БИЗНЕС ПРОЦЕССЫ ПРОЕКТА СУБСИДИИ - Специфика региональной информатизации на примере работы проекта "Субсидии"

БИЗНЕС ПРОЦЕССЫ ПРОЕКТА СУБСИДИИ - Специфика региональной информатизации на примере работы проекта "Субсидии"

Похожие статьи

- Создание службы экспертной поддержки процессов, связанных с предоставлением Субсидий, и осуществление экспертной поддержки - Разработка методических рекомендаций для субъектов Российской Федерации по формированию годовой и квартальной отчетности и проведение обучения - Независимая экспертная оценка отчетных документов, представленных субъектами Российской Федерации в рамках реализации Соглашений, заключенных в 2014 году - Независимая экспертная оценка реализации требований, установленных Соглашениями, в части перевода государственных и муниципальных услуг в электронную форму - Независимая экспертная оценка реализации требований, установленных Соглашениями, в части внедрения АИС МФЦ - Независимая экспертная оценка реализации требований, установленных Соглашениями, в части утверждения порядка координации мероприятий по использованию ИКТ - Формирование публичного рейтинга субъектов Российской Федерации по итогам проведения независимой экспертной оценки и подготовка проекта доклада на подкомиссию по использованию информационных технологий при предоставлении государственных и муниципальных услуг - Независимая экспертная оценка реализации субъектами Российской Федерации обязательств, связанных с предоставлением Субсидии, в соответствии с Соглашениями, заключенными 2015 году - Экспертная поддержка проведения конкурсного отбора на право получения Субсидии в 2016 году - Подготовка экспертных предложений по совершенствованию правил предоставления Субсидий с учетом изменений нормативных и правовых актов, регулирующих формирование, предоставление и распределение субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации, принятых в 2015 году

В рамках своей учебной практики я был задействован в бизнес-процессе: "Независимая экспертная оценка отчетных документов, представленных субъектами Российской Федерации в рамках реализации Соглашений, заключенных в 2014 году", описание которого представлено в приложении (Рис.1 - схема IDEF0 бизнес-процесса экспертная оценка данных)

В рамках описанного бизнес-процесса, экспертная проверка отчетных документов проводилась согласно методике, которая приведена далее.

Порядок проверки документов

В соответствии с пунктами 3.3.9 - 3.3.12 и 3.4 - 3.5 Соглашения к отчетности и документам, представленным субъектом Российской Федерации, предъявляются следующие требования:

- отчетность и документы, указанные в пунктах 3.3.9 - 3.3.12 Соглашения (далее - отчетность и документы), заверяются подписью высшего должностного лица субъекта Российской Федерации или уполномоченного им лица органа исполнительной власти; - в случае подписания отчетности и документов уполномоченным лицом органа исполнительной власти должна быть представлена копия документа, подтверждающего право подписи, заверенная в установленном порядке; - отчетность и документы представляются на бумажном носителе и в виде электронного документа на электронном носителе информации. Электронный документ подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью высшего должностного лица субъекта Российской Федерации или уполномоченного им лица органа исполнительной власти; - отчетность и документы представляются ежеквартально не позднее 15-числа месяца, следующего за отчетным кварталом, а также не позднее 15 июня 2015 года.

Отчеты и документы, представленные субъектом Российской Федерации, должны соответствовать следующим принципам:

- полноты; - непротиворечивости; - соответствия.

Проверка отчетности и документов начинается с анализа сведений о факте представления отчетности и документов на бумажном носителе и в виде электронного документа на электронном носителе информации.

По результатам данной работы заполняются соответствующие графы в Таблице 1.1

Таблица 1.1 - Анализ сведений о факте представления отчетности и документов

1. Наименование субъекта Российской Федерации заполняется в соответствии с пунктом 1 статьи 65 Конституции Российской Федерации, перечень субъектов Российской Федерации должен соответствовать РП РФ № 388-р. 2. Факт представления отчетности и документов на бумажном носителе фиксируется представителями Минкомсвязи России на сопроводительном письме в виде стикера со штрих кодом. 3. Сроком предоставления отчетности и документов считается 15 число месяца, следующего за отчетным кварталом, а также 15 июня 2015 года. 4. Реквизиты сопроводительного письма заполняются исходя из сведений, указанных в сопроводительном письме. 5. Столбец 7 заполняется в формате "+" - представлен, "-" - не представлен в соответствии с пунктами 6.5 и 6.6 настоящей Методики. В случае, если отчетность и документы заверены подписью высшего должностного лица субъекта Российской Федерации или выполняется условие пункта 6.5.1 настоящей Методики, в столбце 7 указывается следующее: "Не предоставляется"

В соответствии с пунктом 3.4 - 3.5 Соглашения отчетность и документы должны быть заверены подписью высшего должностного лица субъекта Российской Федерации или уполномоченного им лица органа исполнительной власти.

