Оценка кредитоспособности и платежеспособности физических лиц - Банковское кредитование

Одним из показателей, характеризующих финансовое состояние предприятия, является его платежеспособность, т. е. возможность наличными денежными ресурсами своевременно погасить свои платежные обязательства. Оценка платежеспособности осуществляется на основе характеристики ликвидности текущих активов, т. е. времени, необходимого для превращения их в денежную наличность.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.). Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

Платежеспособность заемщика определяется по формуле:

Р=Дч* K*t,

Где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей; К - коэффициент в зависимости от величины Дч: К = 0,3 при Дч в эквиваленте от 500 долл. США, К - 0,4 при Дч в эквиваленте от 501 до 1000 долл. США, К = 0,5 при Дч в эквиваленте от 1001 до 2000 долл. США, К = 0,6 при Дч в эквиваленте свыше 2000 долл. США, t -- срок кредитования (месяцев).

Доход в эквиваленте определяется следующим образом:

Доход в рублях

Курс доллара США, установленный Центральным банком Российской Федерации на момент обращения заявителя в банк

Для определения платежеспособности заемщика-предпринимателя вместо справки с места работы используется декларация о доходах за предыдущий год, заверенное налоговой инспекцией. В этом случае Дч рассчитывается как среднемесячный доход за год за вычетом всех обязательных платежей.

Если в течение предполагаемого срока кредита заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:

Где Дч - среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч; tx - период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст заемщика; Дч2 - среднемесячный доход пенсионера (принимается равным минимальному размеру пенсии ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика); t2- период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст заемщика; К1 и К2 - коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величины Дч, иДч2.

Данную форму отчета о движении денежных средств заемщика целесообразно использовать для анализа перспектив погашения ссуды. Исходной информацией для оценки кредитоспособности клиента является специальный раздел заявления на выдачу ссуды - "Расчет месячного дохода" (табл. 1)

Таблица 1 - Расчет месячного дохода физического лица

А. Месячный доход

Б. Месячный расход

Заработная плата за вычетом налога на доходы физических лиц и удержаний по исполнительным листам

Текущие расходы

Пособие на детей

Взносы по страхованию

Пенсия

Обслуживание предыдущих кредитов

Проценты по вкладам и ценным бумагам

Квартплата

Прочие доходы

Прочие расходы

Итого

Итого

С. Располагаемый доход (А - Б)

График погашения кредита -- это список всех платежей по кредиту с указанием даты совершения и структуры каждого платежа. Под структурой платежа понимается информация о том, какая его часть идет на уплату начисленных процентов, а какая -- на погашение основого долга.

Пример:

Кредит размером 22 737 рублей 50 копеек выдан 29.08.2007 на полгода под 20,22% годовых и погашается одинаковыми ежемесячными платежами по 29-м числам каждого месяца. Для обеспечения возможности погашения кредита через банкоматы с функцией внесения наличных ("cash-in") аннуитетный платеж, чей размер согласно формуле (9.2) должен составлять

A=0,2022?1121?(1+0,2022?112)?6?22 737,50?4016 рублей,

Был округлен до 4020 рублей. Это, в свою очередь, привело к уменьшению заключительного платежа. Исходя из этих условий, нам необходимо построить график погашения данного кредита. Для этого мы будем заполнять табличку. Дальше все просто -- нужно последовательно по формулам заполнить все оставшиеся ячейки таблицы. Формулы такие:

Ik=iфkSk?1Tk=0,2022?фkSk?1Tk;

Dk=Ak?Ik;

Sk=Sk?1?Dk.

Остается найти размер заключительного платежа. Это делается по элементарной формуле:

A6 = S5 + I6.

Окончательно должна получиться вот такая таблица, содержащая график платежей по кредиту:

Таблица 2 - График платежей по кредиту

Похожие статьи




Оценка кредитоспособности и платежеспособности физических лиц - Банковское кредитование

Предыдущая | Следующая