Прием косвенного использования группировок при изучении рискованных ситуаций - Прием косвенного использования группировок при изучении рискованных ситуаций
Реализация стратегии предприятия всегда связана с определенным риском. Это касается как стратегии расширения масштабов хозяйственной деятельности, так и ее сокращения. Риск в стратегическом планировании принято называть хозяйственным, или предпринимательским. В планировании стратегии предприятия очень важно знать факторы, источники, формы проявления и методы оценки хозяйственного риска, что является условием его предотвращения.
Планирование и реализация стратегии происходят в условиях неопределенности, порождаемой изменчивостью внешней среды предприятия. Следовательно, в момент составления плана нет ясности и уверенности в том, что выбранная стратегическая альтернатива приведет к успеху, получению ожидаемого конечного результата. Здесь всегда присутствует опасность неудачи, непредвиденных потерь.
Источником риска является неопределенность, под которой понимается отсутствие полной и достоверной информации, используемой при составлении и реализации плана. По этому признаку все плановые решения подразделяются на три группы:
- 1) принимаемые в условиях определенности; 2) принимаемые в условиях вероятностной определенности (основанные на риске); 3) принимаемые в условиях полной неопределенности (ненадежные).
Планирование в условиях определенности производится при наличии полной и достоверной информации о состоянии внутренней и внешней среды, проблемных ситуациях, отражаемых в стратегическом плане, целях, ограничениях и последствиях реализации планируемых решений.
Для данного класса задач цели и ограничения формально определяются в виде целевых функций и неравенств (равенств).
Функция предпочтения в случае одной цели совпадает с целевой функцией, а в случае множества целей - с некоторой функциональной зависимостью целевых функций. Критерий выбора планируемого решения определяется максимумом или минимумом целевой функции. Такое решение не содержит в себе риска, но, к сожалению, область его принятия весьма ограничена. Решения в условиях полной информационной определенности чаще всего принимаются в оперативно-календарном планировании. В стратегическом и тактическом планировании, где внешняя и внутренняя среда не детерминированы, они неприемлемы.
Принятие решений в условиях вероятностной определенности базируется на теории статистических решений. Неполнота и недостоверность информации дополняются путем рассмотрения случайных событий и процессов, которые могут произойти во внешней и внутренней среде предприятия. Закономерности поведения случайных объектов описываются с помощью вероятностных характеристик. Сами же вероятностные характеристики являются уже не случайными, поэтому с ними можно производить операции по нахождению оптимального решения так же, как с детерминированными характеристиками. Общим критерием нахождения оптимального решения является средний риск.
На основе данного подхода можно описать простейшие ситуации в планировании социально-экономических объектов. Для основного класса плановых задач характерна неполнота и недостоверность, информации, которая не позволяет построить адекватные модели их решения. Поэтому основную роль в поиске решения в задачах с информационной неопределенностью играет плановик, а риск является частью решения. Факторы риска и неопределенности подлежат учету в расчетах эффективности тех или иных плановых решений.
В плановой и рыночной экономике значение риска в ведении хозяйственной деятельности различно. Риск имел место и в плановой экономике, но ответственность за потери, вызванные им, большей частью ложилась на экономику в целом. В плановой экономике риск в значительной мере снижается за счет жесткой системы планирования и установления хозяйственных связей. В этих условиях с определенной долей вероятности можно было предвидеть объемы производства и реализации продукции, цены, финансовые результаты и т. п. Плановые решения носили детерминированный характер и, соответственно, снижалась ответственность руководителей и специалистов за качество их принятия и риск. Таким образом, в плановой экономике риск не персонифицируется. Можно сказать, что рисковали все, но персонально - никто.
Совершенно иначе обстоит дело в рыночной экономике. Роль государства в ней сводится к установлению экономического правопорядка, обязательного для всех субъектов хозяйствования. При экономической свободе всех участников хозяйственной деятельности рыночный механизм управления усиливает ответственность за своевременное и качественное принятие плановых решений. Здесь экономической свободе одного субъекта хозяйствования противостоит такая же свобода другого субъекта. Причем, их интересы могут не только не совпадать, но быть прямо противоположными. Каждый из них стремится к своей выгоде, поэтому выигрыш одного субъекта хозяйствования может стать проигрышем для другого.
