Заключение - Банковские риски и методы их оценки (на примере БТА)

В ходе исследования в рамках данной дипломной работы было выяснено, что риски играют значительную роль в финансовой сфере, не говоря уже о нашей повседневной обычной жизни. Влияние риска в предпринимательской деятельности при принятии определенных управленческих решений может способствовать не желаемым результатам этой деятельности. Не исключено также, при недостаточном учете риска возникновения банкротства предприятий, деятельность которых сопряжена с высоким уровнем риска. Таким образом, одной из самых рискованных видов деятельности - признанна деятельность коммерческих банков. А банковская сфера является связующим звеном между отраслями народного хозяйства. В связи с этим, последствия возникновения потерь и ухудшения качества работы банков может негативно повлиять на состояние других секторов экономики.

В условиях, когда риск присутствует в любой банковской операции избежать его в полном объеме невозможно, следует проводить мероприятия по снижению вероятности возникновения риска и его последствий. Таким образом, каждый банк, осознавая значимость влияния рисков, разрабатывают подходы, которые применяются в международной банковской практике. К этим подходам относятся: диверсификация активов и пассивов, установление лимитов и ограничений, страхование и хеджирование рисков, а также основы и принципы управления ликвидностью банка. Данные подходы, как показала практика, позволяют значительно сократить влияние различных банковских рисков.

В данной работе был проведен анализ управления рисками в АО "БТА Банк". Был проведен расчет кредитного риска на основе анализа кредитоспособности заемщика. После расчетов коэффициентов К1 и К2, показывающие достаточность Заемщика по обслуживаемому ипотечному займу, был сделан вывод, что данный проект можно принять к рассмотрению.

По последним источникам за май 2008 года ситуация такая: БТА банк благодаря своей консервативной стратегии развития сумел еще больше нарастить депозитную базу. БЦК и БТА банк очень хорошо смотрелись в III квартале за счет своей диверсифицированной базы обязательств, которая не была заострена только на одних внешних рынках. Например, в банке доля торговли в кредитном портфеле упала с 32 до 26%, а потребительское кредитование выросло с 18,6 до 22,3%. И другие банки пошли, поэтому же пути, наращивая объемы кредитования малого и среднего бизнеса.

Проблемам банковских рисков сейчас уделяется достаточно большое внимание.

Проблема оценки инвестиционного риска практически на сегодня сводится к определению окупаемости инвестиций в конкретные виды ценных бумаг.

В целях снижения рисков, связанных с кредитованием операций с недвижимостью, правлением агентства было принято постановление №120 от 27 мая 2006 года "О внесении дополнений и изменений в постановление правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года №358 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня", предусматривающее взвешивание ипотечных жилищных займов по степени риска в зависимости от отношения суммы предоставленного ипотечного жилищного займа к стоимости залога. Так, повышены требования к достаточности собственного капитала в отношении займов, связанных с недвижимостью.

В целях снижения рисков ликвидности с 1 июля текущего года будут введены новые коэффициенты ликвидности банков второго уровня, направленные на регулирование срочной и срочной валютной ликвидности до 7, 30 и 90 дней. В частности, предусматривается, что исходя из соотношения среднемесячных размеров активов к среднемесячным размерам обязательств по вышеуказанным срокам включительно, допустимый уровень срочной ликвидности и срочной валютной ликвидности до семи дней должен быть не ниже 1, до 30 дней - не ниже 0,9, до 90 дней - не ниже 0,8.

Следует также отметить, что в целях ограничения трансграничного кредитования и стимулирования вложений в отечественную экономику Правлением Агентства принято постановление, которое будет введено в действие с 1 июля этого года. Данным документом база привлеченных и собственных средств банка, подлежащая обязательному размещению в активы внутри Казахстана, расширяется.

В целях снижения рисков банков с учетом странового риска Правлением Агентства 23 февраля 2007 года принято постановление №47 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года №358 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня", в соответствии, с которым предусматривается увеличение степени риска со 100% до 150% по активам, размещенным в дочерних банках-нерезидентах Республики Казахстан, имеющих долговой рейтинг ниже "ВВ-" агентства Standard &; Poor или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки.

Для погашения банковских рисков Казахстан разработал и рассчитал выплаты по погашению долга по рискам.

