Основы управления кредитной политикой коммерческого банка, Понятие и классификация банковских кредитов и их роль в экономике страны - Кредитная политика коммерческого банка
Понятие и классификация банковских кредитов и их роль в экономике страны
В Гражданском Кодексе РФ нет определения понятия "кредит". Из-за этого среди экономистов нет единства в понимании данного термина. Составим предлагаемые понятия "кредит" различных авторов (табл. 1).
Таблица 1 Анализ понятий кредита
Авторы понятия |
Предлагаемое понятие кредита |
Словарь С. И. Ожегова |
Кредит - это ссуда в денежной или товарной форме, выдаваемая на условиях возвратности, срочности, платности. Ожегов С. И. Словарь русского языка. - М.: Азъ,2001.С.304. |
М. В. Романовский, Г. Н. Белоглазова |
Слово "кредит" имеет латинское происхождение и в переводе обозначает ссуду, долг. Под кредитом понимают предоставление денег или имущества (активов) другим юридическим или физическим лицам в собственность на условиях платности, срочности и возвратности. Романовский М. В. Белоглазова Г. Н. Финансы и кредит. - М.: Высшее образование, 2007.С.366. |
В. К. Сенчагов, А. И. Архипов |
Кредит - это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе и ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило с оплатой услуги в виде процентов. Сенчагов В. К. Архипов А. И. Финансы, денежное обращение и кредит.- М.: ТК Велби, изд-во Проспект, 2006.С.465. |
О. И. Лаврушин |
Кредит - неизбежный атрибут товарного хозяйства, использование которого позволяет избежать омертвление высвободившихся ресурсов и непрерывно развивать экономику в расширенных масштабах. Лаврушин И. О., Финансы и кредит. - М: КНОРУС, 2009. - 304с. |
Л. П. Кроливецкая |
Кредит - это система экономических отношений, возникающая в процессе предоставления денежных или иных материальных средств, кредитором во временное пользование заемщику на условиях срочности, платности, возвратности. Кроливецкая Л. П., Тихомирова Е. В. Банковское дело: Кредитная деятельность коммерческих банков. - М.: КНОРУС,2009.С.5. |
Ж. Г. Голодова |
Кредит - это совокупность экономических отношений, возникающих между кредитором и заемщиком в процессе движения денежных средств на условиях возвратности. Кредит - это движение ссудного капитала, т. е. капитала в денежной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях платности, срочности и возвратности. Голодова Ж. Г. Финансы и кредит. - М.: ИНФРА - М,2011. - С.147. |
Таким образом, по результатам анализа в работе под кредитом понимается термин, предлагаемый Л. П. Кроливецкой: кредит - это система экономических отношений, возникающая в процессе предоставления денежных или иных материальных средств, кредитором во временное пользование заемщику на условиях срочности, платности, возвратности Кроливецкая Л. П., Тихомирова Е. В. Банковское дело: Кредитная деятельность коммерческих банков. - М.: КНОРУС,2009.С.5..
По-мнению М. В. Романовского, экономическая сущность кредита проявляется в его функциях, основные из которых:
Перераспределительная,
Стимулирующая,
Эмиссионная.
Перераспределительная функция обозначает, что на основе кредита происходит перераспределение временно свободных денежных ресурсов на возвратной основе, в результате чего хозяйствующие субъекты обеспечиваются всем необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций. При этом денежный капитал, предоставляемый в ссуду, устремляется либо в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли, либо в те, которым отдается предпочтение в развитии в соответствии с общенациональными программами подъема экономики.
Кредит оказывает стимулирующее воздействие на стадии воспроизводства и, прежде всего, на объем и структуру денежной массы платежного оборота, скорость обращения денег. Порождая различные формы кредитных денег, он способствует развитию безналичных расчетов. Это приводит к экономии издержек обращения, повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.
Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для стимулирования капиталовложений в жилищное строительство, экспорт товаров, освоение новых регионов страны. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить становление и развитие смешанной экономики, малого бизнеса, фермерских хозяйств. Эмиссионная функция означает, что на основе кредита и в связи с кредитом происходит эмиссия денежных знаков, безналичных платежных средств и различных ценных бумаг. Романовский М. В., Врублевская О. В. Финансы. - М.: Юрайт, 2012. С.343.
Кредитные отношения строятся на следующих исходных принципах:
Возвратности,
Платности,
Срочности,
Обеспеченности ссуд.
Возвратность - главный принцип кредитования, означающий, что взятые взаймы средства должны быть возвращены кредитору. Если заемщик правильно использует полученную ссуду, он имеет определенную выгоду от использования средств и часть ее сумеет передать кредитору. В этом принципе кредита заключена его сущность.
Ссуда должна быть возвращена в установленный срок. Срочность, оговоренная договором, - основное условие возвратности кредита.
Принцип платности проявляется в виде уплаты определенного процента за определенную ссуду, объективно обусловлен тем, что при кредитных отношениях происходит торговля особым товаром - деньгами, а процент за кредит означает не что иное, как цену этого товара.