В рыночной экономике риск является неотъемлемым атрибутом хозяйствования. С ним постоянно имеет дело любой предприниматель, любое предприятие. Государство не несет ответственности за обязательства предприятий и объединений. Ответственность за принимаемые ими плановые и иные решения ложится на субъекта хозяйствования, сказывается на финансовых результатах его деятельности. Поэтому фактор риска служит сильным стимулом и ограничением при принятии плановых решений.
Неопределенность ситуации в рыночной экономике приводит к тому, что избежать риска невозможно. Однако из этого вовсе не следует, что при планировании хозяйственной деятельности следует искать такие решения, в которых заранее известен результат. Такие решения, как правило, неэффективны. Необходимо научиться предвидеть риск, оценивать его размеры, выигрыш, связанный с ним, планировать мероприятия по его предотвращению и не переходить допустимые пределы.
Следует отметить, что в отечественной экономике методы планирования и оценки риска проработаны явно недостаточно. Отсутствуют практические рекомендации по его оценке и предотвращению при решении различных плановых задач. Первой в цепи сложных проблем оценки и планирования риска стоит проблема его идентификации. Риск представляет собой сложную экономико-управленческую категорию, при определении которой имеет место множество противоречивых характеристик. Наиболее распространенной характеристикой риска является угроза или опасность возникновения ущерба, потерь ресурсов при ведении хозяйственной деятельности. В этом отношении под риском понимается мера ожидаемой неудачи в той или иной деятельности, опасность наступления неблагоприятных последствий, изменений во внешней среде, которые могут вызвать потери ресурсов, убыток, а также опасность, от которой следует застраховаться.
Риск также может рассматриваться, как вероятность ошибки или успеха при выборе стратегических альтернатив, как образ действий в неопределенной обстановке, а также как один из критериев предпочтений при формировании плановых решений. Таким образом, под хозяйственным риском следует понимать угрозу, опасность возникновения ущерба в любых видах деятельности, связанных с производством продукции, товаров, услуг, их реализацией, товарно-денежными и финансовыми операциями, коммерцией, осуществлением социально-экономических и научно-технических программ.
В этих видах деятельности хозяйствующему субъекту приходится иметь дело с использованием и обращением материальных, трудовых, финансовых, информационных (интеллектуальных) ресурсов. Поэтому риск всегда связан с угрозой полной или частичной потери ресурсов, то есть их дополнительным расходом сверх объемов, предусмотренных планом, или недополучением доходов по сравнению с запланированным вариантом ведения дела. Наличие риска всегда приводит к появлению ответственности за принятое решение.
С точки зрения причин хозяйственный риск обусловлен:
- - возможностью отклонения в процессе реализации решения от цели, предусмотренной планом, вследствие внутренних и внешних возмущающих воздействий; - постановкой ошибочной цели, неопределенности ситуации; - вероятностью достижения планируемого результата; - отсутствием уверенности в достижении поставленной цели у исполнителей плана; - возможностью наступления неблагоприятных последствий в ходе реализации плана; - ожиданием опасности, неудачи; - неизбежностью выбора при принятии планового решения; - столкновением интересов участников составления и реализации плана; - ограниченностью ресурсов; - недостаточной квалификацией персонала, склонностью к субъективизму; - противоречивостью процесса планирования; - противодействием партнеров по бизнесу; - форс-мажорными обстоятельствами (природными, политическими, экономическими, технологическими, рыночными и т. д.); - договорной дисциплиной (задержкой поставок, разрывом контрактов); - низким качеством товаров и услуг.
Знание причин и механизмов действия рисков позволяет найти эффективные средства их предотвращения и снижения.
Хозяйственная практика выработала систему мер, направленных на уменьшение риска до минимально возможного уровня, которые могут иметь самую различную форму и содержание. Наиболее часто при этом применяются следующие группы методов: технические, правовые, организационно-экономические.
