РАЗРАБОТКА ПРЕДЛОЖЕНИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ДЕПОЗИТНОГО РЫНКА КАЗАХСТАНА, Современные проблемы и методы регулирования депозитного рынка - Формирование и развитие депозитного рынка в Казахстане (на примере КФ АО "Цеснабанк")

Современные проблемы и методы регулирования депозитного рынка

Динамика обязательств банков второго уровня перед депозиторами характеризуется следующей тенденцией. Совокупный объем вкладов на 2010 год составил 6473,0 миллиардов тенге, что больше того же показателя по состоянию на 01.01.2007 г. [38]. Данный рост в основном был обеспечен за счет увеличения вкладов юридических лиц, доля которых составляет 71 процентов от общего объема депозитов в банках второго уровня. Увеличение вкладов юридических лиц во втором полугодии 2008г. в основном объясняется размещением национальными компаниями своих свободных денежных средств на депозиты в банках второго уровня. Однако этот источник фондирования банков не может быть постоянным, поскольку колебания цен на сырье усиливают волатильность доходов компаний [39].

С начала 2007 года по вкладам физических лиц в банках второго уровня наблюдается снижение темпов роста, а к началу 2008 года произошло сокращение депозитной базы физических лиц, которое может быть вызвано опасением физических лиц потерять свои средства по вкладам в банках второго уровня на волне наступившего финансового кризиса. Однако уже к концу 2009 года совокупная депозитная база физических лиц выросла на 31%. (см. таблицу 4) [35]. По прогнозам банка существенный рост депозитов не приведет к избытку ликвидности, поскольку увеличение ссудного портфеля оказалось соизмеримо с приростом клиентских вкладов [40].

Улучшение данного показателя связано, в первую очередь, с принятием Закона Республики Казахстан "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам устойчивости финансовой системы", в котором было предусмотрено повышение размера гарантийного возмещения по депозитам физических лиц до пяти миллионов тенге в случае принудительной ликвидации банка-участника [41].

Таблица 4

Динамика вкладов в банках второго уровня

Январь 2008	Январь 2009	Январь 2010
Вклады в БВУ (млрд. тенге, в т. ч.)	2 969,6	3 411,9	6473
Вклады физ. лиц	1 378,6	1 447,9	1893,1
Вклады юр. лиц	1 591	1 964	4579,9

На долю шести крупнейших банков Республики Казахстан: АО "Народный Банк Казахстана", АО "Казкоммерцбанк", АО "БТА Банк", АО "Альянс Банк", АО "Банк ЦентрКредит" и АО "АТФ Банк" приходится более 85 процентов депозитного рынка [42].

За период с 1 января 2009 года по 1 октября 2009 года у таких банков, как АО "Народный Банк Казахстана", АО "Казкоммерцбанк", АО "Альянс Банк", произошло сокращение долей на депозитном рынке физических лиц, в то время как АО "Банк ЦентрКредит" значительно увеличил свою долю на рынке. АО "БТА Банк" и АО "АТФ Банк" практически сохранили свои прежние позиции [43].

Перераспределение долей депозитного рынка физических лиц произошло в пользу АО "Банк Центркредит" и других банков. Наглядно проиллюстрировано на рисунке 19[44].

Рисунок 19. Доли на депозитном рынке физических лиц на 01.01.2009

Принятая мера по повышению размера гарантийного возмещения по депозитам физических лиц до 5 млн тенге явилась важным шагом для укрепления доверия вкладчиков. Общее количество счетов физических лиц в банках второго уровня с суммой счета до пяти миллионов тенге включительно по приблизительным расчетам Фонда составляет 99,71%, а с суммой счета до 700 тыс. тенге - 98,64%. Полное суммарное покрытие этого процента счетов составляет 42,20% и 24,98%, соответственно. Данная статистика позволяет предположить, что текущий уровень депозитов физических лиц, сложившийся на конец 2009г., будет сохранен.

По прогнозам Фонда, совокупная депозитная база физических лиц в банках второго уровня в 2009-2011 годах будет расти незначительными темпами. Методом экстраполяции был определен уровень депозитной базы физических лиц в банках второго уровня в прогнозируемом периоде, годовой прирост которой составляет 8,56% (Таблица 5) [45].

