Кредитная политика, проводимая в коммерческом банке (на примере Банка ВТБ24 (ЗАО)), Краткая характеристика Банка ВТБ24 (ЗАО) - Формирование кредитной политики коммерческого банка на примере ПАО "ВТБ 24"

Краткая характеристика Банка ВТБ24 (ЗАО)

ВТБ 24 (ПАО) -- один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Входит в международную финансовую группу ВТБ и специализируемся на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса.

Сеть банка формируют 1062 офиса в 72 регионах страны. ЗАО "ВТБ 24" предлагает клиентам основные банковские продукты, принятые в международной финансовой практике.

В числе предоставляемых услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы. Часть услуг доступна нашим клиентам в круглосуточном режиме, для чего используются современные телекоммуникационные технологии.

Акционерами ВТБ 24 (ПАО) являются Банк ВТБ (открытое акционерное общество) -- доля в уставном капитале 99,9170%, миноритарные акционеры -- общая доля в уставном капитале -- 0,083%. Уставный капитал ВТБ 24 (ПАО) составляет 91 564 890 547 рублей (Девяносто один миллиард пятьсот шестьдесят четыре миллиона восемьсот девяносто тысяч пятьсот сорок семь) рублей.

Коллектив банка придерживается ценностей и принципов международной финансовой группы ВТБ. Одна из главных задач группы -- поддержание и совершенствование развитой финансовой системы России.

Деятельность ВТБ 24 (ПАО) осуществляется в соответствии с генеральной лицензией Банка России № 1623 от 29.10.2014 г.

Надзор за деятельностью ВТБ 24 (ПАО) в соответствии с Федеральным законом от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" осуществляет Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России.

Исследование структуры баланса коммерческого банка целесообразно начинать с пассива, отражающего источники собственных и привлеченных средств, поскольку объем и структура пассивов в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, то есть объема и структуру активов. Анализ структуры пассивов начинается с выявления размера собственных средств, определения их доли в общей сумме баланса. В настоящее время коммерческие банки за счет собственных средств формируют 8 - 18% всех пассивов, привлеченные ресурсы в структуре пассивов занимают 70 - 80%, что в целом отвечает сложившейся структуре в мировой банковской практике.

Соотношение собственных и привлеченных средств коммерческие банки должны поддерживать в соответствии с установленным нормативом. Этот норматив обеспечивает минимально необходимый уровень ликвидности банка. В то же время этот структурный показатель характеризует степень зависимости банка от привлеченных средств, а также показывает результативность работы банка по мобилизации с финансового рынка временно свободных ресурсов. Для точного расчета указанного нормативного соотношения по действующей методике в публикуемом балансе сведений недостаточно, так как требуется определить собственный капитал (нетто). Поэтому, при анализе структуры пассива, важное значение имеет определение средств Банка. Следует различать собственные средства (брутто) и собственные средства (нетто). Собственные средства (брутто) помимо фактического остатка средств (нетто), который может быть использован для кредитования, включают также отвлеченные и иммобилизованные средства. Собственные средства (брутто) состоят из фондов банка, собственных источников финансирования капитальных вложений, прибыли, собственных средств в расчетах, страховых резервов коммерческого банка. Сумма мобилизации включает капитализированные собственные средства (стоимость основных средств за минусом износа), отвлеченные средства за счет прибыли, собственные средства, перечисленные другим организациям для участия в их деятельности, собственные средства, вложенные в ценные бумаги, собственные средства, отвлеченные в дебиторскую задолженность. Мобилизация собственных средств снижает ликвидность и доходность банковских операций, поэтому их размеры должны находиться под постоянным контролем руководства банка.

Источником анализа состояния собственных средств банка является первый раздел баланса, где открыты счета по учету всех фондов банка. В целом структура пассива банка в течение анализируемого года претерпела существенные изменения (таблица 1).

Таблица 1 Анализ динамики и состава пассивных операций ЗАО "ВТБ24", тыс. руб.

Показатели

2012 г.

2013 г.

2014 г.

