Принципы и методы кредитования - Совершенствование кредитования физических лиц в банке (на примере дополнительного офиса № 8612/0601 ПАО Сбербанк)

Принципы кредитования отражают сущность кредита, а также требования объективных экономических законов в сфере кредитных отношений.

В современных условиях кредитные отношения строятся по следующим принципам:

    1. Возвратность - является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом. Возвратность и срочность кредитования обусловлена тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т. д.). Главная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. 2. Срочность кредитования - представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть, возвращен в строго определенный срок. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика, при нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке предъявления финансовых требований в судебном порядке. 3. Дифференцированность кредитования - означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем субъектам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитования, под которыми понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. 4. Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков - риск непогашения ссуды. Надо отметить, что решение проблемы обеспеченности кредита зависит от типа кредитования и от субъекта ссуды.

Основными видами обеспечения кредита являются поручительство, гарантия, залог, страхование ответственности заемщика за непогашение кредита.

Поручительство -- это договор с односторонними обязательствами, посредством которого поручитель берет обязательство перед кредитором оплатить при необходимости задолженность заемщика.

Гарантия -- это вид поручительства, применяемый только между юридическими лицами.

Гарантия означает обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сумму при наступлении гарантийного случая. Она оформляется гарантийным письмом.

Обеспечение кредита в форме поручительства или гарантии предусматривает право банка (кредитора) на безусловное списание средств в необходимых размерах со счетов поручителя или гаранта в случае непогашения в установленный срок заемщиком обязательства по полученному кредиту.

Залог как способ обеспечения выполнения обязательств перед кредитором регулируется Законом РФ от 29 мая 1992 г. № 2872-1 (ред. от 06.12.2011 с изменениями, вступившими в силу 01.01.2013) "О залоге". В основе залоговых операций лежат следующие основные положения:

    1. Залоговое право на имущество переходит вместе с ним к любому новому приобретателю данного имущества. 2. Гарантией выполнения требований кредитора-залогодержателя является только определенное имущество должника, т. е. только то имущество, которое в соответствии с законодательством РФ может быть отчуждено. 3. Кредитор (залогодержатель) в случае невозврата заемщиком (залогодателем) долга имеет право обращать взыскание на заложенное имущество, в том числе путем его продажи, т. е. отчуждения его от залогодателя.

Существуют два вида залога:

    А) залог с оставлением имущества у залогодателя; Б) залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад).

Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита является довольно распространенной формой обеспечения кредита, хотя и увеличивает расходы заемщика на кредит за счет платы за страхование, т. е. за счет страховых взносов.

В ходе данного страхования заемщик кредита в банке заключает со страховой компанией договор страхования. Договор страхования прилагается к кредитному договору.

На практике применяется тройной договор страхования, который заключается между страховой компанией, банком и заемщиком. Срок страхования соответствует сроку, на который был выдан кредит.

Тройной договор страхования должен четко предусматривать, на какие цели выдается и, следовательно, страхуется сам кредит, а также последовательность (т. е. сроки) возврата кредита банку и др. В договоре особое внимание уделяют тем условиям, которые освобождают страховщика от ответственности.

Важным условием обеспечения возврата кредита является оценка кредитоспособности заемщика и предоставления кредита только кредитоспособному и платежеспособному заемщику.

Кредитоспособность заемщика характеризуется его аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам, его текущим финансовым состоянием и перспективами изменения, способностью при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников.

Прежде чем предоставить кредит, банк определяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен. Платежеспособность заемщика определяется на момент его обращения в банк (день регистрации в банке Заявления - анкеты о предоставлении кредита) следующим образом:

Р = Дч * К * t (1)

Где Дч - среднемесячный доход,

К - коэффициент в зависимости от величины Дч, равный:

    0,6 при Дч в сумме до 45 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) (включительно), 0,7 при Дч в сумме свыше 45 000 до 70 000 рублей (включительно) (или эквивалента этих сумм в иностранной валюте), 0,8 при Дч в сумме свыше 70 000 рублей (включительно) (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте),

T - срок кредитования (в месяцах).