Таблица 5

Прогноз совокупной депозитной базы физических лиц в банках второго уровня

01.01.2011	01.01.2012
Депозиты физических лиц в БВУ (млрд. тенге)	1813	1968

Принятые и принимаемые государством меры позволяют надеяться на сохранение финансовой стабильности страны, поскольку направлены на предупреждение системного банковского кризиса. В тоже время, негативная динамика изменения некоторых показателей отдельных банков, таких как:

Качество активов, ликвидность вызывают опасения, поскольку их ухудшение может привести к дефолту таких банков. В этой связи существует необходимость для системы гарантирования депозитов быть готовой к возможным банкротствам банков, и, соответственно, принять все необходимые меры для надлежащего исполнения своей основной функции - выплаты гарантийного возмещения депозиторам. Своевременность и эффективность выплаты, как показала практика, в первую очередь зависит от наличия и корректности баз данных по депозиторам - физическим лицам в банках-участниках системы гарантирования депозитов. В конце 2008 года уставный капитал Фонда был увеличен до 100 млрд. тенге. В итоге сумма специального резерва Фонда, с учетом обязательных календарных взносов банков-участников, составила 70 млрд. тенге, которая покрывает условные обязательства Фонда по всем банкам, входящих в наиболее рисковую группу, [46].

Развитие депозитного рынка также характеризовалось ростом объема депозитов. Депозиты в депозитных организациях на 2009 год составили 6473,0 млрд. тенге, превысив уровень 1 января 2007 года составлявшего 3115,2 млрд. тенге. Вклады населения (с учетом нерезидентов) в банках к 2009 году увеличились до 1936,3 млрд. тенге [40].

"По результатам 9 месяцев 2009 года можно отметить, что чистого оттока вкладов из системы, который мог бы быть самым нежелательным результатом девальвации и мер по стабилизации банковской системы, не произошло. Наоборот, вклады населения выросли более чем на 20%", - говорится в отчете Нацбанка по развитию финсектора страны.

При этом отмечают эксперты Нацбанка, бегство вкладчиков наблюдалось по отдельным банкам, а не из банковской системы в целом. "В частности, при среднем уровне перераспределения депозитов между банками на уровне 4-5% в течение двух лет, в первом и вторых кварталах 2009 года порядка 8-11% вкладов мигрировали внутри банковской системы в поисках тихой гавани или более привлекательных условий", - отмечается в отчете [44].

По оценке Нацбанка, повышение деловой активности будет стимулировать спрос на кредитные ресурсы банковского сектора, который, к сожалению, в настоящее время в силу сохранения консервативного подхода банков к управлению ликвидностью и рискам заемщиков не обеспечивается адекватным предложением кредитных ресурсов. В результате, отмечают эксперты, "рост депозитов не в полной мере трансформируется в расширение кредитования реального сектора, что определяет высокую ликвидность банковской системы".

Согласно данным Национального Банка и АО "Казахстанский фонд гарантирования депозитов" (далее - КФГД) ряд банков превышают ставки вознаграждения по депозитам физических лиц, рекомендованные КФГД, что способствует повышению рисков в банковской системе [47].

В рамках Концепции развития финансового сектора Республики Казахстан в посткризисный период, утвержденной Указом Президента Республики Казахстан №923 от 1 февраля 2010 года, предусмотрен комплекс мер, направленных на обеспечение устойчивости системы гарантирования депозитов физических лиц. Будет внедрена более консервативная система уплаты календарных взносов банками-участниками. В отношении банков, придерживающихся рискованной и агрессивной стратегии развития будут ужесточены условия участия в системе гарантирования депозитов, включая повышение размеров календарных взносов для данной категории банков вплоть до их исключения из системы гарантирования депозитов. Исключение из системы гарантирования депозитов в соответствии с действующим законодательством повлечет за собой отзыв лицензии на прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц у банков-нарушителей.

