ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МЕТОДИКИ ПО ОЦЕНКЕ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ В АКБ "БАНКЕ ХАКАСИИ", Основные достоинства и недостатки методики по оценке кредитоспособности заемщика - Кредитная политика коммерческого банка

Основные достоинства и недостатки методики по оценке кредитоспособности заемщика

При анализе методики по оценке кредитоспособности заемщика АКБ "Банка Хакасии" следует учитывать два основных подхода:

    - недостатки и преимущества самой методики; - недостатки и преимущества практики в области ее применения.

С точки зрения первого подхода кратко отметим следующие положительные и отрицательные стороны Методики.

Характеристики Методики

Достоинства

Недостатки

1. Отсутствие описания анализа.

Возможность творчески подходить к вопросам анализа кредитоспособности заемщиков.

Затрудняет ведение анализа, если его будет вести новый кредитный работник.

2. Индивидуальность анализа и расчета показателей.

Возможность придерживаться специфичности своей кредитной политики.

Некоторое отклонение от законодательных нормативных документов

3. Относительная жесткость в критериях оценки.

Способность оградить себя законодательно от неблагонадежных клиентов (заемщиков).

Отсутствие гибкости и индивидуальности подхода к оценке кредитоспособности заемщика.

Говоря о достоинствах и недостатках данной методики, нужно учесть экономические показатели данного банка. Проведя анализ финансовой отчетности данного банка (Приложение), можно сказать:

    1. Что большую долю работающих активов составляет чистая ссудная задолженность, то есть кредитование корпоративных и физических лиц (77,5 %). Причем по сравнению с аналогичной датой прошлого года, эта доля уменьшилась на 4,5%. Это может быть связано с уменьшением объемов кредитования, поскольку в данный период времени мир охвачен мировым финансовым кризисом. 2. При этом большую долю поступления денежных средств банк получает за счет вкладов физических лиц (44,25 %) и средств клиентов (некредитных организаций) (72,8 %). Это говорит о доверии клиентов к данному банку. 3. Из отчета о прибылях и убытках видно, что банк работает с нарастающей прибылью, прирост составил приблизительно 17,02%. Это говорит о стабильной и эффективной деятельности банка. 4. Так же из финансовой отчетности банка видно, что у банка минимальный процент просрочки (~1%).

Подводя итоги вышеперечисленному, можно сказать, что банк разработал достаточно эффективную и правильную кредитную политику, а точнее методику оценки кредитоспособности заемщика. Об этом говорят финансовые результаты его деятельности.

Есть и некоторые недостатки данной методики. Например, если другие банки применяют коэффициенты анализа кредитоспособности заемщика, расчеты которых изложены в законодательных нормативных документах, то в методике АКБ "Банка Хакасии" показатели рассчитываются несколько иначе (например, коэффициент покрытия). Формируя группы по активу и пассиву согласно методики, АКБ "Банк Хакасии" дает возможность просмотреть отдельные части баланса, либо их интерпретацию, что определенно помогает при анализе кредитоспособности и индивидуализирует методику.

Огромное количество предприятий, сегодня, можно назвать банкротами, если ориентироваться на нормативы, установленные законодательно. И далеко не все банки сумели отразить достаточным образом гибкость применяемых нормативов по отраслевым признакам заемщика, структуре оборотных средств и другой специфике. Это относится и к АКБ "Банк Хакасии".

Что касается второго подхода, то сам процесс краткосрочного кредитования в основном осуществляется в соответствии с действующими правилами.

Особо хотелось бы отметить положительные моменты практики АКБ "Банка Хакасии":

    - отлаженная система приема заявок от клиентов и скорость их рассмотрения (в период не более 10 дней); - тщательное ознакомление с клиентом и его досье; - оформление дополнительных форм гарантий обеспеченности кредита; - применение широкого круга мер в целях решения вопросов с дебиторской задолженностью клиентов (договора о переводе долга, об уступке права требования, об уплате долгом третьим лицом, а также обязательства взамен исполнения отступного); - немедленное решение вопросов в области организации кредитования в связи с выявленными нарушениями, недостатками и упущениями.

И все-таки анализ применения методики показывает, что, несмотря на инструктивные положения в области оценки кредитоспособности заемщика, банк (впрочем, как и другие российские банки) нередко пренебрегают указаниями методических рекомендаций.

Правда, большинство ошибок допускается по техническим причинам, связанным с использованием банками неотлаженного программного обеспечения.

Так, в процессе, разработки и заключения договоров на выдачу кредита банком допускаются ошибки организационного, юридического и экономического характера. Очень часто документы принимаются банком в неполном комплекте, либо оформленные ненадлежащим образом. В основном отсутствуют балансы заемщиков либо на последнюю, либо на иную отчетную дату в период кредитования, технико-экономическое обоснование, дополнительные гарантии возврата кредита.

При выдаче крупных кредитов далеко не во всех случаях кредитным и юридическим отделами банков даются письменные заключения о юридической и экономической обоснованности, целесообразности кредитования. Желательно для более полной и всесторонней характеристики клиента иметь и "заключение службы экономической безопасности" Представляемые для получения кредитов документы - баланс, технико-экономическое обоснование, договоры о купле-продаже и другие - нередко имеют нечеткие печати и подписи заемщика.

Кредитные договоры часто не визируются представителем банка. Кредитное дело заемщика ведется одно на несколько лет от начала выдачи кредита до полного его погашения. По желанию клиента может открываться только один ссудный счет, даже если у заемщика имеется несколько кредитных договоров под разные процентные ставки. Здесь, было предложено иметь по каждому заемщику отдельное кредитное дело с открытием отдельного ссудного счета.

Отсутствует должное внимание к оформлению залоговых обязательств заемщиков. Здесь не всегда прилагается складская расписка за подписью должностных лиц, не во всех кредитуемых организациях произведены проверки по вопросам целевого использования кредита и достоверности залога. При этом, одновременно, отсутствует сертификация закладываемого товара, сведения о его стоимости, а также необходимые страховые документы на залоговые ценности.

Несмотря на указанные недостатки практики применения методики, следует отметить, что это никак не перечеркивает положительный опыт банка, и сама методика АКБ "Банка Хакасии" в целом соответствует общепринятым нормам в области оценки кредитоспособности заемщика.

Похожие статьи




ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МЕТОДИКИ ПО ОЦЕНКЕ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ В АКБ "БАНКЕ ХАКАСИИ", Основные достоинства и недостатки методики по оценке кредитоспособности заемщика - Кредитная политика коммерческого банка

Предыдущая | Следующая