Технические методы основаны на внедрении различных технических средств, например, систем противопожарного контроля, банковских электронных расчетов, охранной сигнализации и т. п.
К группе правовых методов относятся страхование, залог, неустойка (штраф, пеня), поручительство (гарантия), задаток.
Организационно-экономические методы включают комплекс распорядительных мер, направленных на предотвращение потерь от риска в случае наступления неблагоприятных обстоятельств, а также на их компенсацию в случае возникновения потерь. Они, как правило, реализуются с помощью различных управленческих регламентов. Сюда можно отнести, например, запрет на курение в огнеопасных местах, систему поглощения риска, то есть признание ущерба в случае невозможности использования иных способов минимизации риска или в случае малой вероятности опасного события и т. п.
Рассмотрим наиболее распространенные методы снижения риска в стратегическом планировании.
1. Страхование. Страхование, особенно в комплексе с другими методами, позволяет существенно снизить уровень хозяйственного риска при планировании и реализации стратегии предприятия.
Страхование представляет собой систему возмещения убытков страховщиками при наступлении страховых случаев из специальных страховых фондов, формируемых за счет страховых взносов, уплачиваемых страхователями.
Страхование может осуществляться в двух формах: обязательного и добровольного страхования. Страховым возмещением называется сумма денежных средств, выплачиваемых в счет возмещения ущерба при наступлении страхового случая. Страховым случаем признается событие, с наступлением которого связывается выплата страхового возмещения. В случае использования данного метода (компенсации потерь) риск носит название страхового риска. Под ним понимается вероятное наступление страхового случая. В этом случае риск выражает объем возможной ответственности страховщика по тому или иному виду страхования.
Кроме страхования может применяться перестрахование и сострахование.
Перестрахование - это, страхование, в соответствии с которым страховщик передает часть ответственности по рискам другим страховщикам, называемым в этом случае перестраховщиками. Цель такой операции состоит в создании устойчивого и сбалансированного "страхового портфеля" для обеспечения стабильной и рентабельной работы страховых организаций.
Сострахование - метод выравнивания и распределения крупных рисков между несколькими страховщиками. При этом каждый из них заключает со страхователем отдельный договор. Однако может выделяться "лидирующий" страховщик, который берет на себя функции организатора страхования.
- 2. Поручительство. Данный вид минимизации рисков предусматривает, что при недостаточности средств у должника поручитель несет ответственность по его обязательствам перед кредитором. При этом возможна солидарная ответственность поручителя и должника. С помощью такого приема обеспечивается возвратность кредитов, выдаваемых банками. 3. Залог. Данный метод снижения риска относится к способам обеспечения исполнения обязательств, при котором кредитор (залогодержатель) имеет право в случае невыполнения должником (залогодателем) обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение своего требования из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Предметом залога может быть любое имущество: здание, сооружение, оборудование, ценные бумаги, денежные средства, имущественные права, которые могут быть отчуждены.
Законодательство допускает применение одновременно разных видов залога.
4. Распределение риска. Чаще всего этот способ снижения риска применяется в случае разработки и реализации проекта несколькими исполнителями (инвесторами, проектировщиками, строителями, заказчиком).
При этом каждый участник выполняет запланированный проектом объем работ и несет соответствующую долю риска в случае невыполнения проекта. Для количественного распределения риска в проектах можно применять модели, основанные на "дереве решений". При этом наибольшему риску подвержен инвестор. Поэтому следует знать, что трудности в поиске инвестора, как правило, возрастают с увеличением степени риска, возлагаемого на инвестора.
5. Резервирование средств. Создание резервов ресурсов на покрытие непредвиденных расходов позволяет компенсировать риск, возникающий в процессе реализации планов предприятия, и тем самым ликвидировать различные "сбои" в работе.
В процессе разработки плана эта проблема распадается на ряд последовательно выполняемых процедур, включающих:
- 1) прогнозную оценку потенциальных потерь, вызванных непредвиденными обстоятельствами; 2) определение структуры резерва на покрытие последствий рисков; 3) целевое распределение резерва между различными видами риска; 4) корректировка плана (бюджета) в связи с формированием резерва.