С 1 января 2010 года в Казахстане вступает в силу запрет на привлечение депозитов коммерческими банками, не имеющими крупного акционера, сообщает "Интерфакс - Казахстан".

Таким образом, банки смогут размещать депозиты физических лиц, только имея бизнес-соучастника, пакет акций которого превышает десять процентов. Соучастником может быть либо физическое лицо, либо банковский холдинг. Отмечается, что запрет вводится для обеспечения прозрачности структуры собственников финансового учреждения [48].

На современном этапе экономического развития Казахстан, нуждаясь в огромных инвестициях, еще не полностью использует внутренние инвестиционные возможности, одним из основных сегментов которых являются внутренние сбережения. В процессе активизации данного рынка, его эффективного использования для инвестирования реального сектора большую роль играют банковские институты, которые на современном этапе переживают достаточно сложные изменения.

Развитие депозитного рынка в Казахстане имеет и будет иметь свою специфику, что конечно, в первую очередь связано с глобальными экономическими преобразованиями, которые происходят в стране. Наряду с этим, повышение роли депозитных операций, их развитие до мирового уровня будут происходит постепенно по мере создания в нашей стране экономических условий, присущих рыночной экономике.

Вместе с тем, основные тенденции развития депозитного рынка в Казахстане, которые имеют позитивный характер, убедительно доказывают, что это наиболее динамичный сегмент финансового рынка, который при эффективном управлении может в ближайшее время способствовать существенному увеличению средств, привлекаемых внутри страны.

Вклады являются важнейшим фактором производства для банка, основным источником капитала, используемого для финансирования кредитов банка и приобретения ценных бумаг, помогающего получать прибыль для обеспечения долговременного роста [49].

Для осуществления активных операций и получения доходности коммерческому банку необходимы финансовые ресурсы. Привлеченные ресурсы составляют до 90% в структуре общих финансовых ресурсов коммерческого банка. Основным инструментом привлеченных ресурсов являются депозиты или вклады физических и юридических лиц. В связи с этим коммерческим банкам необходимо осуществлять эффективную депозитную политику [50].

Коммерческие банки предлагает различные виды депозитов для привлечения денежных средств от населения. Вклады направлены на все слои общества, предложены вклады в тенге и иностранной валюте. Особенно хочется выделить мультивалютный вклад с возможностью конвертации суммы из одной валюты в другую без потери процентов. Они страхуют от неожиданностей типа недавней девальвации.

На депозитный рынок для привлечения клиентов необходимо выпускать новые продукты. Коммерческий банк мог бы предложить клиентам депозит, доходность которого привязана к какому-нибудь рыночному индексу. Индексируемый депозит имеет основные признаки классического депозита. Во-первых, банк гарантирует вкладчику возврат основной суммы вклада. Во-вторых, коммерческий банк обязуется при любых обстоятельствах выплатить минимальный процент - процент по вкладу "До востребования". В-третьих, индексируемый депозит защищен системой страхования вкладов. В то же время, как и в ПИФе, доходность индексируемого депозита зависит от стоимости актива, к которому он привязан.

Условно вклады с плавающей процентной ставкой можно разделить на две группы, которые принципиально отличаются по своим целям. Индексируемые депозиты первой группы призваны в условиях нестабильной ситуации на внешних и внутренних финансовых рынках минимизировать возможные риски как со стороны банков, так и со стороны вкладчиков. Индексируемые депозиты второй группы нацелены на получение сверхприбыли. Соответственно, для достижения этих результатов используются различные инструменты (индикаторы, к которым привязаны процентные ставки) и схемы расчета доходности по вкладам.

Чтобы обеспечить оптимальную процентную ставку по вкладам и таким образом минимизировать риски, банкам необходимо "привязывать" ставки по вкладам к индексам, которые показывают "температуру" на финансовых рынках. Это может быть ставка рефинансирования Национального банка, LIBOR, индекс MosPrime, уровень инфляции и т. д. Доходность такого вклада равна величине индикатора плюс-минус дополнительные проценты (в зависимости от стратегии банка и свойств индикатора). Даже если в стране будет высокая инфляция, ставки по таким депозитам ее все равно покроют. Независимо от того, что случится в мире, банк заработает законные 2% маржи. Поэтому необходимость в индексируемых вкладах появляется, как правило, в условиях высокой инфляции.