Темп роста

14/12

±

%

1

2

3

4

5

6

Привлеченные средства

1. Кредиты Центрального банка Российской Федерации

0

0

0

-

-

2. Средства кредитных организаций

42827

39829

75318

32491

175,9

3. Средства клиентов (некредитных оргнизаций)

103124

151718

213269

110145

206,8

4. Вклады физических лиц

27980

36783

47204

19223

168,7

5. Выпущенные долг. обязательства

11425

10115

14370

2945

125,8

6. Обязательства по уплате процентов

559

866

1504

945

269,1

7. Прочие обязательства

2220

3330

4191

1971

188,8

8. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон

1009

1393

1087

78

107,7

Всего обязательств

161164

207251

309739

148575

192,2

Собственные средства

9. Средства акционеров

1000

1000

1328

327

132,7

9.1. Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

1000

1000

1328

327

132,7

10. Зарегистрированные привилегированные акции

0

0

0

-

-

11. Незарегестрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций

0

0

0

-

-

12. Эмиссионный доход

19927

17927

26238

6311

131,7

13. Переоценка основных средств

31

849

866

835

2758,0

14. Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)

1508

1390

2264

755

150,1

15. Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)

2567

3444

3960

1393

154,3

16. Прибыль (убыток) за отчетный период

1297

1663

3913

2616

301,7

17. Всего источников собственных средств

26330

25729

38567

12237

146,5

Всего пассивов

187494

232980

348308

160814

185,8

Из данных таблицы можно сделать выводы, что происходит довольно успешное развитие банка. Это можно увидеть из явного увеличения пассивов банка. Так в 2013 году по сравнению с 2012 годом произошло их увеличение на 24,3% (232980/187494). А в 2014 году по сравнению с 2013 годом они увеличились на 115328 тыс. руб., то есть на 49,5% почти в 2 раза. Данное увеличение пассивов во многом связано с увеличением следующих показателей:

    1. Увеличением средств кредитных организаций на 75,9%, то есть с 42827 тыс. руб. в 2012 году до 75318 тыс. руб. в 2014 году; 2. Увеличением на 113% средств клиентов на счетах; 3. Увеличением вкладов населения на 68,7%, в 2012 году 27980 тыс. руб. и 2014 году 47204 тыс. руб.; 4. Также выросли в 3 раза обязательства по уплате процентов, 559 тыс. руб. в 2012 году до 1504 тыс. руб. в 2014 году; 5. Произошел рост прочих обязательств на 1971 тыс. руб. с 2012 по 2014 годы; 6. Очень значительно произошла переоценка основных средств. Она выросла на 835 тыс. руб. за рассматриваемый период.

Общая сумма собственных средств банка за три года увеличилась на 12237 тыс. руб. Таким образом, анализ структуры собственных средств банка показывает, что произошло увеличение объема собственных средств, доминирующую часть собственных средств составляют эмиссионный доход, прибыль за отчетный период, доля фондов и неиспользованной прибыли прошлых лет.

Рассмотрим подробно состав собственных средств ЗАО "ВТБ24" (см. таблицу 2).

Таблица 2 Состав собственных средств ЗАО "ВТБ24", тыс. руб.

Собственные средства

2012 г.

2013 г.

2014 г.

Темп роста

14/12

±

%

1

2

3

4

5

6

1. Средства акционеров

1000

1000

1328

328

132,7

1.1. Зарегестрированные обыкновенные акции и доли

1000

1000

1328

328

132,7

2. Зарегистрированные привилегированные акции

0

0

0

-

-

3. Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций

0

0

0

-

-

4. Собственные акции, выкупленные у акционеров

0

0

0

-

-

5. Эмиссионный доход

19927

17927

26238

6311

131,7

6. Переоценка основных средств

31

849

866

835

2758

7. Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства

1508

1390

2264

755

150,1

8. Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации

2567

3444

3960

1393

154,3

9. Прибыль (убыток) за отчетный период

1297

1663

3913

2616

301,7

Всего источников собственных средств

26330

25729

38569

12237

146,5

Из данных таблицы мы видим, что сумма собственных средств банка за последние три года увеличилась на 46,5%. Это произошло, главным образом, за счет увеличения следующих показателей: возросшей прибылью почти более чем в три раза, а именно, на 301,7% и увеличением почти на половину эмиссионного дохода.

В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее место. Их доля по различным банкам колеблется от 75% и выше.

