Операции и услуги, оказываемые коммерческими банками, Основные виды банковских операций - Коммерческие банки и их операции
Основные виды банковских операций
Рассматривая все банковские операции и услуги можно выделить две большие группы:
- 1) активные операции; 2) пассивные операции.
Начнем рассматривать пассивные операции коммерческих банков. Эти операции имеют очень большое значение для банков, т. к. за счет них происходит увеличение денежных средств. Именно с помощью пассивных операций банки приобретают кредитные ресурсы. Согласно классификации существует следующие формы пассивных операций:
- 1) депозитные операции (средства, получаемые от клиентов); 2) взносы в уставный фонд (продажа акций и паев первым владельцам); 3) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов; 4) внедепозитные операции.
Средства, находящиеся в обороте банки привлекают именно с помощью этих операций. Новые ресурсы создаются только при помощи активных операций. Собственные ресурсы банка это есть банковский капитал и приравненные к нему статьи. Величина и роль собственного капитала имеет особую специфику, отличающую от других предприятий, занимающихся другими видами деятельности, тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Государство устанавливает минимальную границу соотношения между привлеченными и собственными ресурсами. Собственные ресурсы банка, прежде всего поддерживают его устойчивость, а на начальном этапе, при образовании банка, именно они покрывают первоочередные расходы, без которых невозможно начать свою деятельность. Необходимые резервы, для осуществления деятельности, тоже создаются за счет собственных ресурсов, которые к тому же являются главным источником вложений в долгосрочные активы. В разных банках структура собственных средств различна. Выделим основные понятия:
- -уставный капитал; -добавочный капитал; -резервный фонд, а также нераспределенную прибыль.
Привлеченные средства покрывают около 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления кредитных операций, поэтому их роль очень высока. Сосредотачивая временно свободные денежные средства населения и юридических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки тем самым удовлетворяют потребность народного хозяйства, способствует превращению денег в капитал. Важной статьей пассивных операций коммерческого банка являются депозитные операции.
Депозитные операции - это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций приходится основная часть пассивов. Классификация банковских депозитов весьма разнообразна. По срокам депозиты можно разбить на следующие группы:
- 1) депозиты до востребования - это депозиты, привлекаемые банком от юридических и физических лиц, путем открытия текущего счета, для этой категории депозитов характерно отсутствие фиксированного срока и невысокое вознаграждение по вкладу. Этот вид вклада позволяет также совершать расчеты при помощи чеков. Именно эти вклады являются наиболее стабильной частью ресурсов банка. Оптимальным считается удельный весь этих средств в ресурсах банка до 30%-36%. К этой группе депозитов можно отнести кредитовые остатки на корреспондентских счетах и депозиты до востребования других банков в данном банке. 2) срочные депозиты - это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. Для этого вклада характерно более высокое вознаграждение, а также ограничения по досрочному изъятию вклада, что предполагает потерю выплаченных процентов при несвоевременном снятии денег. Имеются и такие депозиты, в которых есть ограничение и на пополнение вкладов. Предельные ставки вознаграждения по депозитам устанавливает Национальный банк.
По времени хранения денежных средств депозиты можно разделить на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.
К не депозитным источникам можно отнести:
- -получение займов на межбанковских рынках; -выпуск коммерческих бумаг; -получение займов на рынке евродолларов; -выпуск капитальных нот и облигаций; -соглашение о продаже ценных бумаг, учет векселей и получение ссуд у Национального банка.
Средства, находящиеся на корреспондентских счетах в Национальном банке могут продаваться и покупаться на рынке межбанковских кредитов. Значение рынка межбанковских кредитов состоит, главным образом, в том что перераспределяя избыточные ресурсы, он повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы. Можно выделить в его составе три сегмента: одно-двухмесячные кредиты, трехмесячные кредиты и "короткие деньги". В последнее время к не депозитным источникам привлечения средств относят выпуск капитальных нот Национального банка. В нашей стране, в результате становления банковской системы большинство не депозитных источников не получили своего должного развития. Большинство межбанковских кредитов выдаются коммерчески банкам посредством распределения, в зависимости от ресурсного потенциала банка, из них только 10% выдаются на конкурсной основе, а остальные 90% посредством распределения.
С некоторых пор банки активно осваивают такой перспективный не депозитный источник как выпуск облигаций. Банки могут выпускать как именные облигации, так и на предъявителя, погашаются они за счет чистой прибыли банка либо за счет резервного фонда. Основным условием для любого банка является выпуск облигаций в размере не более 25% уставного капитала.
Второй значимой группой банковских операций являются активные операции. Активные операции - это операции, в ходе которых, банки размещают имеющиеся в своем распоряжении денежные средства с целью получения прибыли. К основным активным операциям относятся:
- 1) кредитные операции; 2) инвестиционные операции; 3) торговые операции.
В составе активных операций выделяют следующие операции: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские и др. Конечно же, самыми распространенными операциями можно назвать кредитные и инвестиционные операции. Остановимся на каждом виде активных операций подробнее.
