Текущая ликвидность: понятие и методика расчета - Кредитная политика банка

Текущая ликвидность характеризует соотношение суммы активов с оставшимся сроком погашения до 30 дней, в том числе до востребования (текущие активы), и пассивов с оставшимся сроком возврата до 30 дней, в том числе до востребования и с просроченными сроками (текущие пассивы).

В расчет текущей ликвидности активы и пассивы включаются без учета степени ликвидности и риска одновременного снятия.

К текущим активам относятся:

Наличные денежные средства, драгоценные металлы и драгоценные камни, средства в Национальном банке

Средства в центральных (национальных) банках стран группы "A", стран группы "B", стран группы "C", международных финансовых организациях и банках развития

Средства в банках группы "A", банках группы "B", банках, небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь,

Межбанковские кредиты и депозиты в белорусских рублях, обеспеченные гарантиями Правительства, Национального банка, залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка,

Межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте, обеспеченные гарантиями Правительства, Национального банка;

Ценные бумаги Правительства, Национального банка

Кредитная задолженность, задолженность по предоставленным займам - со сроком погашения до 30 дней;

Прочие активы (активы, за исключением вышеперечисленных) - в части средств со сроком погашения до востребования и до 30 дней;

Обремененные активы не включаются в состав активов для расчета текущей ликвидности.

К текущим пассивам относятся:

Остатки на текущих (расчетных) счетах юридических лиц

Банковские вклады (депозиты), займы и иные привлеченные средства юридических лиц

Средства на корреспондентских счетах других банков,

Депозиты других банков, небанковских кредитно-финансовых организаций

Кредитные ресурсы Национального банка, кредиты, полученные от Правительства, - в части средств со сроком возврата до востребования и до 30 дней;

Средства со сроком возврата на следующий за днем привлечения рабочий день, включая однодневные расчетные кредиты Национального банка;

Пассивное сальдо по корреспондентскому счету банка,

Просроченная задолженность банка, небанковской кредитно-финансовой организации;

Прочие пассивы

Похожие статьи




Текущая ликвидность: понятие и методика расчета - Кредитная политика банка

Предыдущая | Следующая