Экономические и методологические основы трансформации системы банковских операций, Финансовые основы системы банковских операций и услуг - Диверсификация рынка банковских услуг и операций в Республике Казахстан

Финансовые основы системы банковских операций и услуг

Создание устойчивой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших и сложных задач экономической реформы в Казахстане. Особенно важно развитие банковской системы за рубежом, так как именно практика зарубежных банков в развитых странах предопределяет становление современной отечественной банковской системы, приближает ее к международным стандартам. Влияя, таким образом, на выход казахстанских банков на мировой уровень, а значит восстановление, укрепление доверия со стороны иностранных партнеров по отношению к Казахстану.

Современная банковская система - это сфера многообразных услуг клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и др.) [15].

Совершенствование национальной банковской системы, введение международных стандартов финансовой отчетности, сотрудничество с международной банковской системой, использование современных элементов банковского менеджмента и маркетинга влияют на деятельность коммерческих банков.

Коммерческие банки в настоящее время необходимы для формирования банковских ресурсов, посредством аккумулирования временно свободных денежных средств частных лиц, компаний, банков, правительства, иностранных вкладчиков, для выполнения различных банковских операций и регулирования денежных потоков совместно с Национальным банком в обращении.

Стратегия формирования спроса и сбыта банковских продуктов и услуг базируется на связях клиентов с банком на взаимовыгодных условиях развития тесного сотрудничества. Это превращает функцию сбыта банковских продуктов и услуг в одну из основных, особенно в области его планирования, мониторинга потребностей клиентов и путей их удовлетворения.

Сбытовой состав коммерческого банка включает следующие основные элементы:

Банковский продукт;

Цена;

Место и пути реализации;

Методы распределения и распространения.

С расширением сферы банковской деятельности в последнее время появились новые виды банковской продукции, не связанные с оказанием услуг по финансовым обязательствам.

Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в банковские ресурсы позволяет осуществлять:

Основными функциями коммерческих банков являются:

    - мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал; - кредитование предприятий, государства и населения; - выпуск кредитных денег; - осуществление расчетов и платежей в хозяйстве; - эмиссионно-учредительская функция; - консультирование, представление экономической и финансовой информации[12].

Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращения их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям. В конечном счете, с помощью банков сбережения превращаются в капитал.

Банковские ресурсы - (англ. bank resources) - совокупность денежных средств, находящихся в распоряжении банков и других кредитных организаций и используемых ими для проведения активных операций и образования резервов.

Банковские операции являются источниками банковских ресурсов:

    - размещение паев или первичная эмиссия (продажа) акций; - продажа материальных активов банка (земли, недвижимости, золота и драгоценных металлов); коммерческий банковский казахстан -эмиссия и размещение краткосрочных и долгосрочных обязательств; - продажа ценных бумаг принадлежащих банку или его клиентам; - привлечение средств на депозитные счета юридических и физических лиц; - получение займов от центрального банка, других кредитных организаций и финансовых институтов; - использование части полученных банком доходов для увеличения ресурсной базы [31].

Банковские ресурсы складываются из: денежных средств, созданных банковской системой ранее и находящихся на пассивных счетах кредитных организаций (или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами), а также в денежном обращении; потенциальных ресурсов, которые создаются или привлекаются банками в настоящее время или будут созданы (привлечены) в будущем.

Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

Структура банковских ресурсов коммерческого банка зависит от степени его специализации или универсализации, особенностей его деятельности, состояния рынка ссудных ресурсов. Переход на рыночные отношения серьезно изменил структуру ресурсов коммерческих банков.

Структура банковских ресурсов среднего коммерческого банка представляется следующим образом:

    - собственные средства; - депозиты; - межбанковское привлечение; - другие привлеченные средства.

Под пассивными операциями понимаются такие операции коммерческих банков, в результате которых привлекаются средства в банки, по формированию банковских ресурсов, которые затем используются по активу. Объем и структура активов банка определяются теми источниками средств, за счет которых они сформированы, то есть пассивами банка.

Процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры, и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал, является основным моментом в деятельности банка. Устойчивая ресурсная база позволяет банку успешно проводить активные операции.

Денежные средства - наибольшая и сравнительно стабильная часть банковских ресурсов. При совершении операций в различных сферах рыночных отношений меняются только владельцы денег, а сами деньги остаются банковскими ресурсами. Особо важна структура этой части - соотношение активных (используемых в качестве кредитных) и пассивных (неиспользуемых) ресурсов. Рост производства или его ускорение ведет к увеличению активных банковских ресурсов.

Объективно влияют на банковские ресурсы циклы воспроизводственного процесса. Так, в период застоя масштабы банковских ресурсов сокращаются, прежде всего, за счет сокращения их активной части. Размер банковских ресурсов возрастает при росте товарных цен, в том числе и связанном с инфляцией и другими рыночными факторами.

Банковские ресурсы подразделяются на собственные и заемные. Для банков, оперирующих на денежных рынках, прежде всего, в качестве посредников при покупке и продаже денежных средств, характерно преобладание привлеченных средств.

Во многих странах законодательно устанавливается соотношение между собственными и заемными банковскими ресурсами. Величина банковских ресурсов определяется государством с помощью инструментов денежно-кредитного регулирования.

В результате проведения банком пассивных операций образуются банковские ресурсы, состоящие из банковского капитала и привлеченных средств.

Основным источником ресурсов коммерческого банка являются привлеченные средства. Коммерческий банк имеет возможность привлекать денежные средства предприятий, организаций, учреждений и населения. Часть привлеченных ресурсов он мобилизует по своей инициативе, для чего как заемщик выходит на денежный рынок.

Для оперативного удовлетворения своих потребностей в дополнительных ресурсах коммерческий банк обращается к другим коммерческим банкам, Национальному банку или осуществляет эмиссию определенных ценных бумаг.

Другую часть привлеченных ресурсов коммерческий банк мобилизует посредством того, что клиенты сами предлагают ему свои денежные средства с целью обеспечения их сохранности и получения дохода. Привлеченные средства можно классифицировать:

    - средства на расчетных счетах объектов хозяйствования; - средства госбюджета; - расчеты за приобретенные объекты приватизации; - межбанковский кредит; - депозиты и вложения юридических и физических лиц; - операции с ценными бумагами; - финансирование капиталовложений [31].

При формировании привлеченных средств банк должен очень осторожно подходить к различным источникам потому, что почти все привлеченные средства являются платными для банка и плата за их использование относятся на его расходы.

При обобщении структуры источников по пассиву можно выделить следующие ресурсы банков:

    - собственный капитал (фонды банка); - привлеченные ресурсы (вклады, депозиты); - заемные источники (межбанковские ссуды) [25].

Привлеченные средства банков одновременно являются его кредитными ресурсами, поэтому необходимо целесообразно привлекать такую сумму средств, которую в дальнейшем можно было бы разместить в активах как кредитные вложения. Значительное же превышение кредитных ресурсов (привлеченных ресурсов) над кредитными вложениями может привести к убыточности кредитных операций коммерческого банка.

Похожие статьи




Экономические и методологические основы трансформации системы банковских операций, Финансовые основы системы банковских операций и услуг - Диверсификация рынка банковских услуг и операций в Республике Казахстан

Предыдущая | Следующая