Кредитные операции - операции, в ходе которых банки размещают свои средства на условиях срочности, возвратности и платности. В роли заемщиков могут выступать как юридические, так и физические лица. Погашение долга является одним из важнейших условий получения банком прибыли. Кредитование населения обеспечивает рост потребления, стимулирует повышение спроса на товары и услуги. В условиях современной экономической ситуации в Казахстане долгосрочное потребительское кредитование населения является очень рискованным мероприятием для банков, т. к. основная масса заемщиков находится в непростых финансовых условиях. Существует большая вероятность увольнений среди них. Поэтому существует много способов для определения платежеспособности заемщика. Кредитный менеджер при помощи анкеты, справок о заработной плате, а также выписок с пенсионного фонда, формирует отчет о кредитоспособности клиента, который предоставляется кредитному комитету банка. Кредитный комитет оценивает все риски по каждому проекту. Пожалуй, именно кредитные операции занимают большую часть статей банковских активов.
Все вопросы, связанные с кредитованием, решаются банком и заемщиком на договорной основе. Кредитный договор определяет взаимные обязательства и ответственность сторон. В договоре предусматривается следующее: цель и объект кредитования, размер кредита, сроки и условия выдачи, условия погашения, виды обеспечения, процентная ставка за кредит, перечень документов и др.
Выдача долгосрочных ссуд может производиться поэтапно или единовременно. Конкретные формы выдачи кредита предусматриваются в кредитно договоре.
Инвестиционные операции. Это операции, в ходе которых банк выступает в качестве инвестора, вкладывая свои средства в ценные бумаги или приобретая права по совместной деятельности. Эти операции приносят банку определенный доход, дивиденды, получаемые с акций. Значение инвестиционных операций заключается в том, что банк вкладывает средства непосредственно в производство на долгий срок.
Кассовые операции - операции по приему, выдаче, пересчету, размену, обмену, сортировке, упаковке и хранению банкнот, монет и других ценностей. Для нормального функционирования любого банка просто необходимы кассовые активы в необходимом размере. Денежные средства коммерческие банки покупают в Национальном банке за определенную плату. Кассовые активы, прежде всего, необходимы для операционных расходов, т. е. для совершения переводов, для снятия денег с депозитов и выдачи заработной платы. Отсутствие денежных средств ведет к потере авторитета. Инфляция увеличивает опасность обесценения денег, поэтому в интересах банка как можно быстрее пускать деньги в оборот. Порядок совершения кассовых операций регламентируется внутренними документами банка, которые в свою очередь согласованы с актами Национального банка. Кассовые операции формируют наличность в хозяйстве и определяют соотношение денежных средств между активами, статьями.
Прочие активные операции приносят иностранным банкам значительный доход, чего не скажешь об этих операциях в нашей стране. В нашей стране круг таких операций пока ограничен. Рассмотрим операции, которые в последние годы стали активнее развиваться, к их числу можно отнести трастовые операции. Их развитие обусловлено тем, что у организаций и граждан возникла потребность доверить ведение их финансовых и юридических дел профессионалам. Специалисты могут гарантировать клиентам качественное выполнение обязательств, сохранность имущества. Траст (с англ. "доверие") - это услуги, связанные с отношениями по доверенности. Сущность этих операций заключается в передачи клиентами банку своего имущества для последующего управления этими средствами с целью получения дохода, с которого банк взимает определенную плату. Объектами траста выступают - денежные средства, ценные бумаги, уставный капитал, фирмы, земля, недвижимость, имущественные комплексы и нематериальные активы. Все отношения по трастовым операциям регламентируются договором, заключаемым учредителем и доверительным собственником. Под учредителем траста подразумевают физическое или юридическое лицо, основавшее траст и передавшее его в доверительное управление. Доверительный собственник - это лицо, назначенное учредителем для управления переданным имуществом. Договор о доверительном размещении средств является основанием для проведения операций по доверительному управлению. Банк имеет право размещать деньги по своему размещению с гарантией возврата клиенту денег с и фиксированного дохода. В этом случае банк несет все риски в процессе управления активами, поэтому задача банка состоит в том что, нужно разместить их в наиболее доходные и менее рисковые операции.
Следующий вид активной операции - это операции с ценными бумагами. Смысл этих операций для банка состоит в том, что банк покупает ценные бумаги с целью увеличения доходов и поддержания ликвидности. Ценные бумаги подразделяются на коммерческие и фондовые. Коммерческие бумаги предназначены для обслуживания товарооборота и определенных имущественных сделок. Фондовые ценные бумаги охватывают тот вид бумаг, имеющих хождение на фондовом рынке. Фондовые биржи проводят операции с ценными бумагами, а для бумаг в валюте - валютные биржи.
Похожие статьи
-
В структуре банковских ресурсов определяющее значение занимают привлеченные средства, за счет которых покрывается свыше 90 % всей потребности в денежных...
-
Экономическая сущность и роль активных и пассивных операций Финансовые ресурсы банка зависят от многих условий - начиная от типа...
-
В составе собственных средств наибольшую долю составляет уставный капитал. Размер уставного капитала определяется в момент создания банка его...