Привлеченные средства (нетто) являются реальным ресурсом банка, вложения которого приносит доход.

Рассмотрим подробно состав привлеченных средств ЗАО "ВТБ24" (см. таблицу 3).

Таблица 3 Состав привлеченных средств ЗАО "ВТБ24", тыс. руб.

Привлеченные средства

2012 г.

2013 г.

2014 г.

Темп роста

14/12

±

%

1

2

3

4

5

6

1. Кредиты Центрального банка Российской Федерации

0

0

0

-

-

2. Средства кредитных организаций

42827

39829

75318

32491

175,9

3. Средства клиентов (некредитных организаций)

103124

151718

213269

110145

206,8

3.1. Вклады физических лиц

27980

36783

47204

19223

168,7

4. Выпущенные долговые обязательства

11425

10115

14370

2945

125,8

5. Обязательства по уплате процентов

559

866

1504

945

269,1

6. Прочие обязательства

2220

3330

4191

1971

188,8

7. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон

1009

1393

1087

78

107,7

Всего обязательств

161164

207254

309743

148579

192,2

Из таблицы 4 следует, что доля привлеченных средств за три года выросла почти в два раза, а именно, на 92,2% или 148578 тыс. руб. Наиболее динамично в структуре привлеченных средств росли следующие показатели:

    1. Произошло увеличение средств клиентов более чем в два раза, то есть на 106,8%. Увеличение объема вкладов физических лиц свидетельствует о доверии населения к кредитным организациям. Население стало больше доверять кредитным организациям благодаря стабильной обстановке в стране и укреплении ее на мировом уровне; 2. На 2/3 вырос показатель "средства кредитных организаций". Рост этого показателя обусловлен тем, что банку с увеличением спроса на кредитные продукты, необходимы средства, чтобы полностью удовлетворить возросший спрос на кредитные продукты. Тем самым банку необходимо привлекать средства извне; 3. Также возрос показатель "Обязательства по уплате процентов". Данный показатель во многом связан со вторым показателем, в связи с возросшим спросом на кредитные продукты.

Из данных таблицы 4, основную долю привлеченных средств составляют средства клиентов на своих счетах и вклады населения 68,7%. Это очень влияет на финансовую зависимость банка от клиентов и предопределяет дальнейшую его политику по сохранению клиенткой базы. Также во многом влияет политика проводимая самим государством, так как мировой кризис 2013 года, поколебавший репутацию многих банков сказывается и до сих пор. Но при нестабильной ситуации в стране население может попросту изымать свои средства из банка в целях их надежного вложения, например, в недвижимость, предостерегаясь их потери.

2.2 Цели, задачи, направления кредитной политики Банка ВТБ24 (ЗАО)

Правлением Банка принята Кредитная политика на 2015 год, которая определяет основные принципы работы в области размещения кредитных ресурсов, устанавливает стратегические задачи и пути их достижения, определяет целевой сегмент кредитного рынка и условия предоставления кредитов.

Приоритетными в 2015 году, а также на дальнейшую перспективу будут являться следующие направления кредитных вложений Банка:

1. Корпоративный бизнес

Банк на рынке обслуживания корпоративных Клиентов будет нацелен на дальнейшее развитие отношений с действующей клиентурой, а также привлечение новой, осуществляющей деятельность в реальном секторе экономики;

    2. Малый и средний бизнес - краткосрочное кредитование текущей производственно - хозяйственной деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства под залог ликвидного имущества и (или) поручительство физических лиц - руководителей/учредителей Заемщика; - среднесрочное и долгосрочное кредитование инвестиционных программ субъектов малого бизнеса (модернизация производства, строительство, ремонт производственных и офисных помещений и т. д.) под залог недвижимости и другого ликвидного имущества Заемщика и (или) третьего лица, включая владельца; - предоставление кредитов организациям малого и среднего бизнеса под поручительство фондов поддержки малого и среднего предпринимательства. 3. Розничный бизнес

Политика Банка в области потребительского кредитования ориентирована на предоставление кредитных средств сотрудникам организаций - Клиентов Банка, а также физическим лицам, имеющим положительную кредитную историю.

