Анализ кредитного портфеля АО "Банк ЦентрКредит" - Сущность управления ссудным портфелем

Перед Евразийским банком в период с 2012-2014гг стояли непростые стратегические задачи: улучшение качества активов, эффективная реструктуризация и возврат проблемных кредитов, рост кредитного портфеля с опорой на качество заемщиков, увеличение доходности бизнеса за счет оптимизации расходных операций. И сегодня Банк с гордостью заявляет, что все эти задачи успешно решены". Западный подход к управлению принес хорошие плоды: разумная кредитная политика и низкое количество проблемных займов позволили получить финансирование из-за рубежа. О результатах красноречиво говорят цифры: за последние четыре года Банк заработал 153 млн. долларов, а его активы за это время удвоились.

Евразийский банк -- десятый по величине активов банк в Казахстане и выводящий на рынок новые инновационные продукты и предложения при сохранении лидирующих позиций по качеству кредитного портфеля. Из таблицы 8, активы на конец 2014 года составили 588 633 408 тыс. тенге, по сравнению с 2013 годом который составил 588 633 408 тыс. тенге, данное увеличение произошло за счет выданных кредитов, выданных клиентам.

Таблица 8. Активы АО "Банк ЦентрКредит" тыс. тенге

АКТИВЫ	2014год	2013год
Денежные средства и их эквиваленты	83 146 378	59 622 754
Финансовые инструменты	1 139 628	1 262 873
Финансовые активы, имеющие в наличии для продажы	10 979 872	18 423 546
Кредиты и авансы, выданные банкам	2 922 373	3 485 413
Кредиты, выданные клиентам	432 529 086	354 642 287
Инвестиции, удерживаемые до срока погашения	23 462 306	10 327 192
Текущий налоговый актив	1 284 278	885 141
Основные средства и нематериальные активы	19 758 591	16 760 598
Прочие активы	13 410 896	5 100 755
Всего активов	588 633 408	470 510 559
Примечание - Таблица составлена автором на основании данных источника [22]

Руководство продолжает работать над эффективностью балансовых показателей. За последние четыре года Банк очистил баланс от малодоходных ликвидных активов и сократил отрицательный спрэд. В результате данной стратегии доля займов клиентам (кредиты с учетом провизий) в структуре активов выросла с 59.8% на конец, 2010г. до 77.4 % по состоянию на 30.09.2014г. Из рисунка 8, по состоянию на 30.09.2014г. совокупные активы увеличились на 22.1% до 718.7 млрд. тенге (3.9 млрд. долларов США) с 588.6 млрд. тенге (3.2 млрд. долларов США) по состоянию на 31.12.2013г.

Рисунок 8. Рост Активов и кредитов

Примечание - Рисунок составлен автором на основе источника [22]

Особое внимание уделяется управлению ликвидной позицией с учетом условий внешнего рынка. После недавней девальвации Банк повысил уровень ликвидных активов в качестве превентивной меры. Из рисунка 9, по состоянию на 30.09.2014г. ликвидность находилась на стабильном уровне 16.1% от совокупных активов. Задача Банка - поддерживать ликвидность на уровне более 15%.

Рисунок 9. Ликвидные активы (%)

Примечание - Рисунок составлен автором на основе источника [22]

С начала 2013 года выдано более 250 000 новых кредитов - отличные показатели для банка второго уровня. Причем Евразийскому банку удалось сломать стереотип о сложностях с кредитованием на селе. Регионы в кредитном портфеле Банка занимают 79% от общего числа займов. "Это настоящее достижение, а то, что больший объем бизнеса приходится не на крупнейшие города, Алматы и Астану, подтверждает эффективность сети, действующей по всей стране".

Потребительское кредитование является сегодня главным продуктом практически всех казахстанских банков. Среди основных видов потребительских кредитов можно выделить кредит на неотложные нужды, кредит на покупку недвижимости или автомобиля, а также беззалоговые займы.

