Заключение - Банковские риски и методы их оценки
В результате проделанной работы можно сделать ряд обобщений и выводов, касающихся методологических и практических аспектов анализа и оценки кредитных рисков коммерческого банка. К ним относятся:
Раскрыта сущность банковских рисков, которая заключается в неопределенности результата и возможности финансовых потерь и банкротств в процессе банковской деятельности.
Сформулированы методологические подходы к классификации банковских рисков. Укрупнено их можно разделить на две основные группы: внешние и внутренние. Внешние риски банковской деятельности определяются политической, экономической ситуацией в регионе, стране и одинаково влияют на банки, различающиеся по величине, специализации, территориальному расположению. Внутренние риски возникают в результате деятельности самих банков и зависят от проводимых ими операций. Наиболее подробно в работе были рассмотрены внутренние банковские риски, поскольку именно они связаны с предметом исследования.
В основу классификации внутренних банковских рисков были положены следующие признаки:
- - состояние активов банка, связанное с кредитными, валютными, лизинговыми, факторинговыми и другими операциями банка; - состояние пассивов банка, связанное с депозитными операциями и привлечением межбанковских кредитов; - качество управления (процентный риск, риск несбалансированной ликвидности и др.).
Определено понятие "кредитный риск", в основе которого - вероятность того, что стоимость активов банка, прежде всего его кредитов, может снизиться в связи с неплатежеспособностью заемщика.
Раскрыты основы кредитной политики банка. Кредитная политика определяется в работе как стратегия и тактика банка по кредитованию клиентов. Представлены основные этапы кредитного процесса (предварительный, этап предоставления кредита, наблюдения за выданным кредитом, завершающий этап) и уточнено содержание соответствующих процедур и мероприятий, реализуемых специалистами кредитного отдела банка на каждой стадии кредитного процесса.
Систематизированы и проанализированы существующие методы оценки кредитного риска коммерческого банка:
1. Методика Национального банка РК, которая изложена в Инструкции "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" N62a, согласно которой критериями рискованности ссуды являются: своевременность погашения основного долга и процентов по нему, а также наличие обеспечения.
Недостатками такой оценки качества ссуд являются: узкий круг формализованных критериев, не включающих специфические характеристики отдельных заемщиков; нечеткость методики оценки качества ссуд в зависимости от кредитоспособности заемщика.
- 2. Методики, которые используют казахстанские коммерческие банки в процессе своей деятельности. Данные методики позволяют ввести дополнительные критерии оценки кредитного риска (кредитную историю заемщика, оценку отрасли, уровень конкуренции, занимаемую долю на рынке, личность руководителя и др.) и, следовательно, более комплексно подойти к оценке кредитного риска, связанного с заемщиком. 3. Новый проект методики Национального банка РК (Инструкции №62а), в котором оценка кредитных рисков производится на основе двух компонентов: анализа финансового состояния заемщика и качества обслуживания им долга.
Показана система управления кредитным риском, основными элементами которой являются: установление лимитов, выявление проблемных кредитов и корректировка кредитной политики.
Представленная система управления риском позволяет минимизировать вероятность потерь активов банка на всех стадиях кредитного процесса: предварительном, этапе предоставления кредита, на этапе наблюдения за выданным кредитом и на заключительном этапе. Предложена схема управления проблемными кредитами, которая заключается в выявлении проблемных областей в деятельности заемщика, определении возможности банка воздействовать на эти области. На основе этого разрабатываются стратегия управления проблемным кредитом (увеличение обеспечения, отказ в выдаче очередного транша, судебное разбирательство и др.).
Проанализирован кредитный портфель АО "Банк ЦентрКредит" по различным критериям: по субъектам кредитования, по срочности выданных кредитов, по отраслям экономики, по степени риска кредитных вложений.
Степень кредитного риска является одним из важнейших признаков классификации. К первой группе риска относятся 77% ссуд, выданных банком АО "Банк ЦентрКредит", которые являются практически безрисковыми. Ко второй группе относятся 23% ссуд, это ссуды с умеренным риском.
Это свидетельствует о высоком качестве кредитного портфеля и об эффективном управлении кредитным риском в банке АО "Банк ЦентрКредит".
Представлена динамика изменений кредитного портфеля АО "Банк ЦентрКредит", который на 1 января 2007 г. составляет 3,4 млрд. тенге.