Частным лицам Банк предлагает следующие виды кредитных продуктов:

    - кредитование на условиях программ потребительского кредитования; - кредитование в форме "овердрафт" с использованием банковских карт; - ипотечное кредитование за счет кредитных ресурсов Банка; - кредитование под поручительство финансово-устойчивых предприятий - Клиентов Банка (доступно для сотрудников таких предприятий).

Для развития приоритетных направлений кредитной деятельности Банком могут использоваться следующие механизмы: Гаджиев А. А. Кредитный процесс и кредитные риски в коммерческих банках /А. А. Гаджиев/ Финансы и кредит. - 2013. - N 24. - С. 18-26

    -- исключение / снижение дополнительных расходов Заемщика, связанных с оформлением кредита и / или обеспечения по кредиту (страхование, обязательность оценки залога независимой оценочной компанией и т. д.); -- индивидуальный подход к Заемщику; -- сокращение сроков рассмотрения кредитных заявок при обеспечении полного комплексного анализа кредитных рисков Банка.

Предоставление кредитных продуктов может осуществляться в следующих формах:

    1. срочного кредита; 2. кредитной линии (возобновляемой или невозобновляемой); 3. овердрафта по счету; 4. предоставления гарантий Банка и других кредитных продуктов.

Банк будет стремиться поддерживать отраслевую структуру корпоративного кредитного портфеля исходя из целевых уровней вложения в сферу материального производства и непроизводственную сферу, а именно:

    - пищевая промышленность; - легкая промышленность; - производство товаров народного потребления; - оптовая и розничная торговля; - производство строительных материалов - строительство (за исключением строительства жилья на первоначальной стадии строительства); - транспорт; - химическая промышленность; - сфера услуг; - топливно-энергетический комплекс; лизинговая деятельность.

Банк ориентируется на увеличение доли кредитных операций в рублях РФ - основной операционной валюте большинства контрагентов.

Срочная структура: кредиты предоставляются, как правило, на срок до 7 лет. Для целей Кредитной политики вводится следующая классификация по срокам кредитования:

    - краткосрочные: до 1-го года; - среднесрочные: от 1-го года до 3-х лет; - долгосрочные: от 3-х до 7-ми лет.

Структура по видам обеспечения - обеспечение кредита рассматривается Банком как вторичный источник погашения кредита, хеджирующий кредитный риск.

В качестве обеспечения кредита Банк рассматривает залог следующего имущества:

    - производственное и торговое оборудование, технологические линии; - автомобильный транспорт; - специальную технику; - жилую и нежилую недвижимость, производственные комплексы; - земельные участки; - сырье, материалы, комплектующие, готовую продукцию (товар) в обороте; - залог имущественных прав; - другое имущество, имеющее рыночную ликвидность.

В качестве дополнительного обеспечения кредита могут оформляться поручительства владельцев бизнеса, а также основных компаний холдинга, ведущих финансово-хозяйственную деятельность (генерирующих выручку и/или являющихся собственниками активов).

Цена кредитного продукта включает в себя:

    - процентную ставку за пользование кредитом; - непроцентные платежи; - штрафы (неустойка, пени) за невыполнение Заемщиком условий кредитного договора и устанавливается на основе баланса интересов Банка и Заемщика.

На основании представленного материала, данного в пункте 2.2 можно отметить, что основной целью кредитной политики банка на 2015 год является расширение кредитного портфеля банка, но с определенными моментами, которые снижают риск данной деятельности банка. При предоставлении кредитных средств в настоящее время от организаций требуется более строгое подтверждение своей платежеспособности. Тем самым, жалеющие малого и среднего бизнеса получить кредитные средства от банка должны предоставить в залог обязательно имущество. В противном случае им будет отказано в выдаче кредитных средств. Также банк в основном направлен на предоставление краткосрочных кредитных средств, в связи с нестабильной экономической ситуацией в экономике и влиянием на развитие экономики мирового финансового кризиса и, дополнительно к этому, Украинского военного конфликта..

Похожие статьи




Кредитная политика, проводимая в коммерческом банке (на примере Банка ВТБ24 (ЗАО)), Краткая характеристика Банка ВТБ24 (ЗАО) - Формирование кредитной политики коммерческого банка на примере ПАО "ВТБ 24"

Предыдущая | Следующая