Этот вклад будет интересен в первую очередь людям, которые разбираются в изменениях финансового рынка и стремятся к большей независимости в принятии инвестиционных решений, однако не готовы сильно рисковать.

Рассмотрев депозитную политику конкретного коммерческого банка можно сделать вывод, что, огромная структура банка не всегда позволяет устанавливать с клиентами банка долгосрочные партнерские отношения. Для этого необходимо развивать лояльное отношение и доверие к банку и банковским продуктам, стараться учитывать пожелания клиентов, проводить разъяснительную работу с клиентами, предлагать новые продукты банка.

В банке предлагается в основном стандартизированное обслуживание. Проявлением стандартизации продуктов является стремление банков к развитию самообслуживания клиентов с целью сократить себестоимость обслуживания наименее ценных для банка клиентов и полностью автоматизировать стандартные операции. В качестве примеров можно привести системы дистанционного банковского обслуживания, терминальные устройства, SMS-информирование, полностью автоматизированные мини-офисы банков, залы дилинга.

К положительным сторонам стандартизации обслуживания относят: простое и быстрое обучение персонала, минимизация расходов на подготовку продуктов, учет в стандартных (пусть даже устаревших) информационных системах и несложное продвижение в стиле "наш процент по вкладу теперь выше".

К отрицательным сторонам стандартизации обслуживания клиентов:

1. Клиент выбирает один из стандартных продуктов банка. Был ли при этом удовлетворен клиент или же он "вынужден был брать то, что ему предложили"? Какого клиента получил в этом случае банк - действительно удовлетворенного или "вынужденного"? 2. Для проведения анализа востребованности продуктов формируются отчеты за период по проданным стандартным продуктам банка в разрезах клиентских групп. Анализируя заявки на кредитные продукты, можно ответить на вопрос: в скольких случаях банк дал согласие на запрос клиента и в скольких случаях клиент также ответил согласием на предложение банка?

Если есть информация о причинах отказов клиентов от предложений банка, то это - бесценный материал для аналитиков и специалистов маркетинга. Но если клиент все же купил стандартный продукт банка, как узнать, что он хотел на самом деле? Возможно, тайные желания клиента будут угаданы конкурентами.

3. Стандартные продукты не являются гибкими, так как их основное достоинство - в стандартизации операций банка по продаже и обслуживанию клиента.

К примеру, обычный депозит: самые выгодные ставки обычно у вкладов без возможности дополнительных взносов и частичного списания. Это означает ровно следующее: когда клиент в следующий раз будет решать вопрос о том, в каком банке ему открывать депозит, то действующий договор на депозит не повлияет на принятие решения. Таким образом, банк "своими руками" подталкивает клиента к повторному анализу рынка.

А) конкурируют только ставками и комиссиями, все более ухудшая свой финансовый результат от продажи; Б) в ходе рекламных акций вынуждены иметь дело с небанковскими продуктами и услугами - от туристических путевок до тостеров. Но в этом случае перегоревшая на кухне техника ударит по бренду банка, а менеджер по продажам банковских продуктов превращается в консультанта супермаркета [41].

Можно предложить банку развивать тенденцию, которая за период 2007- 2009 годов стала доступна для отдельных групп населения Казахстана - private banking. Отличительной чертой, которого является то, что банки стремятся по возможности реализовать индивидуальный подход и продемонстрировать определенную гибкость по отношению к "ценным" клиентам.

Например, "ценным клиентам" банк может предложить индивидуальный депозит, условия и срок которого клиент определяет сам, банк же при этом варьирует свои условия ставок. Срок может зависеть от выплат заработной платы и других доходов клиента, например оплаты отпускных или крупных приобретений. Банк может "подсказать", что при изменении срока может измениться и процентная ставка.

Клиент определяет возможности пополнения и снятия по счету депозита. При этом клиент выбирает из списка стандартных значений минимальный размер для каждой операции. Чем меньше эта сумма, тем больше потенциальные операционные расходы банка, и, следовательно, может быть уменьшена процентная ставка.