Для начала отметим, что к основным преимуществам потребительских кредитов Евразийского банка относятся, во-первых, оптимальные условия, как по залоговым, так и по экспресс-кредитам. Во-вторых, большое количество филиалов позволяет получить потребительский кредит там, где это видится удобным. Третьим плюсом получения потребительского кредита в Евразийском банке можно назвать высокий уровень его клиентоориентированности. Согласно позиционированию банка, если вы хотите получить потребительский кредит, "не выезжая из дома", представитель банка приедет к вам сам.

К тому же для потребительского кредитования предусмотрен минимальный макет документов так же, как и сроки рассмотрения заявок на предоставление кредита. Евразийский банк придерживается индивидуального подхода к клиентам, а потому предоставляет возможность каждому составить индивидуальный график погашения потребительского кредита. Досрочное погашение потребительского кредита не облагается штрафами. В завершении можно отметить, что в случае оформления в рамках получения потребительского кредита страховых полисов для себя или на залоговое имущество, вы выбираете выгодные программы и условия.

Евразийский банк предоставляет возможность получить следующие виды потребительских кредитов: экспресс-кредиты (или беззалоговые займы), кредиты на приобретение недвижимости или автомобиля и потребительские кредиты на неотложные нужды. Процентные ставки по потребительским кредитам варьируются в зависимости от вида выбранного кредита и выдвигаемых требований к его получению.

Так потребительский кредит на покупку недвижимости (ипотека) в случае подтверждения доходов облагается процентной ставкой от 14% годовых, без подтверждения доходов - от 15% годовых. Размер первоначального взноса по потребительскому кредиту на покупку дома или квартиры составляет от 20 до 40%. Срок кредитования - до 20 лет.

Процентная ставка по потребительскому кредиту без залога зависит от срока займа. Ее минимальный пороговый уровень составляет 13% годовых. Данные потребительские кредиты предполагают получение необходимой суммы в диапазоне от 40 тыс. до 1,3 млн. тенге. При этом требуется минимальный пакет документов, использоваться потребительский кредит может на любые цели, а срок рассмотрение заявки на получение потребительского кредита данного вида составляет не более трех дней.

Потребительский кредит на неотложные нужды от Евразийского банка предполагает получение займа сроком до 60 (84) месяцев на различные нужды потребительского характера под залог недвижимости или депозита. Сумма потребительского кредита может составить до 60% от стоимости залога в случае с недвижимостью и до 90% от депозита. Ставка вознаграждения по потребительскому кредиту на неотложные нужды под залог недвижимости составляет 17% годовых с подтверждением доходов и 21%, если таковое отсутствует.

Автокредитование занимает весомую нишу на рынке потребительских кредитов в Казахстане. В Евразийском банке потребительский кредит на покупку автомобиля можно получить по довольно гибким условиям. Банк предлагает один из вариантов автокредита: "Эксклюзив авто" или "Просто авто". В первом случае сумма потребительского кредита начинается от 6 млн. тенге, во втором 6 млн. тенге - максимальная стоимость автомобиля, приобретаемого в рамках потребительского кредитования должна составлять. Ставка вознаграждения в обоих случаях - от 13,7% годовых. Одно из условия Евразийского банка - автомобиль по потребительскому кредиту должен приобретаться в одном из дилерских автосалонов-партнеров банка.

Кроме того в рамках потребительского кредитования Евразийский банк предлагает своим клиентам возможность получить кредитную карту "Cash-U", которая представляет собой многоразовый экспресс-кредит в любое удобное время.

Начиная с конца 2012г. ежегодно кредитный портфель Банка увеличивается примерно на 20-30% при росте розничного кредитного портфеля в диапазоне 40-60%. За девять месяцев 2014г. кредитный портфель (без учета провизий) вырос на 28.1%, в основном за счет увеличения розничного портфеля. Как видим из рисунка 10, наибольшую долю составляют розничные кредиты, которые в 2012 году составили 42% и к концу 2014 года -56%. Вторую позицию занимают корпоративные кредиты -2012 году - 46% и 2014 году -42%, а также МСБ в 2012 году 8% и соответственно в 2014 году составил - 3% МБС.