Доход в эквиваленте определяется как:

(2)

При вступлении заемщика в пенсионный возраст в период кредитования платежеспособность определяется следующим образом:

Р1 = Дч1 * К1 * t1 (3)

Где Р1 - платежеспособность заемщика в периоде, приходящимся на его трудоспособный возраст,

Дч1 - среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч,

T1 - период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст заемщика,

К1 - коэффициент, аналогичный К, в зависимости от величины Дч1

Полученная величина максимальной суммы кредита корректируется в сторону уменьшения с учетом предоставленного обеспечения возврата кредита и иных факторов, обусловленных социально - экономическими характеристиками заемщика и региона его проживания.

5. Платность банковских ссуд - это внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента.

Ставка банковского процента - это своего рода "цена" кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на коммерческий расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, затрат на покрытие инфляции, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

Под методами кредитования подразумеваются способы, как выдачи, так и погашения кредита, которые приняты исходя из принципов кредитования.

Современные методы кредитования - являются способами, при помощи которых в самом полном объеме осуществляется реализация основных принципов кредитования согласно целенаправленному сочетанию организационно - экономических приемов, предусматривающих выдачу и погашение банковских ссуд, они представляют из себя совокупность таких элементов, как:

Способ передвижения кредитных средств;

Формы кредитного счета;

Порядок планового распределения кредита;

Организация банковского контроля за исполнением главных принципов кредитования.

В настоящий промежуток времени российскими банками используются такие методы кредитования, как: кредитный договор, открытие линии кредитования (возобновляемой, невозобновляемой, рамочной), а также овердрафтное кредитование.

    1. Кредитный договор предполагает удовлетворение определенных целевых потребностей в выданных средствах на определенный период времени. 2. Кредитная линия -- это юридически оформленное обязательство банка или кредитной организации перед заемщиком предоставлять ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита. Открытие кредитной линии обычно свидетельствует о длительном тесном сотрудничестве кредитора и заемщика. Преимущества кредитной линии выражаются в следующем.

Для кредитора:

    * возможность спрогнозировать деятельность банка или кредитной организации в данном направлении; * получение полной информации о деятельности заемщика, что позволяет значительно снизить степень риска.

Для заемщика:

    * возможность точно определить сумму денежных средств, находящихся в распоряжении заемщика; * возможность сократить затраты финансовых ресурсов и времени на заключение кредитных договоров. Кредитная линия может быть возобновляемой, невозобновляемой и рамочной.

Возобновляемая (револьверная) кредитная линия оформляется согласно договора о ее открытии и имеет цель: осуществлять регулярные финансово-хозяйственные операции, покрывать разрывы в платежном обороте. Движение кредита производится в рамках установленного лимита задолженности во время всего промежутка действия договора.

Невозобновляемая кредитная линия осуществляется исходя из договора об ее открытии и предусматривает в качестве цели совершение разных платежей по контрактам согласно установленному лимиту. Уже выплаченная часть данного кредита не способствует увеличению свободного лимита кредитования.

Рамочная кредитная линия предполагает оформление генерального соглашения, а также отдельных кредитных договоров. Ее целью является: совершение выплат в пределах одного контракта или же одной программы, которые реализуются в промежуток определенного срока.

3. Современные методы кредитования также выделяют овердрафтное кредитование, банк и клиент заключают между собой соглашение, в котором устанавливаются максимальная сумма овердрафта, условия предоставления кредита, порядок погашения его, размер процента за кредит. При овердрафте в погашение задолженности направляются все суммы, зачисляемые на текущий счет клиента. Поэтому объем кредита изменяется по мере поступления средств, что отличает овердрафт от обычной ссуды.

Похожие статьи




Принципы и методы кредитования - Совершенствование кредитования физических лиц в банке (на примере дополнительного офиса № 8612/0601 ПАО Сбербанк)

Предыдущая | Следующая