Клиент выбирает неснижаемый остаток по счету депозита из списка стандартных значений.

Клиенту предлагается использовать стандартный график довложений. Клиент может взять на себя обязательство дополнительно вносить средства на счет депозита, причем это пополнение может осуществляться автоматически, например с карточного счета, что указывается клиентом в условиях. Но при выполнении клиентом предложенного банком графика действует одна процентная ставка по продукту, а при отклонении от графика процентная ставка снижается. Кроме обоснованного прогноза вложений, банк получает возможность оценить клиента как потенциального заемщика, осуществляющего регулярные платежи.

Клиент указывает использование начисляемых за вклад процентных доходов. В условиях заявки на продукт клиент может указать, что фиксированная сумма должна регулярно перечисляться с депозита на его карту (включая как проценты, так и "тело" вклада - если указанные суммы больше начисленных процентов). Это поможет банку удовлетворить пожелания "vip - клиентов".

Для привлечения дополнительных вкладов коммерческому банку необходимо проводить рекламные компании.

Самым распространенным видом маркетинговых программ продвижения вкладов является вручение подарков клиентам. Иногда подобные акции имеют "привязку" презента к определенной сумме вклада - чем больше денег, тем более дорогой подарок может получить вкладчик.

На втором месте среди программ акций, предложение дополнительных услуг бесплатно или со скидкой. Например, оформив вклад в костанайском филиале АО "Цеснабанк" "Цесна-почетный", клиент может получить кредитную карту VISA на льготных условиях.

А на третьем месте идут различные призовые промоакции, лотереи. Розыгрыш ценного приза (квартиры, автомобиля и т. п.) может сопровождаться раздачей мелких подарков.

Отметим, что часто такие промоакции могут обойтись дешево. Сейчас наряду с открытиями филиалов банка открываются всевозможные фитнесс центры, которым также необходимо нарабатывать свою клиентскую базу. Для проведения акции можно предложить вновь открывшемуся фитнесс центру стать спонсором в рекламной компании депозитов, предложив ему в обмен базу клиентов, открывших депозит в момент проведения акции.

Так, в момент открытия депозита приглашать клиентов на розыгрыш абонементов в фитнесс - центр. Розыгрыш оформить в виде небольшого праздника с ведущим, назвать акцию можно: "Веселое лето с АО "Цеснабанком", главным призом будет полугодовой абонемент в фитнесс центр, сопутствующими подарками могут быть футбольные и волейбольные мячи, надувные матрацы и т. п. Всем присутствующим на розыгрыше и не выигравшим призов подарить разовые приглашения в фитнесс - центр, тем самым клиенты банка не останутся без подарков и фитнесс центр проведет целенаправленную рекламу на аудиторию со свободными денежными средствами.

Нельзя забывать и о типичной маркетинговой программе: наружная и телевизионная реклама, поддерживающие инструменты в виде пропаганды и специальных акций, реклама в отделениях, работа с персоналом. Особое внимание всегда уделяется call-центру, сотрудники которого постоянно инструктируются по новым продуктам.

Основываясь на изученных материалах в процессе выполнения выпускной квалификационной работы, при разработке депозитной политики коммерческого банка следует руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди которых можно выделить следующие:

- развитие банковских вкладов, вывод на рынок новых вкладов с учетом изменяющегося рынка; -дифференцированный подход к различным группам клиентов; -активное продвижение банковских продуктов посредством рекламных акций.

При привлечении денежных средств право выбора остается за клиентом, а банк второго уровня вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого довольно легко. Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам.

Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. В части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам.

Вследствие этого в сложившейся ситуации для решения проблемы формирования ресурсной базы банка необходимо усилить работу по расширению круга вкладчиков. Поэтому банку нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

С целью расширения своего кредитного потенциала банкам необходимо активизировать свою депозитную политику. Этого можно достичь несколькими способами, в том числе с помощью расширения перечня вкладов. Так, можно предположить, что для клиентов будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам. Их сроки короче традиционных, а процент - выше. Примером целевого вклада могут стать так называемые "новогодние вклады", "22 Наурыз", т. е. в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года и 22 Наурыза, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам, желающие же могут продолжать накопление денег до следующего нового года.