Наиболее ответственной процедурой является оценка потенциальных последствий риска. На производственно-хозяйственную деятельность предприятия оказывают влияние самые разные обстоятельства и связанные с ними риски. Поэтому первая задача, возникающая при оценке потерь, - ранжирование рисков по их значимости и вероятности появления. Здесь необходимо выявить риски, имеющие наибольшую важность для принятой стратегии предприятия. Затем определяется перерасход средств с учетом вероятности наступления неблагоприятного события, определяется перечень возможных мероприятий, направленных на уменьшение тяжести риска (уменьшение его вероятности или опасности), рассчитываются дополнительные затраты на осуществление предложенных мер. Принятие решения о применении противорисковых мероприятий производится на основе сравнения потерь, вызванных наступлением рисковых событий, с затратами на реализацию предложенных противорисковых мер. Такая процедура выполняется по каждому виду риска, имеющего наибольшую важность.
Качественный анализ риска - идентификация всех возможных рисков.
Его главная задача - определить факторы риска, этапы работы, при выполнении которых риск возникает. Объем убытка от вложения капитала может быть равен объему данного капитала, быть меньше или больше его. Проведя анализ риска, следует определить степень риска:
- - допустимый, то есть имеется угроза полной потери прибыли от реализации планируемого проекта; - критический, то есть возможны непоступления не только прибыли, но и выручки и покрытие убытков за счет средств предпринимателя; - катастрофический - возможны потеря капитала, имущества и банкротство предпринимателя.
При количественном анализе риска используются различные методы. В настоящее время наиболее распространенными являются:
- --статистический метод; --анализ целесообразности затрат; --метод экспертных оценок; --аналитические методы; --метод аналогий; --анализ финансовой устойчивости предприятия и оценка его платежеспособности.
Количественный анализ - это определение конкретного размера денежного ущерба отдельных подвидов финансового риска и финансового риска в совокупности.
Рассматривая всю совокупность методов количественного анализа рисков, можно сказать, что применение конкретного метода зависит от множества факторов:
- - для каждого типа анализируемого риска существуют свои методы анализа и конкретные особенности их реализации. Например, при анализе технико-производственных рисков, связанных с отказом оборудования наибольшее распространение получили методы построения деревьев; - для анализа рисков существенную роль играет объем и качество исходных данных. Так, если имеется значительная база данных по динамике РОФ, возможно применение методов имитационного моделирования и нейронных сетей. В противном случае вероятнее всего применение экспертных методов или методов нечеткой логики; - при анализе рисков принципиально важно учитывать динамику показателей, влияющих на уровень риска. В случае анализа рисков на рынках в состоянии шока ряд методов попросту неприменим; - при выборе методов анализа следует принимать во внимание не только глубину расчетных данных, но и горизонт прогнозирования показателей, влияющих на уровень риска; - большое значение имеет срочность и технические возможности проведения анализа. Если в распоряжении аналитика имеется солидный вычислительный потенциал и запас времени, возможно обучение нейронных сетей, моделирование по методу Монте-Карло и т. д.; - эффективность применения методов анализа риска повышается при формализации риска с целью математического моделирования его воздействия на результаты деятельности предприятия. В настоящее время не только экономические системы, но и промышленные комплексы достигли такой сложности, что зачастую расчет их устойчивости невозможен без элементов теории вероятностей; - следует учитывать требования государственных контролирующих органов к формированию отчетности о рисках. В том случае, если на нормативном уровне требуется использование методов имитационного моделирования, их применение обязательно.
Все вышеперечисленное позволяет сделать вывод о том, что для эффективного анализа всего многообразия рисков в деятельности предприятия необходимо применять целый комплекс методов, что, в свою очередь, подтверждает актуальность разработки комплексного механизма управления рисками.
2. Задача
Составить карты рисков и предложить способы управления ими при производстве льна.