В случае, если отчетность и документы прошиты и скреплены печатью, включая сопроводительное письмо, то подписано высшим должностным лицом субъекта Российской Федерации или уполномоченным им лицом органа исполнительной власти может быть только сопроводительное письмо.

В случае, если отчетность и документы не прошиты или прошиты частично, то есть сопроводительное письмо не скреплено в единый комплект документов с остальными отчетами и документами, то подписаны (заверены) высшим должностным лицом субъекта Российской Федерации или уполномоченным им лицом органа исполнительной власти должны быть все отчеты и документы, указанные в пунктах 3.3.9 - 3.3.12 Соглашения.

В случае подписания отчетности и документов уполномоченным лицом органа исполнительной власти должна быть представлена копия документа, подтверждающего право подписи, заверенная в установленном порядке.

Отчетность и документы необходимо проанализировать с точки зрения правильности заполнения документа (в том числе наличие или отсутствие противоречий в отчетных формах).

В частности, необходимо сравнить данные, указанные в Отчете о расходах бюджета, со значениями показателей, закрепленными в пункте 3.3.8 Соглашения.

Проверка на отсутствие противоречий в отчетных формах заключается в сравнении данных, указанных в Отчете о расходах бюджета, с данными, представленными в формах 1-ФП, 125, 127 и 178, а также с подтверждающими документами.

По результатам проведения указанных работ заполняются соответствующие графы в Таблицах 1.2 и 1.3.

Таблица 1.2 - Информация о наличии отчетности и документов, установленных в пунктах 3.3.9 - 3.3.12 Соглашения

№	Наименование субъекта Российской Федерации1	Информация о наличии отчетного документа, установленного в Соглашении2
Отчет о расходах бюджета	Реестр контрактов	Копии утвержденных ТТ	Копии заключенных ГиМК и (или) договоров3	Копии актов выполненных работ	Копии платежных поручений	Формы	Информация о фактическом объеме Субсидии7
1-ФП4	1255	1275	1785	Правильность заполнения документа (наличие или отсутствие противоречий в отчетных формах)6
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1
2
3
...

По результатам анализа отчетных форм на наличие или отсутствие противоречий заполняется Таблица 1.3 с детализацией выявленных проблем по каждому субъекту Российской Федерации.

Таблица 1.3 - Противоречия, выявленные в отчетных формах

№	Наименование субъекта Российской Федерации1	Правильность заполнения документа (наличие или отсутствие противоречий в отчетных формах)2	Противоречия, выявленные в отчетных формах4:
Противоречие 13	Противоречие 2	Противоречие 3	...
1	2	3	4	5	6	N
1
2
3
...

1. Наименование субъекта Российской Федерации заполняется в соответствии с пунктом 1 статьи 65 Конституции Российской Федерации, перечень субъектов Российской Федерации должен соответствовать РП РФ № 388-р. 2. Столбец 3 заполняется в формате "+" - противоречия в отчетных формах отсутствуют, "-" - в отчетных формах выявлены противоречия. В случае если одна из форм не представлена, не соответствует утвержденной и (или) не заполнена, необходимо указать следующее: "Оценить правильность заполнения не представляется возможным по причине (указать причину)". 3. По результатам анализа отчетных форм формируется перечень выявленных противоречий с указанием форм (графа, строка, наименование), которые не соответствуют другу (или соглашению), сути противоречия. 4. В соответствии с пунктом 3.3.10 Соглашения субъект Российской Федерации обязан представить ГиМК и (или) договоры, в том числе акты выполненных работ (подписанные всеми заинтересованными сторонами), и другие запрашиваемые материалы в части выполнения мероприятий Проектов, софинансируемых в рамках Соглашения.

Главная составляющая проектной деятельности это Экспертная оценка. Основная задача при проверке данных документов заключается в оценке соответствия представленных ГиМК и (или) договоров приоритетным направлениям.

