Форфейтинг - Банковское кредитование

Форфейтинг - это особая форма предоставления кредита экспортерам при помощи покупки у них коммерческих векселей, акцептованных импортером, без права регрессивного требования к продавцу в случае неуплаты по векселю. Форфейтирование используется в основном как путь рефинансирования коммерческого кредита во внешнеэкономическом обороте. Форфейтирование - это форма трансформации коммерческого кредита в банковский.

Система форфейтинга применяется в двух видах сделок:

    - в экспортных сделках - стимулируя поступление наличных денег экспортеру, который предоставил кредит иностранному покупателю; - в финансовых сделках - для быстрой реализации долгосрочных финансовых обязательств. [12, с. 4]

Векселя используются в качестве форфейтинговых инструментов и являются основными оборотными документами. Векселя должны быть "чистыми", т. е. они должны содержать только абстрактное обязательство.

Приобретение долга у кредитора на безоборотной основе, который выражен в оборотном документе, называется форфейтингом. То есть форфейтер или покупатель долга берет на себя обязательство, которое заключается в отказе от обращения регрессивного требования к кредитору, если нет возможности получить положительный ответ от заемщика. Приобретая оборотное обязательство покупатель получает скидку.

Механизм форфейтинга используется в двух видах сделок:

    1. Чтобы быстро реализовать долгосрочные финансовые обязательства механизм форфейтинга используют в финансовых сделках; 2. Экспортер, который предоставил кредит иностранному покупателю, с помощью механизма форфейтинга получает наличные деньги в экспортных сделках.

Оборотные документы, которые используются, как форфейтинговые инструменты являются векселями. Объектом форфейтинга могут быть не только векселя, но и другие виды ценных бумаг. Главное, чтобы ценные бумаги содержали только абстрактное обстоятельство, то есть были "чистыми".

Векселя бывают переводными и простыми. Вексель - это основной вид форфейтинговых ценных бумаг. Любые операции с векселями осуществляются быстро, без возникновения неожиданных ситуаций. [19, с. 5]

Обязательство в форме аккредитива может быть объектом форфейтинга. Расчетным или денежным документом является аккредитив, который представляет из себя поручение одного банка к другому производить с помощью сохраненных средств оплату товарно-транспортных документов за отгруженный товар или выплачивать предъявителю аккредитива определенную сумму денег. Существует два вида документарного аккредитива - это отзывной и безотзывной. Обязательство банка-эмитента производить платежи по коммерческим документам, предусмотренных аккредитивом, и соблюдать все его условия является безотзывным аккредитивом.

Аккредитив как объект форфейтирования применяется редко. Сложность данной операции заключается в том, что при осуществлении сделки с помощью аккредитива нужно тщательно согласовывать условия сделки, что приводит к увеличению сроков всей процедуры. Но при заключении и совершении сделок на форфейтинговом рынке требуется высокая скорость, а также простота документооборота.

Похожие статьи




Форфейтинг - Банковское кредитование

Предыдущая | Следующая