Применительно к конкретным банкам были предложены следующие действия по совершенствованию систем оценки и управления рисками:

    - Разработка так называемых сигнальных карт, на диаграммах которых наглядно показываются риски (разбитые по категориям и суммам), характерные для каждой бизнес-единицы, и определяется показатель общей корпоративной предрасположенности к риску. - Определения стратегии управления рисками. К сожалению, у многих Казахстанских банков вообще нет стратегии риска, хотя от нее зависят все инвестиционные решения. - Создание эффективной группы риск-менеджеров. Задача групп риск-менеджеров-выявлять, измерять и оценивать риски для каждой бизнес-еденицы и вырабатывать общекорпоративную позицию по этим рискам. При этом объем принимаемых рисков должен соответствовать общекорпоративным принципам стратегии рисков. - Высококвалифицированные риск-менеджеры. В группу риск-менеджеров на уровне подразделений и корпоративного центра надо концентрировать мощные интеллектуальные ресурсы, чтобы эти группы могли давать руководителям по-настоящему дельные советы. - Разделение обязанностей. Нельзя допускать, чтобы одни и те же сотрудники банка определяли стратегию рисков и отслеживали соответствие ей деятельности банка и одновременно инициировали бы решения о принятии рисков и управление ими. - Четкие личные обязанности. Нужно четко определить должностные обязанности риск-менеджеров, заключающиеся в разработке стратегии рисков и контроля ее реализации, и строго разграничить полномочия корпоративного риск-менеджмента и риск-менеджеров отдельных подразделений. - Ответственность за риск. Если даже в банке есть, корпоративная группа риск-менеджмента, это не значит, что структурные подразделения банка не должны отвечать за принятые ими риски, тем боле что они лучше других понимают природу этих рисков и обеспечивают первый уровень защиты банка от неразумных рисков. - Учет рисков. Отчеты Совету директоров и Правлению банка должны, кроме всего прочего, содержать основные показатели соотношения рисков и доходности. - Обучение и квалификация. Нужно организовать обучение действующих и новых членов Совета директоров и оценить потребности в новых руководителях, обладающих необходимой компетенцией в сфере управления рисками. - Деятельность Совета директоров. Совет директоров должен регулярно анализировать эффективность своего управления банковскими рисками и взаимодействовать с менеджерами по вопросам оценки и управления рисками. - Развитие культуры принятия рисков. Для развития культуры принятия рисков банкам не обойтись без формализованного общекорпоративного анализа рисков, когда каждое структурное подразделение должно выработать свой рисковый профиль. - Повышения качества управления рисками. Чтобы грамотно управлять рисками банк должен знать, с какими рисками связана его деятельность. Для этого нужно объективно оценить все основные риски и понять, какие конкретно риски и в каком объеме он готов взять на себя. Часто, поставив перед собой такую цель, банк начинает создавать эффективную систему управления рисками, способную точно идентифицировать и оценивать риски, и снабжать топ-менеджент и Совет директоров независимой достоверной информацией. Хотя все эти действия заметно улучшают качество управления рисками, только системами формального контроля ограничиваться нельзя. Следует формировать такую культуру, при которой весь управленческий персонал банка будет заинтересован не только в получении большего чистого дохода, но и в адекватном управлении рисками. - Мотивация сотрудников. Нужно разработать систему мотивации сотрудников к выработке и принятию эффективных решений в области рисков и оценивать работу руководителей подразделений не только на основании показателей чистой доходности, но и с учетом риска - тогда они будут отвечать за свои действия и не пойдут на неоправданный риск. - Обязательный элемент системы управления рисками - рейтенгование заемщиков. Для этого, кроме наличия методики построения внутреннего кредитного рейтинга, нужен непрерывный ряд исторических данных по заемщикам протяженностью как минимум три - пять лет. Это одна из актуальных задач, и банки уже сейчас должны определяться с содержанием базы данных, способом и порядком ее формирования.

Таким образом, даже обладая самыми совершенными системами оценки и управления рисками, не возможно предотвратить все риски. Однако если, в конечном счете, Казахстанские банки освоят основные элементы оценки и управления рисками, то в результате смогут себя обезопасить от многих неприятных сюрпризов и, соответственно лучше подготовиться к принятию рисков, необходимых для увеличения доходности и своего дальнейшего роста.

В данной работе все поставленные цели и задачи полностью решены. Была раскрыта сущность и классификация банковских рисков, методы оценки банковских рисков, проанализирована система управления рисками и ее развитие.

Похожие статьи




Заключение - Банковские риски и методы их оценки (на примере БТА)

Предыдущая | Следующая