Обеспеченность ссуд как принцип кредита означает, что заемщик и кредитор должны быть уверенны в том, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности и т. д. есть реальное основание на возврат полученных сумм в срок. Там же С.344.
Внутренняя экономическая сущность кредита проявляется в его формах. Составим таблицу характеристик форм кредита (табл.2).
Таблица 2. Характеристика форм кредита
Форма кредита |
Характеристика |
Коммерческий |
Коммерческий кредит - это продажа товаров предприятия с отсрочкой платежа. Он предоставляется одним хозяйствующим субъектом другому предприятию. Именно эта форма кредита породила в России вексельное обращение и в настоящее время способствует быстрому развитию безналичного оборота денег. Главная особенность коммерческого кредита: сливание ссудного капитала с промышленным. Вексель, являющийся орудием такого кредита, оплачивается через коммерческие банки. Основная цель этой формы кредита - быстрая реализация товаров, то есть ускорение этого процесса и извлечение прибыли, заложенной в тот или иной товар. Как и все остальные виды, коммерческий кредит дается под определенные проценты. Здесь они входят в сумму векселя, следовательно, включаются в цену товара. Романовский М. В., Врублевская О. В. Финансы. - М.: Юрайт, 2012. С.346. |
Банковский |
Банковский кредит - это кредит, предоставляемый кредитными учреждениями, в денежной форме. Является наиболее распространенной формой кредитования. Особенности: 1) банки, являясь кредиторами, используют при выдаче кредитов юр. и физ. лицам преимущественно заемные средства, а не только собственные; 2) банки стимулирую повышение результативности деятельности предприятий, т. к. предоставляют капитал для эффективного применения; 3) предоставление кредитов - одна из основных банковских операций, и поэтому в процессе кредитования осуществляется многократный оборот денежных средств. Голодова Ж. Г. Финансы и кредит. - М.: ИНФРА - М,2011. - С.152. По срокам использования банковский кредит делится на кратко-, средне - и долгосрочный. Краткосрочный кредит предоставляется на период до одного года и служит одной из форм образования и движения оборотного капитала предприятия. Среднесрочный и долгосрочный кредиты имеют своей целью обеспечение потребностей в инвестициях, т. е. кредит направляется на капитальные вложения и другие действия, связанные с расширенным воспроизводством основных фондов. Срок предоставления ссуды: три - пять лет и более. Романовский М. В., Врублевская О. В. Финансы. - М.: Юрайт, 2012. С.347. |
Межбанковский |
Кредит, когда банки предоставляют друг другу свободные ресурсы, называется межбанковским. Размещая средства, банки-кредиторы получают возможность устанавливать деловые партнерские отношения, сотрудничать по другим вопросам банковской деятельности. Для банков-заемщиков привлечение кредитных ресурсов из других банков является средством расширить свои кредитные вложения, способом регулировать банковскую ликвидность. Там же С.348. |
Потребительский |
Этот кредит представляет собой выдачу заемных средств населению банками, организациями или государством. Спецификой этого кредита является то обстоятельство, что заемщиком является население, берущее ссуду на удовлетворение своих личных потребностей. Там же. |
Государственный |
Кредит, при котором государство выступает в качестве заемщика. Кредиторами являются физ. и юр. лица. Особенность: привлекаемые денежные ресурсы используют на непроизводственные цели, а именно, для покрытия дефицита государственного бюджета. Голодова Ж. Г. Финансы и кредит. - М.: ИНФРА - М,2011. - С.154. |
Международный |
Это кредит, предоставляемый государствами, банками, юридическими и физическими лицами одних стран, государствам, банкам и иным юридическим и физическим лицам. М. В. Романовский, О. В. Врублевская. Финансы. - М.: " Юрайт", 2012. - 348. |
По мнению М. В. Романовского, в настоящее время кредит имеет следующие формы: коммерческий, банковский, потребительский, межбанковский, международный. Там же С.345.
Ж. Г. Голодова, наряду с вышеперечисленными формами, выделяет и государственную форму кредита. Голодова Ж. Г. Финансы и кредит. - М.: ИНФРА - М,2011. - С.151.
Таким образом, понятие, принципы, функции и формы кредитования нормативными актами не установлены, в данной работе рассмотрены точки зрения авторов: Ж. Г. Голодовой, М. В. Романовского, Л. П. Кроливецкой и других по данному вопросу.
Похожие статьи
-
Необходимость и сущность кредита - Кредитная политика коммерческого банка
Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности....
-
Сущность кредита, принципы кредитования Кредитные операции - это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения)...
-
Ссуда, кредит, заем - их современное трактование Когда в экономической литературе рассматривается проблема кредитных отношений, обычно термины "заем",...
-
Понятие, роль банковского кредита и его классификации - Банковский кредит в Республике Беларусь
В научной и учебной литературе, а также в нормативно-правовых документах природа кредита подчас трактуется неоднозначно. В этой связи необходимо для...
-
Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целей коммерческого банка Кредитная политика коммерческого банка представляет собой...