-
Операции коммерческих банков, Пассивные операции банков - Коммерческие банки и их основные операции
Пассивные операции банков Определение банка как учреждения, которое аккумулирует свободные денежные средства и размещает их на возвратной основе,...
-
Пассивные операции коммерческих банков Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств,...
-
Виды операций коммерческих банков Банковскими операциями по российскому законодательству являются операции, которые могут осуществлять исключительно...
-
Экономическая сущность банковского депозита Депозитные операции являются одними из основных банковских операций (пассивных). Прием вкладов, то есть...
-
Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству...
-
Банковская услуга - это совокупность коммерческих операций, представляющая законченный комплекс услуг, удовлетворяющих какую-либо потребность клиента....
-
Коммерческие Банки - Банк и банковские операции
Термин "Коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные...
-
Активные операции коммерческих банков - Коммерческие банки, их развитие
Характеристика основных видов активных операций. Кредитные операции. Банковский кредит - это экономические отношения, в процессе которых банки...
-
Финансово-экономические основы депозитных операций Исследуя сущность депозита в сфере банковских услуг, отмечают особенности, заключающиеся в его...
-
Денежно-кредитная политика банка. Операции коммерческих банков
Задание №1 Срочный кредит - это кредиты, выдаваемые на определенный срок. Эмиссия денег и организация денежного обращения. Эмиссия является монопольным...
-
Сущность и функции коммерческого банка Коммерческий банк - негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для...
-
Современные коммерческие банки готовы оказывать до 300 видов услуг (как, к примеру, в Японии). В настоящее время круг банковских операций растает и все...
-
Координация банковских операций Функции банков реализуются через их операции. Операции коммерческих банков делятся на три группы: пассивные, активные и...
-
Операции коммерческих банков - Деятельность коммерческих банков
Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки...
-
Основные источники раскрытия информации - Анализ деятельности коммерческого банка
Развитие аналитической работы в банке рассматривается как основа банковского аудита и менеджмента. Одновременно по мере расширения конкурентной среды на...
-
Специфичность банковского маркетинга Товаром и основной банковской продукцией является услуга. Банковская услуга - это отдельные банковские операции,...
-
Операции коммерческих банков, Пассивные операции банков - Коммерческие банки в Кыргызской Республике
Пассивные операции банков Определение банка как учреждения, которое аккумулирует свободные денежные средства и размещает их на возвратной основе,...
-
Финансовые основы системы банковских операций и услуг Создание устойчивой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших и сложных задач...
-
Основные виды банковских продуктов и услуг - Банковский маркетинг
- Валютные операции. Валютный обмен -- это продажа банком одной валюты, например долларов, за другую, например франки, с взиманием определенной платы за...
-
К определению сущности депозитной политики нельзя подойти однозначно, так как это явление сложное. В широком смысле слова депозитная политика...
-
Ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность всех средств, имеющихся в распоряжении банков и используемых для осуществления активных...
-
Понятие и функции коммерческого банка Современные коммерческие банки-банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население -...
-
Кредитные операции. Банковский кредит - это экономические отношения, в процессе которых банки предоставляют заемщикам денежные средства с условием их...
-
Целью управления пассивами является предотвращение или исправление дисбаланса и защита от рисков банковской деятельности путем анализа последствий...
-
Доходы от кредитных операций в коммерческом банке Банковский кредит является одной из главных статей дохода банков, а также выполняет важные функции в...
-
Характеристика оценки достаточности и анализа источников формирования основных ресурсов коммерческих банков, их структура В современной рыночной...
-
Структура и общая характеристика пассивных операций банков Сегодня банки рассматривают свои портфели активов и пассивов как единое целое, которое...
-
Ресурсы коммерческого банка - это совокупность денежных средств, которые имеются у банка и используются им для осуществления кредитных, инвестиционных и...
-
Сущность и значение активных операций КБ Активы банка - это операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. От...
-
Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне...
-
Активные операции - Коммерческие банки и их основные операции
Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций. Среди активных...
-
Анализ учета и формирования пассивных операций банка. Оформление кредитов Являясь одним из динамично развивающихся финансовых институтов СНГ, Евразийский...
-
Под активными банковскими операциями понимаются операции, направленные на размещение собственных и привлеченных денежных средств банка. Активные операции...
-
Инновационные услуги банков - Коммерческие банки и их операции
Важнейшим элементом "технологического прорыва" в банковском деле можно назвать внедрение пластиковых карт. В индустриально развитых странах пластиковые...
-
Кредит (от лат. Creditum - ссуда, долг) - это предоставление денег или товаров в долг на гарантированных условиях возвратности, платности и срочности....
-
Придавая особое значение корреспондентским отношениям, крупные банки создают специализированные подразделения для контроля за их ведением и дальнейшим...
-
Операции с ценными бумагами, Прочие операции - Коммерческие банки
Фондовые операции - операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных). К фондовым операциям относятся: - операции с векселями (учетные и...
Операции и услуги, оказываемые коммерческими банками, Основные виды банковских операций - Коммерческие банки и их операции