых программных комплексов, но и переосмысления самой сути управления банковским капиталом в целях повышения эффективности деятельности банка и рентабельности проводимых операций.
Среди всего многообразия предпринимательских структур кредитные организации находятся в особом положении. Эта особенность определяется тем, что в своей коммерческой деятельности они используют не столько собственный капитал, сколько заемные средства.
Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц [42].
Конститутивными элементами коммерческого банка выступают три банковские операции в совокупности: прием депозитов, выдача кредитов и ведение банковских счетов.
Деятельность коммерческих банков является предметом надзора со стороны Банка России, за которым закреплены контрольные и регулирующие функции.
В связи с этим необходимо отметить ряд нормативных актов ЦБ РФ, которые регулируют норматив собственных средств коммерческих банков, в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" [43, ст. 56]:
Инструкцию ЦБР от 16 января 2004 г. № 110-И "Об обязательных нормативах банков" [34],
Инструкцию ЦБР от 31 марта 2004 г. № 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием" [35],
Указание ЦБР от 13 ноября 2007 г. № 1905-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года № 110-И "Об обязательных нормативах банков" [36].
Практический опыт выживания российской банковской системы в целом и каждой кредитной организации в отдельности закономерно привел к пониманию, что успешное управление как активами, так и пассивами состоит в неизбежной взаимосвязи доходности, затрат и риска. Само по себе получение прибыли перестало служить единственным критерием успешности ведения бизнеса вообще и банковского в особенности [16, с.5].
Особенностью современного этапа развития банковской системы является необходимость решения ряда задач, связанных с обеспечением финансовой устойчивости кредитных организаций, увеличением собственного капитала.
Это, естественно, отразилось и на отношении менеджеров банков к управлению пассивными операциями.
В современной российской экономической литературе, посвященной проблемам управления банками, теоретические вопросы управления пассивными операциями в коммерческом банке стали предметом исследовательского интереса сравнительно недавно. До кризиса банковской системы 1998 года данные вопросы практически не рассматривались отечественными учеными, поскольку считалось, что успешность функционирования банка определяется эффективностью технологий и маркетинга, качеством продуктов и услуг.
Это во многом явилось следствием сложившихся на российском рынке правил игры, которые длительное время позволяли получать высокую по западным стандартам прибыль за счет факторов, не имеющих прямого отношения к оптимизации ограниченных ресурсов. Однако времена получения банками "легкой" прибыли прошли, рынок банковских услуг стал высококонкурентным, поэтому на первый план вышли вопросы эффективного управления пассивами.
До настоящего времени в банковской теории и практике полного и комплексного исследования управления пассивными операциями коммерческого банка практически нет.
Отмечая недостаточное внимание отечественных ученых к вопросам формирования и управления пассивными операциями, их изучения в качестве фактора укрепления банковского капитала, следует, однако, обратить внимание на то, что методологическая основа исследования управления доходов и расходов банка в российской экономической науке достаточно солидна. Глубокие исследования в области управления банковским капиталом банка содержатся в трудах российских ученых-экономистов: Л. Г. Батраковой [18; 19], Е. Княжеченко [20], Г. Г. Коробовой [21],Т. М. Костериной [22], С. А. Котлярова [23], Н. Н. Куницыной [24], О. И. Лаврушина [17; 31], И. В. Ларионовой [26], Ю. С. Масленченкова [27], Г. С. Пановой [28], А. В. Смирнова [29], А. М. Тавасиева [30], Ю. Юденкова [32] и других.
Среди различных методов и способов управления банковским капиталом в последние годы получают все большее развитие стратегическое планирование, инвестиционное проектирование и финансовое прогнозирование как наиболее соответствующие рыночным формам управления и отвечающие требованиям современного финансового рынка [26; 30]. Использование этих методов трудно представить без изучения и анализа пассивных операций.
Технологии целевого управления финансовой деятельностью банка методами теории оптимального управления представлены в работах В. В.Бабкина [26; 30], Д. А. Лаптырева [38], П. А. Левчаева [39; 40; 41] и др.
Все изложенное объясняет актуальность темы дипломной работы "Управление пассивными операциями коммерческого банка".
Цель дипломной работы состоит в разработке рекомендаций по совершенствованию управления пассивными операциями в АО "КредитЕвропаБанк" на основе исследования теоретических и методологических основ управления пассивными операциями коммерческого банка.
Достижение поставленной цели предопределило необходимость решения следующих задач:
Проанализировать и систематизировать основные цели и задачи управления пассивами коммерческого банка;
Раскрыть основные методы управления пассивами;
Проанализировать управление пассивными операциями в АО "КредитЕвропабанк";
Выявить основные проблемы в области управления пассивами банка;
Дать рекомендации по совершенствованию управления пассивными операциями банка.
Предметом исследования дипломной работы являются методы управления пассивными операциями банка.
Объектом исследования дипломной работы является деятельность коммерческого банка АО "КредитЕвропаБанк" по управлению пассивными операциями.
Структура дипломного исследования. Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка, приложений.
Похожие статьи
-
Введение - Управление активами коммерческого банка
Банковское дело возникло и развивалось на базе ростовщического капитала. Отдельные представители власти, зажиточные торговцы, имея в своем распоряжении...
-
Пассивные операции коммерческого банка
Пассивные операции коммерческого банка Банковская система, являясь органической частью экономической системы страны, отражает ее особенности, цели,...
-
Введение - Развитие активных операции в коммерческих банках Республики Казахстан
В современных условиях коммерческие банки - это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности привлечение во...