Проведенный анализ кредитного портфеля и оценка риска кредитования АО "Банк ЦентрКредит" позволяет сделать вывод о надежности и качественном управлении его кредитным портфелем.
Проанализирована методика оценки кредитоспособности заемщика, применяемая в банке АО "Банк ЦентрКредит" и на ее основе проведена оценка кредитоспособности заемщика на примере предприятий-клиентов банка.
Предложены направления совершенствования методов оценки кредитного риска в коммерческом банке, в частности разработана рейтинговая методика оценки кредитного риска банка. Эта методика апробирована на предприятиях-заемщиках банка АО "Банк ЦентрКредит".
Проведенное исследование показало, что предложенная методика позволяет более комплексно подойти к оценке кредитоспособности заемщика и формализовать качественные характеристики, что позволяет снизить ее субъективность. Данная методика может быть рекомендована в качестве дополнительной для оценки кредитоспособности заемщика и совершенствования на этой основе кредитной политики банка.
В широком смысле эффективность деятельности коммерческого банка рассматривается в сопоставлении трех параметров: доходности, ликвидности, рискованности проводимых операций. В коммерческом банке должна одновременно достигаться желаемая доходность, связанная со ставкой кредитования, требуемый уровень ликвидности, обеспечиваемый резервами на возможные потери по ссудам и сводиться к минимуму риск по кредитным операциям за счет более достоверной оценки кредитного риска коммерческого банка по комплексной методике.
В узком смысле эффективность связана с внедрением новой методики оценки кредитного риска банка. При этом в качестве результата выступает снижение времени обработки и анализа информации о заемщике за счет формализации параметров оценки его деятельности и применения автоматизированной технологии обработки. В качестве затрат выступает разработка программного обеспечения и адаптация существующей базы данных банка в целях ее совместимости с новым программным обеспечением; обучение работников кредитного отдела.
По оценке специалистов кредитного отдела АО "Банк ЦентрКредит" внедрение предложенной методики принесет ощутимый эффект, в связи с тем, что затраты предполагаются незначительными (обучение персонала, компьютерное обеспечение могут быть выполнены силами банка), а результат связан со значительной экономией времени на обработку, анализ информации о заемщике и с повышением качества оценки кредитного риска банка. В банке АО "Банк ЦентрКредит" осуществлена апробация предложенной методики, по результатам которой методика призвана эффективной, а ее внедрение целесообразным.
Похожие статьи
-
Управление и методы регулирования рисками в банке Управление риском - важная составляющая банковской деятельности АО "Банк ЦентрКредит", направленная на...
-
Введение - Банковские риски и методы их оценки
Банки - центральные звенья в системе рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс...
-
На данный момент БЦК использует для оценки группы риска отдельной ссуды и кредитного портфеля в целом Инструкцию НБ РК от 30.06.97 г. N062а. Согласно...
-
Введение - Современные методы управления банковскими рисками
Современная банковская система это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. В Кыргызской республики, в последние годы, она...
-
Анализ кредитных рисков в банковской системе России В качестве основного вида деятельности коммерческого банка выступает кредитование клиентов. В...
-
Зарубежный опыт регулирования банковских рисков Характерной особенностью последнего времени стати не собственно банкротства отдельных компаний и банков...
-
Кредитный портфель и оценка риска кредитования банка АО "Банк ЦентрКредит" Основной банковской операцией традиционно является кредитование. Кредитованию,...
-
Кредитный риск: содержание, оценка, причины и методы регулирования Традиционно кредитный риск определяется как риск невозврата денег должником в...
-
Основной задачей регулирования рисков является поддержание приемлемых соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе...
-
Заключение - Банковское кредитование юридических лиц
Кредит, как экономическая категория широко изучена, но акцент делается на пассивности данной категории. Новационным же является подход к дифференциации...
-
Методы управления кредитными рисками - Управление кредитными рисками
Под методом управления кредитным риском понимают совокупность приемов и способов влияние на управляемый объект для достижения поставленных банком целей....
-
Заключение - Страхование кредитных рисков
Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды...
-
ЗАКЛЮЧЕНИЕ - Сущность и формы банковских рисков, проблемы их оценки
Проведенное исследование проблематики настоящей курсовой работы позволило придти к следующим выводам. Стабильность финансовой системы Республики Беларусь...