Для клиентов с разным уровнем дохода коммерческий банк мог бы предложить принципиально новые финансовые услуги, например, соединение традиционного депозитного вклада с целым набором небанковских услуг - страховых, туристических или по приобретению потребительских товаров со скидкой.

Для наибольшей заинтересованности вкладчиков коммерческий банк может предложить с целью компенсации инфляционных потерь выплату процентов по размещенным вкладам вперед. В данном случае вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход.

Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.

С целью поддержания устойчивого положения и динамичного развития на рынке депозитных услуг в Казахстане приняты меры по повышению гарантийного возмещения по депозитам физических лиц до 5 млн тенге целесообразно создать систему страхования депозитов. Этот вопрос является актуальным в настоящее время. Данная система будет выгодна и для банка и для его клиентов. Для клиентов система страхования депозитов будет привлекательна с точки зрения сохранности их вкладов при возможном банкротстве банка. Эта система даст банку дополнительный приток временно свободных денежных средств физических и юридических лиц во вклады, т. к. будет уверен, что его вклад защищен в кризисных ситуациях. Приток средств соответственно позволит банку расширить свою базу для кредитования реального сектора экономики. В первую очередь должны стать вклады населения, а в перспективе и депозиты юридических лиц.

В рамках данного вопроса необходимо отметить и тот факт, что в целях повышения эффективности управления риском ликвидности данной кредитной организации возникает необходимость принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов на финансовое состояние банка. Только в случае защиты от досрочного изъятия банк в полной мере сможет использовать депозиты населения для расширения средне - и долгосрочного кредитования, столь необходимого экономике.

Для проведения эффективного управления депозитами необходимо определить оптимальный объем периода хранения срочных вкладов как физических, так и юридических лиц. При этом коммерческим банкам особое внимание следует уделить тому, что сроки депозитов должны быть увязаны со сроками оборачиваемости кредитов, на выдачу которых могут быть направлены срочные депозиты.

Каждый банк разрабатывает свою депозитную политику, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения депозитных операций опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.

Депозитная политика представляет собой сложное явление. Сущность депозитной политики необходимо рассматривать как в широком смысле слова, так и в узком. В широком смысле слова депозитная политика коммерческого банка характеризуется как стратегия и тактика банка при осуществлении им деятельности по привлечению ресурсов на возвратной основе, а также при организации и управлении депозитным процессом. Под депозитной политикой в узком смысле слова понимается стратегия и тактика банка в части организации депозитного процесса. Характеристика сущности депозитной политики позволила нам сделать вывод, что она является одной из составляющих системы управления деятельностью банка. Исходя из этого, депозитная политика должна включать ряд направлений, а именно:

- поддержание ликвидности банка и повышение его устойчивости; - анализ депозитного рынка; - определение целевых рынков для минимизации депозитного риска; - минимизацию расходов в процессе привлечения средств в депозиты; - оптимизацию управления депозитным и кредитным портфелями банка.

В теоретической части дипломной работы было указано, что в основе формирования депозитной политики лежат как общие, так и специфические принципы (см. рисунок 6) [22].

Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для денежно-кредитной государственной политики национального банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка.

Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных, оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.

К специфическим принципам депозитной политики, по мнению автора, относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность. Соблюдение перечисленных принципов позволяет банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечив тем самым эффективность и оптимизацию депозитной политики.

Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, можно выделить, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене.

Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач как:

- содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем; - поддержание необходимого уровня банковской ликвидности; - обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов; - поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений; - минимизация свободных средств на депозитных счетах; - проведение гибкой процентной политики; - постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам; - развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.

Рассматривая свою собственную депозитную политику коммерческий банк, должен при этом учитывать множество факторов (экономических, политических и т. д.), оказывающих непосредственное воздействие на деятельность банка.