Таблица 1. - Карта рисков при производстве льна
Характеристика риска |
Способы защиты и страхования |
Изменение конъюнктуры рынка и отсутствие реальной ее оценки |
В целях укрепления как экономической самостоятельности, так и ответственности за конечный результат, необходимо более широко развивать интеграционные процессы, вовлекая в них предприятия всех форм собственности. Выбор форм хозяйствования следует осуществлять в зависимости от производственной мощности, численности работающих, состояния материально-технической базы, эффективности работы льнозавода и уровня развития льноводства в сложившейся сырьевой зоне. |
Снижение предложения сырья в результате постоянного сокращения объемов его производства |
Переход всех льноводческих структур на прямые связи. Это повысит их ответственность за конечные результаты; обеспечит гарантию права выбора партнера; позволит соблюдать приоритет требований потребителей; наладит выгодные отношения между производителями сырья и переработчиками. |
Отсутствие финансовой устойчивости у потребителей льноволокна на внутреннем рынке |
Становлению рыночных отношений и укреплению хозяйственных связей между льносеющими хозяйствами и перерабатывающими заводами должны способствовать директивные документы об акционировании льноперерабатывающих предприятий. Принимая во внимание специфику льнозаводов и их зависимость от поставщиков сырья, наряду с акционированием предприятий необходимо решать проблемы, связанные с созданием сырьевых зон, модернизацией производства и совершенствованием технологий. Механизм акционирования определяется конкретными экономическими условиями. Привлечение поставщиков сырья к приватизации должно способствовать: превращению нынешних антагонистов в партнеров, работающих на достижение единой цели, поскольку прибыль перерабатывающих предприятий распределяется пропорционально вложенному капиталу; обеспечению равномерного доступа структурных формирований к конечному продукту; мобилизации средств. Ряд заводов еще до начала акционирования объединяли свои интересы и финансовые средства для проведения сева и уборки льна, выделяя средства на приобретение гербицидов, закупку семян, удобрений, техники. |
Похожие статьи
-
После завершения этапа идентификации и анализа алгоритмом производится переход к этапам поиска альтернативных методов управления рисками и исполнения...
-
Заключение - Определение параметров рискованных ситуаций
Риск величина ряд excel Количественный анализ риска является одной из важных составляющих процесса эффективного управления фирмой. Наиболее...
-
Эффективность является мерой, как экономичности, так и результативности использования ресурсов - труда, капитала, земли, материалов, энергии, времени,...
-
Сравнительная характеристика и содержание известных методик анализа факторов макросреды Антикризисная стратегия может включать в себя различные...
-
Основное преимущество стратегического планирования состоит в большей степени обоснованности плановых показателей, в большей вероятности реализации...
-
История управления проектами Истоки управлениями проектами уходят в глубь истории. Однако зарождение управления проектами как самостоятельной дисциплины...
-
Под функциями менеджмента понимаются несколько обособленные процессы направления деятельности менеджера, позволяющие осуществлять управляющее...
-
Планирование - как уже отмечалось выше - важнейшая составная часть современной экономической науки, исследующей проблемы эффективного использования...
-
Введение - Анализ использования трудовых ресурсов ОАО "НПК Уралвагонзавод"
Принципиально важная роль маркетинга является уже давно известной истиной. Причем это утверждение актуально для предприятий любой отрасли экономики....
-
Microsoft Excel - средство для работы с электронными таблицами, намного превышающее по своим возможностям существующие редакторы таблиц, первая версия...
-
Заключение - Использование современных IT технологий в управлении персоналом
Мы организуем свою деятельность в силу разных причин - чтобы закончить работу или задание, чтобы сократить или убрать повторение действий, чтобы создать...
-
Построение оценочной системы осуществляется в два этапа. На первом проводится формирование предварительного списка показателей оценки и их экспертное...
-
Исследование внешней среды промышленного предприятия является важным направлением стратегического управления предприятием. Анализ основных элементов...
-
Стратегическое планирование, как процесс, включает в себя следующие виды деятельности: рациональное использование существующих ресурсов; адаптацию...
-
Управление рисками представляет собой определенную сумму знаний и набор процедур и технологий по минимизации рисков в таможенной деятельности. Риск...
-
Пример приводится по базе стратегического планирования производства. Основной целью стратегического планирования является определение возможности...