-
1.1 Кредитование физических и юридических лиц в КБ Кредит - это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о...
-
Кредитные операции банков, Сущность и формы кредита - Банковская деятельность
Сущность и формы кредита Термин "кредит" происходит от латинского "creditum" - ссуда, долг (иногда толкуют как "верую" или "доверяю". Банк но определению...
-
Понятие кредитных операций, виды банковских ссуд - Кредитная политика коммерческого банка
Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях...
-
Правовые основы кредитования - Анализ кредитной политики коммерческого банка
При коммерческом кредите одна коммерческая организация, связанная с производством или реализацией товаров и услуг продает другой свою продукцию с...
-
Кредитные организации являются коммерческими юридическими лицами и действуют на основании своих уставов и в соответствии с выданными им Банком России...
-
Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных...
-
Классификация кредитных операций - Кредитная политика коммерческого банка
Кредитные операции Активные операции Пассивные операции 1. Кредитование клиентов 6. Депозиты клиентов 2. Кредитование других банков 7. Депозиты банков 3....
-
Понятие, роль и классификация депозитов в формировании ресурсной базы коммерческого банка Для банков вклады - это главный вид их пассивных операций и,...
-
Система кредитования и ее основные элементы В рыночной условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т. е. кредит,...
-
Классификация кредитов - Кредитные операции банка
Кредит может предоставляться клиенту в различных формах. За длительную историю кредитования банки с целью более эффективного управления кредитными...
-
Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти...
-
Характеристика экономических особенностей банковской деятельности Банк (от итал. banco -- скамья, лавка, стол, на которых менялы раскладывали монеты) --...
-
Банковская деятельность - это один из видов коммерческой деятельности, регулируемый Указом Президента РК, имеющим силу закона "О банках и банковской...
-
Причины возникновения кредитных рисков, классификация В развитии Республики Казахстан на современном этапе происходят экономические преобразования во...
-
Организация кредитного процесса в банке Одним из важнейших направлений деятельности коммерческих банков является процесс кредитования. Хотя в переводе с...
-
Понятие и структура кредитной системы Кредит происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же время "kreditum" переводится как "верую",...
-
Перспективы кредитных отношений в современных условиях - Банковский кредит: сущность и формы
Кредитные отношения осуществляются на практике в различных формах. Некоторыми признаками выделения формы кредита являются: объект кредитной сделки,...
-
Понятие и функции банковского кредита Банковский кредит как экономическая категория является одной из форм движения ссудного капитала. При банковском...
-
В общем виде сложившаяся система кредитования представляет собой обновленную систему, при которой, однако, еще сосуществуют как старые, так и новые формы...
-
Виды межбанковских кредитов, их роль и субъекты межбанковского кредитного рынка Межбанковское кредитование (МБК) - это привлечение и размещение на...
-
Доходы от кредитных операций в коммерческом банке Банковский кредит является одной из главных статей дохода банков, а также выполняет важные функции в...
-
Экономическая сущность и роль потребительского кредита Основной формой кредита в рыночных условиях хозяйствования является банковский кредит,...
-
Сущность банковского кредита, необходимость его привлечения Банковский кредит - главная форма кредита. Из этого можно сделать вывод, собственно...
-
Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Актуальность данной темы не вызывает сомнения, поскольку кредитные отношения в...
-
Кредитование физических лиц: сущность, понятие и значение в деятельности коммерческих банков. Кредитная политика - основа организации кредитного процесса...
-
Экономическая сущность и роль активных и пассивных операций Финансовые ресурсы банка зависят от многих условий - начиная от типа...
-
Понятие и сущность кредитной политики коммерческого банка В рыночных условиях развития любой экономики в качестве основной формы кредита выступает...
-
Коммерческие банки и их функции - Банковская система Российской Федерации
Коммерческий банк -- это кредитная организация, предназначенная для привлечения средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности,...
-
Если переводить с латинского слово кредит, то оно будет означать долг или ссуда, что отлично характеризует те отношения, которые существуют между...
-
Кредит как экономическая категория в условиях рыночной экономики Как экономическая категория кредит представляет собой определенный вид общественных...
-
Предложения по совершенствованию кредитной политики коммерческого банка Возврат кредитов восстанавливает портфель ресурсов коммерческих банков и...
-
Таким образом, после проведения анализа финансового состояния предприятия мы можем сделать следующие выводы. По результатам проведенного анализа...
-
Сущность и классификация кредитного портфеля банка Понятие кредитного портфеля банка неоднозначно трактуется в экономической литературе. Одни авторы...
-
Сущность кредитной политики коммерческого банка В условиях рыночной экономики основной формой кредита является банковский кредит. Позитивный опыт...
-
Данный этап процесса управления кредитным риском сфокусирован на оценке кредитных рисков конкретных заемщиков. Кредитный анализ, проводимый в рамках...
Основы управления кредитной политикой коммерческого банка, Понятие и классификация банковских кредитов и их роль в экономике страны - Кредитная политика коммерческого банка