Рисунок 10. Разбивка кредитного портфеля %(без учета провизий)

Примечание - Рисунок составлен автором на основе источника [22]

Кредитование неблагополучных отраслей экономики, в частности недвижимости и строительства, составляет, соответственно, 0.1% и 7.3% от общего кредитного портфеля по состоянию на 30.09.2014г. (2013г: недвижимость - 0.3% и строительство - 6.2%). К строительным проектам в основном относятся строительство дорог, инфраструктурные проекты и электроснабжение. Из рисунка 11, как видим основную долю 51% и 17% занимают розничные кредиты и оптовая торговля.

Банк всегда придерживался принципов социально ответственного бизнеса. Приоритетными направлениями меценатства были и остаются детство и поддержка образовательных проектов - это инвестиции в будущее. Например, Банк активно поддержал проект "Интерактивные школы", который реализуется Фондом Первого Президента Республики Казахстан. Благодаря Банку в этом году около 700 школ и образовательных центров получили вебсайты. В тех, кто сегодня сидит за партой, "евразийцы" видят потенциальных казахстанских инвесторов, финансистов и своих будущих сотрудников.

Кредитный портфель диверсифицирован по сегментам бизнеса, отраслям и географии. В конце 2013г. Банк первым на рынке запустил уникальную программу по переуступке и обслуживанию стандартных розничных займов. Программа позволит Банку продолжать получать преимущества от высокодоходного розничного бизнеса, включая комиссии по сервисному обслуживанию после закрытия сделки, при этом сохраняя необходимый баланс между сегментами бизнеса и контролируя риски.

Рисунок 11. Структура кредитного портфеля по секторам экономики за 2014год (%)

Примечание - Рисунок составлен автором на основе источника [22]

Обесценение кредита происходит в результате одного или нескольких событий, произошедших после первоначального признания кредита и оказывающих влияние напредполагаемые будущие потоки денежных средств по кредиту, которое можно оценить сдостаточной степенью надежности. По кредитам, не имеющим индивидуальных признаковобесценения, отсутствуют объективные свидетельства обесценения, которые можноотнести непосредственно к ним.

К объективным признакам обесценения кредитов, выданных корпоративным клиентам, относятся:

- просроченные платежи по кредитному соглашению; - существенное ухудшение финансового состояния заемщика; - ухудшение экономической ситуации или негативные изменения на рынках, на которыхзаемщик осуществляет свою деятельность; - негативные обстоятельства непреодолимой силы.

Банк оценивает размер резерва под обесценение кредитов, выданных корпоративнымклиентам, на основании анализа будущих потоков денежных средств по обесцененнымкредитам и на основании прошлого опыта понесенных фактических убытков по портфелямкредитов, по которым признаки обесценения выявлены не были.

При определении размера резерва под обесценение кредитов, выданных корпоративнымклиентам, руководством были сделаны следующие допущения:

- годовой уровень понесенных фактических убытков составляет 0.46 - 1.40%; - снижение первоначально оцененной стоимости собственности, находящейся в залоге, вслучае продажи составляет 15% - 50%; - задержка при получении поступлений от реализации обеспечения составляет 12 -36 месяцев.

Исходя из таблицы 9, в течение 2012-2014гг. Банк был в основном ориентирован на крупных корпоративных клиентов для снижения кредитных рисков во время финансового кризиса. Но с начала 2012г. новая стратегия, направленная на увеличение доходности, привела к приобретению непросроченного розничного кредитного портфеля и торговой марки "ПростоКредит", а также разработке новых продуктов для казахстанского рынка, что, в свою очередь, обеспечило значительное изменение структуры розничного кредитного портфеля Банка.

Доля кредитов на покупку автомобилей и необеспеченных потребительских кредитов выросла с 6.2% до 89.7% от общего розничного портфеля за период 2012-30.09.2014гг.

