Операции и услуги, оказываемые коммерческими банками, Основные виды банковских операций - Коммерческие банки и их операции

Основные виды банковских операций

Рассматривая все банковские операции и услуги можно выделить две большие группы:

    1) активные операции; 2) пассивные операции.

Начнем рассматривать пассивные операции коммерческих банков. Эти операции имеют очень большое значение для банков, т. к. за счет них происходит увеличение денежных средств. Именно с помощью пассивных операций банки приобретают кредитные ресурсы. Согласно классификации существует следующие формы пассивных операций:

    1) депозитные операции (средства, получаемые от клиентов); 2) взносы в уставный фонд (продажа акций и паев первым владельцам); 3) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов; 4) внедепозитные операции.

Средства, находящиеся в обороте банки привлекают именно с помощью этих операций. Новые ресурсы создаются только при помощи активных операций. Собственные ресурсы банка это есть банковский капитал и приравненные к нему статьи. Величина и роль собственного капитала имеет особую специфику, отличающую от других предприятий, занимающихся другими видами деятельности, тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Государство устанавливает минимальную границу соотношения между привлеченными и собственными ресурсами. Собственные ресурсы банка, прежде всего поддерживают его устойчивость, а на начальном этапе, при образовании банка, именно они покрывают первоочередные расходы, без которых невозможно начать свою деятельность. Необходимые резервы, для осуществления деятельности, тоже создаются за счет собственных ресурсов, которые к тому же являются главным источником вложений в долгосрочные активы. В разных банках структура собственных средств различна. Выделим основные понятия:

    -уставный капитал; -добавочный капитал; -резервный фонд, а также нераспределенную прибыль.

Привлеченные средства покрывают около 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления кредитных операций, поэтому их роль очень высока. Сосредотачивая временно свободные денежные средства населения и юридических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки тем самым удовлетворяют потребность народного хозяйства, способствует превращению денег в капитал. Важной статьей пассивных операций коммерческого банка являются депозитные операции.

Депозитные операции - это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций приходится основная часть пассивов. Классификация банковских депозитов весьма разнообразна. По срокам депозиты можно разбить на следующие группы:

    1) депозиты до востребования - это депозиты, привлекаемые банком от юридических и физических лиц, путем открытия текущего счета, для этой категории депозитов характерно отсутствие фиксированного срока и невысокое вознаграждение по вкладу. Этот вид вклада позволяет также совершать расчеты при помощи чеков. Именно эти вклады являются наиболее стабильной частью ресурсов банка. Оптимальным считается удельный весь этих средств в ресурсах банка до 30%-36%. К этой группе депозитов можно отнести кредитовые остатки на корреспондентских счетах и депозиты до востребования других банков в данном банке. 2) срочные депозиты - это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. Для этого вклада характерно более высокое вознаграждение, а также ограничения по досрочному изъятию вклада, что предполагает потерю выплаченных процентов при несвоевременном снятии денег. Имеются и такие депозиты, в которых есть ограничение и на пополнение вкладов. Предельные ставки вознаграждения по депозитам устанавливает Национальный банк.

По времени хранения денежных средств депозиты можно разделить на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.

К не депозитным источникам можно отнести:

    -получение займов на межбанковских рынках; -выпуск коммерческих бумаг; -получение займов на рынке евродолларов; -выпуск капитальных нот и облигаций; -соглашение о продаже ценных бумаг, учет векселей и получение ссуд у Национального банка.

Средства, находящиеся на корреспондентских счетах в Национальном банке могут продаваться и покупаться на рынке межбанковских кредитов. Значение рынка межбанковских кредитов состоит, главным образом, в том что перераспределяя избыточные ресурсы, он повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы. Можно выделить в его составе три сегмента: одно-двухмесячные кредиты, трехмесячные кредиты и "короткие деньги". В последнее время к не депозитным источникам привлечения средств относят выпуск капитальных нот Национального банка. В нашей стране, в результате становления банковской системы большинство не депозитных источников не получили своего должного развития. Большинство межбанковских кредитов выдаются коммерчески банкам посредством распределения, в зависимости от ресурсного потенциала банка, из них только 10% выдаются на конкурсной основе, а остальные 90% посредством распределения.

С некоторых пор банки активно осваивают такой перспективный не депозитный источник как выпуск облигаций. Банки могут выпускать как именные облигации, так и на предъявителя, погашаются они за счет чистой прибыли банка либо за счет резервного фонда. Основным условием для любого банка является выпуск облигаций в размере не более 25% уставного капитала.

Второй значимой группой банковских операций являются активные операции. Активные операции - это операции, в ходе которых, банки размещают имеющиеся в своем распоряжении денежные средства с целью получения прибыли. К основным активным операциям относятся:

    1) кредитные операции; 2) инвестиционные операции; 3) торговые операции.

В составе активных операций выделяют следующие операции: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские и др. Конечно же, самыми распространенными операциями можно назвать кредитные и инвестиционные операции. Остановимся на каждом виде активных операций подробнее.