-
ВВЕДЕНИЕ - Система управления активами коммерческого банка
В современной рыночной экономике, в механизме функционирования кредитной системы коммерческим банкам отведена огромная роль. Коммерческие банки - это...
-
Повсеместное использование информационных технологий стало объективной необходимостью. Одна из сфер, где их значение традиционно велико, - финансовая...
-
Введение - Управление активными операциями банка и его совершенствование на примере АО "ОТП банк"
Актуальность исследуемой темы заключается в том, что, если анализ пассивных операций есть анализ ресурсов банка, то анализ активных - анализ направления...
-
Введение - Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ОАО "Альфа-банк"
Банк - это организация, работающая в особой сфере финансовых услуг. В процессе своей деятельности банк вступает в контакт с различными типами аудиторий:...
-
Введение - Операции с корпоративными клиентами в Сберегательном Банке Российской Федерации
Переход российской экономики к принципиально новым экономическим отношениям обусловил необходимость кардинальных преобразований и в банковской сфере....
-
Пассивные операции коммерческих банков Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств,...
-
Целью управления пассивами является предотвращение или исправление дисбаланса и защита от рисков банковской деятельности путем анализа последствий...
-
ВВЕДЕНИЕ - Аспекты управления прибылью коммерческого банка
Актуальность дипломной работы заключается в том, что банковская система является важнейшей составной частью рыночной экономики. Современное государство с...
-
Структура и общая характеристика пассивных операций банков Сегодня банки рассматривают свои портфели активов и пассивов как единое целое, которое...
-
Введение - Кредитная политика коммерческих банков (на примере АО "Казкомерцбанк")
В условиях продолжающегося роста ресурсной базы банковской системы РК кредитование реального сектора экономики остается приоритетным направлением....
-
Операции коммерческого банка как основного звена банковской системы В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается...
-
Введение - Коммерческие банки, основы их деятельности
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло...
-
Операции коммерческих банков - Деятельность коммерческих банков
Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки...
-
Банковская деятельность во всех государствах относится к числу наиболее регулируемых. Это связано с тем, что в банках храниться значительная часть...
-
Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки...
-
Заключение - Управление пассивными операциями коммерческого банка
Пассивные операции банка - операции, которые определяются величиной привлеченных средств, либо за счет средств акционеров банка (Уставный капитал),...
-
Актуальность темы исследования. Банковская система играет роль финансового посредника в рыночной экономике, осуществляя мобилизацию и распределение...
-
Введение - Кредитная политика коммерческого банка на современном этапе
Кредитный политика коммерческий банк В настоящее время в связи с развитием системы коммерческих банков и расширением выполняемых ими операций весьма...
-
Характеристика экономических особенностей банковской деятельности Банк (от итал. banco -- скамья, лавка, стол, на которых менялы раскладывали монеты) --...
-
Понятие прибыли как финансового результата деятельности коммерческого банка Прибыль - это сложная экономическая категория, представляющая собой...
-
Роль коммерческих банков на рынке ценных бумаг - Операции коммерческих банков на рынке ценных бумаг
Операции с ценными бумагами - составная часть современной рыночной экономики. Без этих операций невозможно представить ни организацию инвестиций в...
-
Понятие и функции коммерческого банка Современные коммерческие банки-банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население -...
-
Введение - Кредитные операции банка
Банковский сектор - одно из важнейших направлений развития рыночных отношений, который является основой для нормального, эффективного функционирования...
-
Денежно-кредитная политика банка. Операции коммерческих банков
Задание №1 Срочный кредит - это кредиты, выдаваемые на определенный срок. Эмиссия денег и организация денежного обращения. Эмиссия является монопольным...
-
Кредитная политика банков второго уровня Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость...
-
Введение - Анализ кредитной политики коммерческого банка
Банк - это организация, работающая в особой сфере финансовых услуг. В процессе своей деятельности банк вступает в контакт с различными типами аудиторий:...
-
Системный подход к анализу эффективности деятельности коммерческого банка должен включать сбалансированную систему показателей, учитывающих все...
-
Заключение - Понятие и виды валютных операций коммерческих банков
В заключении хочется отметить, выполнение всех банковских операций, связанных с иностранной валютой, требует особого умения, и не случайно западные...
-
Введение - Оценка финансового положения коммерческого банка
Реформа банковской системы Республики Казахстан с первых лет самостоятельного государственного устройства была предопределена объективными экономическими...
-
Введение - Коммерческие банки и их основные операции
Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки...
-
Введение - Организация работы коммерческого банка (на примере ООО "Планета")
Развитие экономики каждой страны во многом зависит от устойчивого функционирования банковской системы в целом и региональной банковской системы в...
-
ВВЕДЕНИЕ - Система кредитования корпоративных клиентов в коммерческом банке
Современная банковская система России, выступая в качестве партнера государства по выработке и проведению денежно-кредитной и инвестиционной политики,...
-
К пассивными относятся операции, связанные с формированием банковских ресурсов. Банковские ресурсы делятся на собственные и привлеченные. Большое...
-
Введение - Коммерческие банки в Кыргызской Республике
Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки...
-
Введение - Методы управления ликвидностью, активами и пассивами коммерческого банка
Банк это финансовый институт, служащий перераспределению денежных потоков в стране. Любая экономика держится на объективных экономических законах, одним...
-
ВВЕДЕНИЕ - Коммерческие банки, их развитие
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарно-денежных отношений исторически шло...
-
ВВЕДЕНИЕ - Совершенствование политики управления кредитным риском в коммерческом банке
Основной банковский риск, управление которым является ключевым фактором, определяющим эффективность деятельности коммерческого банка, - это кредитный...
Введение - Управление пассивными операциями коммерческого банка