Основы управления кредитной политикой коммерческого банка, Понятие и классификация банковских кредитов и их роль в экономике страны - Кредитная политика коммерческого банка

Понятие и классификация банковских кредитов и их роль в экономике страны

В Гражданском Кодексе РФ нет определения понятия "кредит". Из-за этого среди экономистов нет единства в понимании данного термина. Составим предлагаемые понятия "кредит" различных авторов (табл. 1).

Таблица 1 Анализ понятий кредита

Авторы понятия

Предлагаемое понятие кредита

Словарь С. И. Ожегова

Кредит - это ссуда в денежной или товарной форме, выдаваемая на условиях возвратности, срочности, платности. Ожегов С. И. Словарь русского языка. - М.: Азъ,2001.С.304.

М. В. Романовский, Г. Н. Белоглазова

Слово "кредит" имеет латинское происхождение и в переводе обозначает ссуду, долг. Под кредитом понимают предоставление денег или имущества (активов) другим юридическим или физическим лицам в собственность на условиях платности, срочности и возвратности. Романовский М. В. Белоглазова Г. Н. Финансы и кредит. - М.: Высшее образование, 2007.С.366.

В. К. Сенчагов, А. И. Архипов

Кредит - это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе и ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило с оплатой услуги в виде процентов. Сенчагов В. К. Архипов А. И. Финансы, денежное обращение и кредит.- М.: ТК Велби, изд-во Проспект, 2006.С.465.

О. И. Лаврушин

Кредит - неизбежный атрибут товарного хозяйства, использование которого позволяет избежать омертвление высвободившихся ресурсов и непрерывно развивать экономику в расширенных масштабах. Лаврушин И. О., Финансы и кредит. - М: КНОРУС, 2009. - 304с.

Л. П. Кроливецкая

Кредит - это система экономических отношений, возникающая в процессе предоставления денежных или иных материальных средств, кредитором во временное пользование заемщику на условиях срочности, платности, возвратности. Кроливецкая Л. П., Тихомирова Е. В. Банковское дело: Кредитная деятельность коммерческих банков. - М.: КНОРУС,2009.С.5.

Ж. Г. Голодова

Кредит - это совокупность экономических отношений, возникающих между кредитором и заемщиком в процессе движения денежных средств на условиях возвратности.

Кредит - это движение ссудного капитала, т. е. капитала в денежной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях платности, срочности и возвратности. Голодова Ж. Г. Финансы и кредит. - М.: ИНФРА - М,2011. - С.147.

Таким образом, по результатам анализа в работе под кредитом понимается термин, предлагаемый Л. П. Кроливецкой: кредит - это система экономических отношений, возникающая в процессе предоставления денежных или иных материальных средств, кредитором во временное пользование заемщику на условиях срочности, платности, возвратности Кроливецкая Л. П., Тихомирова Е. В. Банковское дело: Кредитная деятельность коммерческих банков. - М.: КНОРУС,2009.С.5..

По-мнению М. В. Романовского, экономическая сущность кредита проявляется в его функциях, основные из которых:

Перераспределительная,

Стимулирующая,

Эмиссионная.

Перераспределительная функция обозначает, что на основе кредита происходит перераспределение временно свободных денежных ресурсов на возвратной основе, в результате чего хозяйствующие субъекты обеспечиваются всем необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций. При этом денежный капитал, предоставляемый в ссуду, устремляется либо в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли, либо в те, которым отдается предпочтение в развитии в соответствии с общенациональными программами подъема экономики.

Кредит оказывает стимулирующее воздействие на стадии воспроизводства и, прежде всего, на объем и структуру денежной массы платежного оборота, скорость обращения денег. Порождая различные формы кредитных денег, он способствует развитию безналичных расчетов. Это приводит к экономии издержек обращения, повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.

Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для стимулирования капиталовложений в жилищное строительство, экспорт товаров, освоение новых регионов страны. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить становление и развитие смешанной экономики, малого бизнеса, фермерских хозяйств. Эмиссионная функция означает, что на основе кредита и в связи с кредитом происходит эмиссия денежных знаков, безналичных платежных средств и различных ценных бумаг. Романовский М. В., Врублевская О. В. Финансы. - М.: Юрайт, 2012. С.343.

Кредитные отношения строятся на следующих исходных принципах:

Возвратности,

Платности,

Срочности,

Обеспеченности ссуд.

Возвратность - главный принцип кредитования, означающий, что взятые взаймы средства должны быть возвращены кредитору. Если заемщик правильно использует полученную ссуду, он имеет определенную выгоду от использования средств и часть ее сумеет передать кредитору. В этом принципе кредита заключена его сущность.

Ссуда должна быть возвращена в установленный срок. Срочность, оговоренная договором, - основное условие возвратности кредита.