Предметом ГиМК и (или) договоров, соответствующих приоритетным направлениям, является выполнение работ по:

- созданию (развитию) АИС МФЦ, отвечающей требованиям, определенным в Правилах организации деятельности многофункциональных центров предоставления государственных и муниципальных услуг, утвержденных ПП РФ № 1376 (далее - Правила организации деятельности МФЦ); - созданию (развитию) АИС, отвечающей требованиям по передаче документов, необходимых для предоставления услуг, указанных в Соглашении, посредством межведомственных запросов в электронной форме; - разработке электронных сервисов межведомственного взаимодействия, необходимых для предоставления услуг, указанных в Соглашении; - развитию Регионального портала государственных и муниципальных услуг (далее - РПГУ) в части разработки и размещения электронных форм подачи заявок на предоставление государственных и муниципальных услуг, указанных в Соглашении, и (или) получения результата предоставления услуги в электронном виде в личный кабинет заявителя; - разработке и размещению на едином портале государственных услуг (далее - ЕПГУ) электронных форм подачи заявок на предоставление государственных и муниципальных услуг указанных в Соглашении; - созданию (развитию) АИС, обеспечивающей предоставление услуг в электронном виде, указанных в Соглашении; - интеграции АИС, обеспечивающей предоставление услуг, указанных в Соглашении, с федеральными государственными информационными системами, входящими в состав инфраструктуры электронного правительства (Система межведомственного электронного взаимодействия (далее - СМЭВ), Единая система идентификации и аутентификации (далее - ЕСИА), Единая система нормативной справочной информации (далее - ЕСНСИ), ЕПГУ, Информационная система головного удостоверяющего центра (далее - ИС ГУЦ); - интеграции АИС, обеспечивающей предоставление услуг, с Государственной информационной системой о государственных и муниципальных платежах (далее - ГИС ГМП) в целях размещения и получения информации об уплате физическими и юридическими лицами платежей за оказание государственных и муниципальных услуг; - передаче лицензий на АИС, обеспечивающие предоставление услуг, указанных в Соглашении, в том числе, передача лицензий на информационные системы РПГУ.

Примером "типовых" ГиМК и (или) договоров являются следующие:

- Разработка и (или) модернизация АИС, обеспечивающей межведомственное взаимодействие в электронном виде. Должны быть реализованы механизмы обмена сведениями (в том числе, с использованием СМЭВ) между исполнительными органами государственной власти/органами местного самоуправления (далее - ИОГВ/ОМСУ), необходимыми в рамках предоставления услуг, указанных в Соглашении, перевод которых осуществляется в электронную форму. - Разработка и (или) модернизация РПГУ. Должны быть разработаны и выведены на РПГУ экранные формы для предоставления услуг, указанных в Соглашении, перевод которых осуществляется в электронную форму. Также могут быть предусмотрены дополнительные работы по реализации межведомственного электронного взаимодействия с использованием СМЭВ (в том числе, разработка электронных сервисов на стороне РПГУ с целью передачи сведений о заявлениях в АИС органов власти). - Разработка и вывод на ЕПГУ экранных форм для предоставления услуг, указанных в Соглашении, перевод которых осуществляется в электронную форму. - Разработка и (или) модернизация АИС, обеспечивающей предоставление услуг ИОГВ/ОМСУ (Backend системы). Услуги, предоставление которых обеспечивается при помощи данной АИС, должны соответствовать услугам из Соглашения, перевод которых осуществляется в электронную форму. - Работы по созданию и (или) модернизации АИС, направленные на реализацию интеграционного взаимодействия с информационными системами, входящими в состав инфраструктуры электронного правительства (ЕСИА, ЕСНСИ, ГИС ГМП, СМЭВ).

Данный анализ проводится, в том числе с учетом данных о том, на какие направления выделялись средства Субсидии субъекту Российской Федерации в рамках Соглашения.

Таблица 1.4 - Информация о ГиМК и (или) договорах

№	Наименование субъекта Российской Федерации1	№2	Информация о ГиМК и (или) договорах3
Предмет (наименование)	Реквизиты	Срок исполнения	Цена, рублей	АИС МФЦ	Перевод услуг в эл. форму	Соответствует приоритетному направлению	Комментарий
№	Дата заключения	ФБ	РБ	ФБ	РБ
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1
2
3
...