Таблица 9. Кредиты, выданные клиентам тыс. тенге

КРЕДИТЫ, ВЫДАННЫЕ КОРПОРАТИВНЫМ КЛИЕНТАМ	2014год	2013год
Кредиты, выданные крупным предприятиям	193 915 808	176 841 374
Кредиты, выданные малым и средним предприятиям	35 784 153	36 773 851
ИТОГО	229 699 961	213615 225
КРЕДИТЫ, ВЫДАННЫЕ РОЗНИЧНЫМ КЛИЕНТАМ
Кредиты на покупку автомобилей	76 369 442	28 902 541
Ипотечные кредиты	17 943 436	33 831 716
Кредиты на индивидуальную предпринимательскую деятельность	16 664 846	18 629 432
Кредиты, обеспеченные денежными средствами	171 172	528 559
Кредиты приват банкинга	150 894	-
Необеспеченные потребительские кредиты	127 099 793	88 011 821
ИТОГО КРЕДИТОВ ВЫДАННЫХ РОЗНИЧНЫМ КЛИЕНТАМ	238 399 583	169 904 069
Примечание - Таблица составлена автором на основании данных источника [22]

Классифицированные активы и условные обязательства определяются в соответствии с Постановлением КФН №296 от 25 декабря 2006 года "Об утверждении Правил классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них" (утратило силу в 2013 году). Такое увеличение в процентном отношении должно быть не менее 10% и не более 100%.

Финансовая эффективность введенной в действие процедуры взыскания розничных кредитов с просрочкой 120 дней составила более 90% по состоянию на 30.09.2014г.

Объем просроченных розничных кредитов снизился с 32.2% по займам, выданным до 2010г., до 6.5% по займам, выданным под руководством нового менеджмента в период 2010-30.09.2014гг.

Неизменно высокий уровень ликвидности в течение финансового кризиса и после девальвации в феврале 2014г.(3)

Доля реструктурированных кредитов - 8.7% от кредитного портфеля до вычета провизий (2013 - 10.2%).

Доля просроченных кредитов составила 9% от ссудного портфеля по состоянию на 30.09.2014г., в то время как по банковскому сектору в целом в аналогичном периоде этот показатель составил 30.0%.

Рисунок 12. Просроченные кредиты. Провизии (%)

Примечание - Рисунок составлен автором на основе источника [22]

Из рисунка 12,видим, что просроченные кредиты на конец 2012 года составили -7,5% и соответственно увеличилось до - 10,1%, а объем провизии составил в 2012 году 6,9% и соответственно в 2014 году - 7,2%.

Среднее значение коэффициента LTV (кредит/стоимость обеспечения) - 49.6% (2013 - 42.0%). Переоценка залогового обеспечения происходит каждые полгода.

Сокращение концентрации кредитов. Доля 10 крупнейших кредитов уменьшилась с 33.3% от ссудного портфеля (без учета провизий) на конец - 2010г. до 18.4% по состоянию на 30.09.2014г.

Стратегия Банка как универсального финансового института, оказывающего полный спектр услуг, заключается в обеспечении баланса между различными сегментами бизнеса, формировании кредитного портфеля с примерно равными долями (50/50) корпоративного/МСБ бизнеса и розничного сегмента. Из рисунка 13, структурапо качеству кредитного портфеля почти 80-90% составляют кредиты без ухудшения качества.

Рисунок 13.Классификация кредитного портфеля:корпоративный и МБС(%)

Примечание - Рисунок составлен автором на основе источника [22]

Как видим из рисунка 14, Евразийский банк тщательно следит за соотношением полученных процентов (Движение денежных средств) к начисленным процентным доходам (Отчет о прибылях и убытках) и считает его одним из важнейших показателей качества активов.

Рисунок 14. Разница между полученными и начисленными % доходами (млрд. тг)

Примечание - Рисунок составлен автором на основе источника [22]

Анализ кредитного портфеля АО "Банк ЦентрКредит" - Сущность управления ссудным портфелем

Похожие статьи