Среди них можно выделить факторы макроэкономические, то есть те, которые воздействуют на все банки, и микроэкономические, влияющие на работу конкретного банка. Безусловно, депозитная политика банка во многом определяется характером денежно-кредитной и фискальной политики государства. Значительное влияние оказывает и региональная специфика функционирования банка. Факторы, воздействующих на организацию формирования ресурсов банка, позволяет констатировать, что депозитная политика банка отражает приоритеты как общегосударственной, так и индивидуальной политики банка.

Одним из важных вопросов теоретической части работы стал вопрос о границах депозитной политики коммерческого банка, под которыми понимается определенный допустимый предел аккумулирования банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц. При этом дается классификация этих границ по следующим признакам:

- в зависимости от спроса и предложения на рынке депозитов (экономические границы); - воздействие нормативов Нацбанк РК и лимитов банка (административные границы); - в зависимости от субъектов депозитных отношений (внешние и внутренние границы); - в зависимости от срочности депозитных отношений (временные границы); - географическим (территориальные границы); - в зависимости от объемов и структуры (количественные и качественные границы).

Классификация границ депозитной политики представлена на рисунке 8, раздел 3.1.

Также в дипломной работе определен круг субъектов и объектов депозитной политики, дана их классификация и подробная характеристика, что проиллюстрировано на рисунке 6, раздел 3.1.

Как видно из рисунка 6, раздел 3.1 в состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка (физические и юридические лица), коммерческие банки и государственные учреждения (Нацбанк РК, министерство по налогам и сборам и др.). К объектам депозитной политики автором отнесены привлеченные средства банка (депозиты, МБК полученные, векселя и сертификаты и прочие источники привлечения) и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). При этом наибольший акцент делается на классификации депозитов, которые рассматриваются в разрезе категорий вкладчиков и по форме изъятия.

При рассмотрении депозитной политики коммерческого банка автор исходит из того, что она представляет собой систему, включающую набор типовых элементов, к которым относятся:

- стратегия банка по разработке основных направлений депозитного процесса; - тактика банка по организации формирования ресурсной базы; - контроль за реализацией депозитной политики.

В дипломной работе значительное место уделено вопросу формирования и реализации механизма депозитной политики коммерческого банка, поскольку от эффективности его функционирования во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики. В теоретической части работы рассмотрена схема формирования депозитной политики коммерческого банка, которая представлена на рисунке 9, раздел 3.1.

Каждый из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка тесно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса. Причем в работе делается акцент на необходимость создания оптимальной организационной структуры банка по формированию и реализации депозитной политики. Проведенный в работе анализ сложившейся практики дал возможность нам предложить типовую схему задействованных в этом процессе подразделений банка.

Процесс формирования депозитной политики, тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики. Уплата банком процентов по депозитам основная часть операционных расходов. Поэтому банк, с одной стороны, не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. При этом в работе определяются факторы, влияющие на реальную стоимость привлеченных коммерческим банком ресурсов.

К их числу отнесены такие факторы, как:

- уровень операционных расходов; - расходы на рекламу; - установленные Нацбанк РК нормы отчислений в фонд обязательных резервов; - сроки и размер привлечения средств; - режим начисления и выплаты процентов; - временной лаг между датами привлечения и размещения средств; - расходы по созданию резерва на возможные потери по ссудам; - отвлечение средств из оборота на операции, не приносящие дохода.

Оценивая степень воздействия цены привлекаемых ресурсов на эффективность проводимой депозитной политики, подчеркиваем важность соблюдения принципов, на которых должна базироваться оптимальная процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип "социальной" дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффективной процентной политики банка требуется сочетание этих принципов. Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера.

К проблемам субъективного характера отнесены:

1) масштабы деятельности и слабая капитальная база казахстанских коммерческих банков; 2) отсутствие заинтересованности руководства банка в привлечении средств клиентов, особенно населения, что определено тактическими и стратегическими целями и задачами банка; 3) недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента; 4) отсутствие в большинстве казахстанских банков научно-обоснованной концепции проведения депозитной политики; 5) недостатки в организации депозитного процесса: ограниченный спектр предлагаемых депозитных услуг, отсутствие соответствующего подразделения в банке, низкий уровень постановки маркетинговых исследований депозитного рынка и т. д.