1. Наименование субъекта Российской Федерации заполняется в соответствии с пунктом 1 статьи 65 Конституции Российской Федерации, перечень субъектов Российской Федерации должен соответствовать РП РФ № 388-р. 2. В столбце 3 указывается порядковый номер ГиМК и (или) договора, акта выполненных работ, платежного поручения и т. д. 3. Столбцы 4 - 12 заполняются на основании сведений, указанных в ГиМК и (или) договоре, а также сведений указанных в Реестре контрактов. 4. В столбцах 9-12 указывается цена контракта, соответствующая указанному источнику финансирования (столбцы 9-12 должны в сумме давать столбец 8) 5.1. Столбец 13 заполняется в формате "+" - соответствует, "-" - не соответствует на основании экспертного мнения 5.2. Столбец 14 заполняется в случае, если контракт не соответствует (указывается причина, дается пояснение), а также в случае, если однозначно невозможно определить (указывается причина, дается пояснение). 5.3. По каждому региону должна быть итоговая строка с суммой заключенных контрактов по каждому источнику финансирования

Таблица 1.5 - Информация по исполнению в части оплаты и выполнения ГиМК и (или) договоров

№	Наименование субъекта Российской Федерации1	№2	Реквизиты ГиМК (номер и дата)	Информация по исполнению в части оплаты и выполнения2
Акт выполненных работ	Платежное поручение
№	Дата	Наименование товара, работы, услуги	Сумма, рублей	Комментарий3	Наименование товара, работы, услуги	№	Дата	Сумма, рублей	Комментарий3
ФБ	РБ	ФБ	РБ
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
1
2
3
...

1. Наименование субъекта Российской Федерации заполняется в соответствии с пунктом 1 статьи 65 Конституции Российской Федерации, перечень субъектов Российской Федерации должен соответствовать РП РФ № 388-р. 2. В столбце 3 указывается порядковый номер ГиМК и (или) договора, акта выполненных работ, платежного поручения и т. д., который должен соответствовать значению, указанному в столбце 3 Таблицы 1.4. 3. Столбцы 5 - 9 и 11 - 15 заполняются на основании сведений, указанных в актах выполненных работ, платежных поручениях, товарных накладных и т. д. 4. В столбцах 10 и 16 в случае необходимости указываются пояснения по отдельным представленным документам. 5. По каждому региону должна быть итоговая строка с суммой по каждому источнику финансирования.

После проведения анализа должна быть сформирована сводная таблица со сведениями: плановое финансирование (субсидия + средства бюджета региона); сумма контрактов (в разбивке по направлениям и источникам финансирования), которая принимается "к зачету"; сумма освоенных средств (по актам выполненных работ), которая принимается "к зачету"; профинансированная сумма (кассовые расходы), которая принимается "к зачету"; соответствующие отклонения.

В рамках анализа отчетности и документов проводится промежуточная оценка достижения субъектами Российской Федерации значений показателей результативности представления Субсидии. По результатам данной оценки рассчитываются следующие показатели:

Прирост на текущий момент:

, где:

- прирост на текущий момент;

- достигнутое значение целевого показателя (Отчет о расходах бюджета);

- значение показателя на момент начала Проектов (Соглашение).

Процент достижения показателя:

, где

- процент достижения показателя;

- прирост на текущий момент;

- прирост значений показателей (Соглашение).

В соответствии с пунктом 3.3.8 Соглашения субъект Российской Федерации обязуется обеспечить достижение значений показателей результативности предоставления Субсидии. Таким образом, целесообразно проводить оценку с точки зрения анализа имеющихся в Соглашении сведений о показателях на момент начала и окончания Проектов, а также достигнутых значениях целевого показателя, указанного в Отчете о расходах бюджета.

С целью формирования данных, необходимых для расчетов, по каждому показателю на основании данных из Соглашения и Отчета о расходах бюджета заполняется Таблица 1.5.

На основании данных, указанных Столбцах 12 - 13 Таблицы 1.5, и сведений о плановом объеме финансирования рассчитывается остаток Субсидии.

По результатам данной работы заполняется Таблица 1.6.

Таблица 1.6 - Обобщенные сведения по показателям

№	Наименование субъекта Российской Федерации1	Наименование приоритетного направления2
Наименование показателя3
Соглашение4	Отчет5	Прирост на текущий момент6	Процент достижения показателя7	Профинансировано (рублей), в том числе:	Подтверждено документами и соответствует приоритетным направлениям
Значение показателя на момент начала Проектов	Значение показателя на момент окончания Проектов	Прирост значений показателей	Планируемое значение целевого показателя	Достигнутое значение целевого показателя	ФБ	РБ	ФБ	РБ
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1
2
3
...