-
Очевидно, что когда мы имеем дело с оценкой проекта на действующем предприятии, то необходимо выяснить влияние текущей деятельности на результаты анализа...
-
Центральным моментом ситуационного подхода является ситуация, т. е. конкретный набор обстоятельств, которые сильно влияют на организацию в данное...
-
Изучение и анализ структуры и деятельности ОАО "Газпром"
Введение Менеджмент - современная система управления предприятием, действующая в условиях рыночной экономики. Термин "менеджмент" по сути является...
-
Стратегический менеджмент это одна из функций управления, распространяется на долгосрочные цели и действия компании. Формулировка стратегии (образа...
-
Цели и функции управления организацией - Изучение методов и организации управления предприятием
Одной из важнейших проблем организации менеджмента является определение целенаправленности его системы, т. е. установление главной (общей) цели...
-
Спады и подъемы, финансовый крах и возрождение - непременные спутники экономики промышленно развитых стран. В эпицентре этих компонентов экономического...
-
Английское слово "менеджмент" (тапаgетепt) не переводится на русский язык дословно. Его принято переводить как "управление", а "менеджер" - как...
-
Как говорилось ранее, цели совершенно необходимы для успешного функционирования и выживания организации в долгосрочной перспективе. Однако если цели...
-
&;nbsp;Методы и критерии оценки при аттестации персонала - Аттестация как метод оценки персонала
Применение современных методов объективной оценки труда управленческих работников, и особенно руководителей, в условиях рыночной экономики и...
-
Внешняя макросреда (среда косвенного воздействия) - Анализ внешней и внутренней среды организации
Внешняя среда организации косвенного воздействия - это политические факторы, факторы демографического, природного, научно-технического характера,...
-
Введение - Бизнес планирование с использованием программы Microsoft Project
Эффективное управление производством и бизнесом на современном этапе возможно только при условии того, что оно упирается на инструментальные средства,...
-
Характеристика информационных систем управления предприятием Современные предприятия и фирмы представляют собой сложные организационные системы,...
-
Решением вопроса снижения энергоемкости услуг водоснабжения является замена насосов на более энергоэффективные и подходящей мощности. Как и в случае с...
-
Выбор стратегии в кризисных ситуациях - Выбор стратегии в кризисных ситуациях
В кризисной ситуации предприятие может выбрать различные стратегии. Стратегии откачки капитала и ликвидации. В некоторых случаях изменения во внешней...
-
"Информационное обеспечение управления" - многогранное понятие. Под термином "информационное обеспечение" понимается, во-первых, органически...
-
Классификация лидерства, разработанная Куртом Левиным, основанная на распределении влияния при принятии решения между лидером и подчиненным, предполагает...
-
Анализ документов Документ - (лат. documentutm - доказательство, свидетельство) - специально созданный человеком предмет, предназначенный для передачи...
-
Бизнес-план предприятия как инструмент планирования - Анализ системы планирования
Бизнес-план - это план предприятия на будущее. Он отражает цели и перспективы предприятия. В нем содержатся оценка, анализ и прогноз рынка сбыта, слабых...
-
Антикризисная стратегия направлена в первую очередь на выявление и устранение причин возникновения кризисных ситуаций. Главное место здесь занимает...
-
Изучение результатов оценки и ошибки при ее проведении Оценка системы оценки. Начальник отдела человеческих ресурсов организации провел собеседования с...
-
Организационно-экономическая характеристика Быховского УКП "Жилкомхоз" Быховское унитарное коммунальное предприятие "Жилкомхоз" создано в результате...
-
Преимущества и недостатки стратегического планирования - История стратегического планирования
Основное преимущество стратегического планирования состоит в большей степени обоснованности плановых показателей, в большей вероятности реализации...
-
Организация управления - Законы управления и их значение
Организация - обеспечивающая функция управления, направленная на создание необходимых условий для достижения целей. Основные задачи организации:...
-
Работа страховой компании организуется в соответствии с действующим законодательством на основании утвержденного устава и внутренних...
Прием косвенного использования группировок при изучении рискованных ситуаций - Прием косвенного использования группировок при изучении рискованных ситуаций