Кредитные операции - операции, в ходе которых банки размещают свои средства на условиях срочности, возвратности и платности. В роли заемщиков могут выступать как юридические, так и физические лица. Погашение долга является одним из важнейших условий получения банком прибыли. Кредитование населения обеспечивает рост потребления, стимулирует повышение спроса на товары и услуги. В условиях современной экономической ситуации в Казахстане долгосрочное потребительское кредитование населения является очень рискованным мероприятием для банков, т. к. основная масса заемщиков находится в непростых финансовых условиях. Существует большая вероятность увольнений среди них. Поэтому существует много способов для определения платежеспособности заемщика. Кредитный менеджер при помощи анкеты, справок о заработной плате, а также выписок с пенсионного фонда, формирует отчет о кредитоспособности клиента, который предоставляется кредитному комитету банка. Кредитный комитет оценивает все риски по каждому проекту. Пожалуй, именно кредитные операции занимают большую часть статей банковских активов.

Все вопросы, связанные с кредитованием, решаются банком и заемщиком на договорной основе. Кредитный договор определяет взаимные обязательства и ответственность сторон. В договоре предусматривается следующее: цель и объект кредитования, размер кредита, сроки и условия выдачи, условия погашения, виды обеспечения, процентная ставка за кредит, перечень документов и др.

Выдача долгосрочных ссуд может производиться поэтапно или единовременно. Конкретные формы выдачи кредита предусматриваются в кредитно договоре.

Инвестиционные операции. Это операции, в ходе которых банк выступает в качестве инвестора, вкладывая свои средства в ценные бумаги или приобретая права по совместной деятельности. Эти операции приносят банку определенный доход, дивиденды, получаемые с акций. Значение инвестиционных операций заключается в том, что банк вкладывает средства непосредственно в производство на долгий срок.

Кассовые операции - операции по приему, выдаче, пересчету, размену, обмену, сортировке, упаковке и хранению банкнот, монет и других ценностей. Для нормального функционирования любого банка просто необходимы кассовые активы в необходимом размере. Денежные средства коммерческие банки покупают в Национальном банке за определенную плату. Кассовые активы, прежде всего, необходимы для операционных расходов, т. е. для совершения переводов, для снятия денег с депозитов и выдачи заработной платы. Отсутствие денежных средств ведет к потере авторитета. Инфляция увеличивает опасность обесценения денег, поэтому в интересах банка как можно быстрее пускать деньги в оборот. Порядок совершения кассовых операций регламентируется внутренними документами банка, которые в свою очередь согласованы с актами Национального банка. Кассовые операции формируют наличность в хозяйстве и определяют соотношение денежных средств между активами, статьями.

Прочие активные операции приносят иностранным банкам значительный доход, чего не скажешь об этих операциях в нашей стране. В нашей стране круг таких операций пока ограничен. Рассмотрим операции, которые в последние годы стали активнее развиваться, к их числу можно отнести трастовые операции. Их развитие обусловлено тем, что у организаций и граждан возникла потребность доверить ведение их финансовых и юридических дел профессионалам. Специалисты могут гарантировать клиентам качественное выполнение обязательств, сохранность имущества. Траст (с англ. "доверие") - это услуги, связанные с отношениями по доверенности. Сущность этих операций заключается в передачи клиентами банку своего имущества для последующего управления этими средствами с целью получения дохода, с которого банк взимает определенную плату. Объектами траста выступают - денежные средства, ценные бумаги, уставный капитал, фирмы, земля, недвижимость, имущественные комплексы и нематериальные активы. Все отношения по трастовым операциям регламентируются договором, заключаемым учредителем и доверительным собственником. Под учредителем траста подразумевают физическое или юридическое лицо, основавшее траст и передавшее его в доверительное управление. Доверительный собственник - это лицо, назначенное учредителем для управления переданным имуществом. Договор о доверительном размещении средств является основанием для проведения операций по доверительному управлению. Банк имеет право размещать деньги по своему размещению с гарантией возврата клиенту денег с и фиксированного дохода. В этом случае банк несет все риски в процессе управления активами, поэтому задача банка состоит в том что, нужно разместить их в наиболее доходные и менее рисковые операции.

Следующий вид активной операции - это операции с ценными бумагами. Смысл этих операций для банка состоит в том, что банк покупает ценные бумаги с целью увеличения доходов и поддержания ликвидности. Ценные бумаги подразделяются на коммерческие и фондовые. Коммерческие бумаги предназначены для обслуживания товарооборота и определенных имущественных сделок. Фондовые ценные бумаги охватывают тот вид бумаг, имеющих хождение на фондовом рынке. Фондовые биржи проводят операции с ценными бумагами, а для бумаг в валюте - валютные биржи.

Похожие статьи




Операции и услуги, оказываемые коммерческими банками, Основные виды банковских операций - Коммерческие банки и их операции

Предыдущая | Следующая