-
ВВЕДЕНИЕ - Сущность и формы банковских рисков, проблемы их оценки
Стабильность финансовой системы Республики Беларусь во многом зависит от надежности банковской системы. Финансовые затруднения у клиентов и у...
-
Заключения - Современные методы управления банковскими рисками
В дипломной работе проанализирована теория банковских рисков, определены методы управления рисками и рассмотрены проблемы управления рисками. Под риском...
-
Сущность и классификация финансовых рисков банка Существуют несколько предпосылок роста интереса коммерческих банков к управлению рисками [12, с...
-
Заключение - Банковские риски и методы их оценки (на примере БТА)
В ходе исследования в рамках данной дипломной работы было выяснено, что риски играют значительную роль в финансовой сфере, не говоря уже о нашей...
-
Система управления рисками - это целый комплекс действий по снижению издержек банка и возможных потерь, связанных с рисками. Его цель - сведение до...
-
Сущность финансовых рисков и их место в общей системе банковских рисков В экономической теории под риском понимается довольно большой спектр как...
-
В процессе выбора, какому банку доверить свои финансы и операции над ними, человек оценивает различные варианты кредитных организаций по нескольким...
-
Кризисные явления в денежно-кредитной системе ставят коммерческие банки перед необходимостью искать эффективные методы и инструменты управления рисками....
-
Таким образом, после проведения анализа финансового состояния предприятия мы можем сделать следующие выводы. По результатам проведенного анализа...
-
Понятие и сущность банковских рисков Под риском понимается возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов...
-
Пути снижения банковских рисков при осуществлении кредитных операций Кредитные операции являются одним из самых важных и значимых направлений в...
-
Процесс кредитования физических лиц включает несколько этапов. Основываясь на практике российских банков, их можно представить следующим образом. Клиент,...
-
Перед Базельским комитетом по банковскому регулированию и надзору, стояла задача выбрать метод для оценки рисков банковской деятельности так, чтобы этот...
-
Классификация банковских рисков - Сущность и формы банковских рисков, проблемы их оценки
Под классификацией риска следует понимать распределение риска на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей....
-
Актуальность темы Деятельность любой организации, будь то корпорация, фирма или банк, сопряжена с рисками. Таким образом, риск лежит в основе принятия...
-
Банковская деятельность - это один из видов коммерческой деятельности, регулируемый Указом Президента РК, имеющим силу закона "О банках и банковской...
-
В случае использования математических моделей не учитывается влияние "качественных" факторов при предоставлении банками кредитов. Эти модели лишь отчасти...
-
Методы управления и регулирования рисков в коммерческих банках - Банковские риски и методы их оценки
Управление рисками не представляет собой набора формальных действий, которые осуществляются в некоем вакууме. Работая вместе с линейным руководством,...
-
Совершенствование управления банковскими рисками - Современные методы управления банковскими рисками
Понятие "риск" прочно вошло в нашу жизнь как неотъемлемый атрибут любого вида человеческой деятельности. В Толковом словаре С. И. Ожегова слово "риск"...
-
Проблемы и пути решения банковских рисков Управление рисками не представляет собой набора формальных действий, которые осуществляются в некоем вакууме....
-
В последние годы экономические риски для банков Казахстана сократились, что стало одним из основных факторов укрепления банковского сектора. У Казахстана...
-
Одной из основных целей коммерческого банка, как и любого другого хозяйствующего субъекта, является получение приемлемых для него финансовых результатов,...
-
Сущность и классификация банковских рисков В условиях перехода Казахстана к рыночной экономике и оживления конкуренции в банковской сфере руководство...
-
Введение - Банковские риски и методы их оценки (на примере БТА)
Банк риск управление Быстрые темпы развития финансового рынка в последние годы, появление новых продуктов, развитие финансовых групп, как показатель...
-
Основные виды рисков в банковской деятельности - Управление кредитными рисками
Согласно к утверждению, что каждый банк, стараются минимизировать риск и максимизировать прибыль. Оптимально соотношение уровней риска и ожидаемой...
-
Понятие кредитного риска, предпосылки и факторы его определяющие Кредитный риск обусловлен вероятностью невыполнения контрагентами банков своих...
-
Сегодня внутренние показатели финансового рынка отдельной страны, такие как процентные ставки, ситуация на фондовом рынке, все сильнее зависят от...
Заключение - Банковские риски и методы их оценки