Принцип платности проявляется в виде уплаты определенного процента за определенную ссуду, объективно обусловлен тем, что при кредитных отношениях происходит торговля особым товаром - деньгами, а процент за кредит означает не что иное, как цену этого товара.

Обеспеченность ссуд как принцип кредита означает, что заемщик и кредитор должны быть уверенны в том, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности и т. д. есть реальное основание на возврат полученных сумм в срок. Там же С.344.

Внутренняя экономическая сущность кредита проявляется в его формах. Составим таблицу характеристик форм кредита (табл.2).

Таблица 2. Характеристика форм кредита

Форма кредита

Характеристика

Коммерческий

Коммерческий кредит - это продажа товаров предприятия с отсрочкой платежа. Он предоставляется одним хозяйствующим субъектом другому предприятию. Именно эта форма кредита породила в России вексельное обращение и в настоящее время способствует быстрому развитию безналичного оборота денег. Главная особенность коммерческого кредита: сливание ссудного капитала с промышленным. Вексель, являющийся орудием такого кредита, оплачивается через коммерческие банки. Основная цель этой формы кредита - быстрая реализация товаров, то есть ускорение этого процесса и извлечение прибыли, заложенной в тот или иной товар. Как и все остальные виды, коммерческий кредит дается под определенные проценты. Здесь они входят в сумму векселя, следовательно, включаются в цену товара. Романовский М. В., Врублевская О. В. Финансы. - М.: Юрайт, 2012. С.346.

Банковский

Банковский кредит - это кредит, предоставляемый кредитными учреждениями, в денежной форме. Является наиболее распространенной формой кредитования. Особенности: 1) банки, являясь кредиторами, используют при выдаче кредитов юр. и физ. лицам преимущественно заемные средства, а не только собственные; 2) банки стимулирую повышение результативности деятельности предприятий, т. к. предоставляют капитал для эффективного применения; 3) предоставление кредитов - одна из основных банковских операций, и поэтому в процессе кредитования осуществляется многократный оборот денежных средств. Голодова Ж. Г. Финансы и кредит. - М.: ИНФРА - М,2011. - С.152.

По срокам использования банковский кредит делится на кратко-, средне - и долгосрочный.

Краткосрочный кредит предоставляется на период до одного года и служит одной из форм образования и движения оборотного капитала предприятия.

Среднесрочный и долгосрочный кредиты имеют своей целью обеспечение потребностей в инвестициях, т. е. кредит направляется на капитальные вложения и другие действия, связанные с расширенным воспроизводством основных фондов. Срок предоставления ссуды: три - пять лет и более. Романовский М. В., Врублевская О. В. Финансы. - М.: Юрайт, 2012. С.347.

Межбанковский

Кредит, когда банки предоставляют друг другу свободные ресурсы, называется межбанковским. Размещая средства, банки-кредиторы получают возможность устанавливать деловые партнерские отношения, сотрудничать по другим вопросам банковской деятельности. Для банков-заемщиков привлечение кредитных ресурсов из других банков является средством расширить свои кредитные вложения, способом регулировать банковскую ликвидность. Там же С.348.

Потребительский

Этот кредит представляет собой выдачу заемных средств населению банками, организациями или государством. Спецификой этого кредита является то обстоятельство, что заемщиком является население, берущее ссуду на удовлетворение своих личных потребностей. Там же.

Государственный

Кредит, при котором государство выступает в качестве заемщика. Кредиторами являются физ. и юр. лица. Особенность: привлекаемые денежные ресурсы используют на непроизводственные цели, а именно, для покрытия дефицита государственного бюджета. Голодова Ж. Г. Финансы и кредит. - М.: ИНФРА - М,2011. - С.154.

Международный

Это кредит, предоставляемый государствами, банками, юридическими и физическими лицами одних стран, государствам, банкам и иным юридическим и физическим лицам. М. В. Романовский, О. В. Врублевская. Финансы. - М.: " Юрайт", 2012. - 348.

По мнению М. В. Романовского, в настоящее время кредит имеет следующие формы: коммерческий, банковский, потребительский, межбанковский, международный. Там же С.345.

Ж. Г. Голодова, наряду с вышеперечисленными формами, выделяет и государственную форму кредита. Голодова Ж. Г. Финансы и кредит. - М.: ИНФРА - М,2011. - С.151.

Таким образом, понятие, принципы, функции и формы кредитования нормативными актами не установлены, в данной работе рассмотрены точки зрения авторов: Ж. Г. Голодовой, М. В. Романовского, Л. П. Кроливецкой и других по данному вопросу.

Похожие статьи




Основы управления кредитной политикой коммерческого банка, Понятие и классификация банковских кредитов и их роль в экономике страны - Кредитная политика коммерческого банка

Предыдущая | Следующая