1. Наименование субъекта Российской Федерации заполняется в соответствии с пунктом 1 статьи 65 Конституции Российской Федерации, перечень субъектов Российской Федерации должен соответствовать РП РФ № 388-р. 2. Наименование приоритетного направления заполняется на основании пункта 2 Порядка конкурсного отбора. 3. Наименование показателя заполняется на основании пункта 3.3.8 Соглашения. 4. Столбцы 3 - 5 заполняются на основании данных, указанных в пункте 3.3.8 Соглашения. 5. Столбцы 6 - 7 и 10 - 11 заполняются на основании данных, представленных в Отчете о расходах бюджета. 6. Столбцы 12-13 заполняются по итогу анализа соответствия ГиМК и (или) договоров, а также подтверждающих документов по ним (Таблицы 1.4. - 1.5.) 7. Показатель рассчитывается в соответствии с пунктом 6.12.1 настоящей Методики. 8. Показатель рассчитывается в соответствии с пунктом 6.12.2 настоящей Методики.

Таблица 1.7 - Финансовая информация

№	Наименование субъекта Российской Федерации1	Профинансировано по всем направлениям (рублей), в том числе:	Плановый объем финансирования по всем направлениям (рублей), в том числе4:	Остаток (рублей), в том числе5:
ФБ2	БС РФ3	ФБ	БС РФ	ФБ	БС РФ
1	2	3	4	5	6	7	8
1
2
3
...

1. Наименование субъекта Российской Федерации заполняется в соответствии с пунктом 1 статьи 65 Конституции Российской Федерации, перечень субъектов Российской Федерации должен соответствовать РП РФ № 388-р. 2. Значение для столбца 3 рассчитываются как сумма сведений о профинансированных средствах из федерального бюджета по каждому показателю, указанных в столбце 12 Таблицы 1.7. 3. Значение для столбца 4 рассчитываются как сумма сведений о профинансированных средствах из бюджета субъекта Российской Федерации по каждому показателю, указанных в столбце 13 Таблицы 1.7. 4. Плановый объем финансирования указывается из Соглашения. 5. Остаток рассчитывается по формуле:

, где

- остаток (в разрезе федерального бюджета и бюджета субъекта Российской Федерации);

- плановый объем финансирования по всем направлениям (в разрезе федерального бюджета и бюджета субъекта Российской Федерации);

- профинансировано по всем направлениям (в разрезе федерального бюджета и бюджета субъекта Российской Федерации.

По результатам проведения анализа отчетности и документов формируются выводы о следующем:

- соблюдение срока предоставления отчетности и документов; - комплектность; - соответствие ГиМК и (или) договоров приоритетным направлениям; - результаты обследования ГиМК и (или) договоров; - оценка достижения значений показателей результативности предоставления Субсидии.

Эта информация заносится в Таблицу 1.8.

Таблица 1.8 - Обобщенные сведения по анализу отчетности и документов

№	Наименование субъекта Российской Федерации1	Соблюдение срока предоставления отчетности и документов2	Комплектность3	Соответствие ГиМК и (или) договоров приоритетным направлениям4	Результаты обследования ГиМК и (или) договоров5	Процент достижения значений показателей результативности предоставления Субсидии 6
1.1	1.2	2.1	2.2
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1
2
...

1. Наименование субъекта Российской Федерации заполняется в соответствии с пунктом 1 статьи 65 Конституции Российской Федерации, перечень субъектов Российской Федерации должен соответствовать РП РФ № 388-р. 2. В случае представления отчетности и документов в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, а также не позднее 15 июня 2015 года включительно, указывается "+", в случае несоблюдения данного срок - "-". 3. В случае представления полного комплекта отчетности и документов, соответствующих требованиям Соглашения указывается "+",в ином случае - "-". 4. В случае соответствия всех представленных ГиМК и (или) договоров приоритетным направлениям в столбце 5 указывается "+", если хотя бы один ГиМК и (или) договор не соответствует приоритетным направлениям - "-". 5. В столбце 6 указывается пояснение 6. В столбцах 7-10 заполняются значения по каждому показателю в соответствии со Столбцом 9 Таблицы 1.6.

Наименование субъекта Российской Федерации1

Факт предоставления отчетных документов

Срок предоставления отчетных документов3

Реквизиты сопроводительного письма4

Информация о наличии доверенности в случае подписания отчетных документов уполномоченным лицом5

Копия документа, подтверждающего право подписи, заверенная в установленном порядке