Среди проблем объективного характера выделяют следующее:

1) воздействие государства прямым и косвенным методом и государственных органов; 2) влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых рынков на состояние денежного рынка Казахстана; 3) межбанковская конкуренция; 4) состояние денежного и финансового рынка Казахстана. 5) отсутствие в Казахстане правового механизма страхования и защиты банковских вкладов.

Роль Национального банка РК в качестве регулирующего органа в последние пять-шесть лет особенно сильно проявилась в вопросах установления ставки рефинансирования и норм обязательного резервирования для коммерческих банков. Изменения ставки рефинансирования не позволяют банку точно прогнозировать и планировать свою деятельность в области управления активами и пассивами на долгосрочную перспективу и делают операции с долгосрочными пассивами (особенно с фиксированной ставкой) достаточно рискованными.

Отрицательное воздействие на структуру ресурсной базы кредитной организации оказывает растущая зависимость от крупных межбанковских кредитов, поскольку межбанковский кредит не способствует диверсификации рисков по депозитным операциям.

Исследование теоретических основ депозитной политики и анализ сложившейся в казахстанских банках практики ее формирования и реализации позволили выработать ряд предложений и рекомендаций. При разработке депозитной политики банку необходимо руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди которых выделяются следующие:

- взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания стабильности банка, его надежности, финансовой устойчивости. - диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска; - сегментирование депозитного портфеля (по клиентам, продуктам, рынкам); - дифференцированный подход к различным группам клиентов; - конкурентоспособность банковских продуктов и услуг; - необходимость эффективной комбинации ресурсов, обеспечение оптимального сочетания стабильных и "летучих" ресурсов при увеличении доли стабильных ресурсов в депозитном портфеле банка в условиях повышенных рисков (в т. ч. по депозитным операциям); - учет концепции жизненного цикла в процессе формирования гаммы вкладов и депозитного портфеля в целом.

Нами обоснована необходимость эффективного управления процессом формирования и реализации депозитной политики. Для этого предлагается повысить качество работы банка по прогнозированию и управлению рисками, лежащими в основе функционирования любого кредитного учреждения.

Система управления депозитным портфелем должна включать в себя следующие элементы:

- виды рисков, связанных с депозитными операциями банка; - информационная база банка для оценки рисков по депозитным операциям; - методы оценки рисков по депозитным операциям; - методы минимизации риска по депозитным операциям.

Выбор конкретного метода снижения величины рисков проведения банком депозитных операций во многом определяется уровнем организации аналитической работы в коммерческом банке.

В целях совершенствования депозитной политики коммерческого банка предложено следующее:

- каждый коммерческий банк должен иметь собственную депозитную политику, выработанную с учетом специфики его деятельности и критериев оптимизации этого процесса; - в целях укрепления и повышения устойчивости депозитной базы рекомендовано широкое внедрение в практику сберегательных вкладов населения; - обоснована необходимость расширения круга депозитных счетов юридических и физических лиц сроком "до востребования", что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребности клиентов банка и повысить заинтересованность инвесторов в размещении своих средств на счетах в банке; - в качестве одного из направлений совершенствования организации депозитных операций предложено использование различных видов счетов для всех категорий вкладчиков и повышение качества их обслуживания; - создание системы гарантирования банковских вкладов и защиты интересов вкладчиков, что позволит реально повысить надежность банков и их способность выполнять возложенную на банки задачу по преобразованию сбережений граждан в инвестиции, в которых столь остро нуждается экономика Казахстана.

Таковы некоторые возможные пути совершенствования депозитной политики коммерческого банка и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости, предлагаемые в работе. В данной дипломной работе была рассмотрена формирование и развитие депозитной политики коммерческих банков. Последующие исследования, по нашему мнению позволят выявить новые подходы и границы исследования исключительно важной для практики деятельности коммерческих банков проблемы формирования и реализации депозитной политики.

Современные проблемы и методы регулирования депозитного рынка

Похожие статьи