Характеристика основных видов банковских продуктов и услуг - Новые банковские продукты и услуги, условия их предоставления и развития в России (на примере АО "Сбербанк России")

Современные коммерческие банки готовы оказывать до 300 видов услуг (как, к примеру, в Японии). В настоящее время круг банковских операций растает и все больше стирается граница между традиционными банковскими и небанковскими операциями.

Согласно статье 5 части 1 ФЗ "О банках и банковской деятельности" к банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8) выдача банковских гарантий; 9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, исполняется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а еще свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.

Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; 4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; 5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 6) лизинговые операции; 7) оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Указанные ограничения не распространяются на продажу имущества, приобретенного кредитными организациями в целях обеспечения своей деятельности, и на продажу имущества, реализуемого кредитной организацией в случае обращения взыскания на предмет залога в связи с неисполнением должником обязательства, обеспеченного залогом имущества, либо полученного кредитной организацией по договору в качестве отступного [1].

Далеко не все банковские операции используются в практике конкретного банковского учреждения, к примеру, исполнение интернациональных расчетов и трастовых операций. Однако имеется установленный список операций, так сказать, обычный комплект, в отсутствии которого банк не имеет возможности привычно работать. К ним относятся:

1. прием депозитов; 2. воплощение валютных расчетов и платежей; 3. выдача кредитов.

Кроме исполнения базовых операций банки предоставляют покупателям много других денежных услуг. В это же время наравне с отличиями, обусловленными национально-историческими аспектами развития отдельных индустриальных государств, нужно отметить некие общие направленности банковской деятельности, свойственные всем банкам, независимо от государственной принадлежности и их местонахождения, к которым относятся: пассивные, активные и активно-пассивные операции [3, с. 21].

Пассивные операции - это операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних. К пассивным операциям банка относятся завлеченные средства на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; создание срочных счетов людей, компаний и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, приобретенные от остальных банков и т. д.

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их финансового содержания разделяются на:

* депозитные (включая приобретение межбанковских кредитов); * эмиссионные (размещение паев либо ценных бумаг банка).

Ресурсы банка состоят из заемных средств и личного капитала. Основной капитал - это средства, принадлежащие конкретно банку, в отличие от заемных, которые банк заимствовал на время. Особенность личного капитала банка от остальных компаний заключается в том, что основной капитал банка составляет 10% ресурсов, а на предприятиях около 40 - 50%.

Невзирая на маленький удельный вес, основной капитал исполняет некоторое количество жизненно важных функций банка.

Защитная функция. Значимая доля активов банка (приблизительно 88%) финансируется вкладчиками, поэтому главной функцией денежных средств банка и приравненных к ним средств считается охрана интересов вкладчиков. Защитная функция личного капитала означает вероятность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка. Наличие личного капитала считается главным условием прочности банка.

Оперативная функция. Понятно, что для истока удачной работы банку необходим основной капитал, который используется для покупки территории, зданий, оснащения, найма служащих, а еще на создание денежных запасов на случай внезапных ущербов.

Регулирующая функция. Кроме снабжения денежной базы для операций и охраны интересов вкладчиков личные средства банков исполняют еще регулирующую функцию, которая связана с особой заинтересованностью общества в удачном функционировании банков, а еще с законами и правилами, дозволяющими муниципальным органам исполнять контроль над операциями.

Ресурсная основа кредитных организаций продолжает характеризоваться нехваткой долговременных и стабильных пассивов. Во многом, конкретно с этим связаны ограниченные возможности банков по предоставлению долговременных займов.

Соответственно у определенных банков структура ресурсов характеризуется вескими различиями. Конструкция банковских ресурсов отдельных коммерческих банков находится в зависимости от степени их квалификации либо, напротив, универсализации, особенностей их деятельности, состояния рынка ссудных ресурсов и остальных причин.

К примеру, всепригодные коммерческие банки, исполняющие в большей степени операции, соответствующие краткосрочному кредитованию, в качестве главного вида завлеченных ресурсов используют краткосрочные депозиты, а сберегательные банки - покупку ценных бумаг, особые целевые фонды страны и акционерных фирм и компаний, предназначенные для капитальных инвестиций - долговременные займы, приобретенные от остальных кредитных и денежных институтов.

Конструкция собственных средств банка неоднородна и меняется на протяжении года в зависимости от ряда причин, в частности от характера применения получаемой банком выгоды. Личные средства (основной капитал) банка складываются из уставного капитала и выгоды, из которой банк уплачивает налоги, сформировывает резервные и остальные фонды, а в оставшейся сумме исполняет выплаты дивидендов акционерам банка.

Основной капитал банка - это база наращивания размеров его функциональных операций, поэтому для любого банка очень принципиально находить источники его роста. Ими могут быть нераспределенная выручка прошедших лет, включая запасы банка; осуществление дополнительных выпусков ценных бумаг или вовлечение новых пайщиков.

В критериях денежной нестабильности и неразвитости фондового рынка почти все российские банки гарантируют подъем собственного капитала путем накопления прибыли. Капитализация дивидендов - это часто самый простой и наименее затратный способ пополнить основной капитал.

Крупные банки широко используют эмиссию акций в качестве действенного метода привлечения валютных ресурсов. Крупные банки с хорошей репутацией имеют вероятность размещения собственных акций на фондовом рынке и, манипулируя курсом акций и характеризуя степень дивидендов, проводят действенные операции с целью извлечения дополнительной выгоды. Для основной массы банков в силу слабого становления фондового рынка и больших рисков для инвесторов возможность мобилизации дополнительных ресурсов средством выпуска акций существенно затруднена. Невозможно не учитывать и того факта, что мобилизация валютных средств путем выпуска и размещения акций - это условно ценный и не всегда приемлемый для банка (с точки зрения контрольного пакета акций) способ финансирования. Выгоднее притянуть ресурсы вкладчиков, нежели увеличивать свой основной капитал.

В зарубежной практике для роста ресурсов банки выпускают облигации. Развивающийся банк постоянно испытывает потребность в долгосрочном капитале для финансирования собственного роста и может выбрать долговые обязательства в структуре собственного капитала. Данная потребность удовлетворяется путем выкупа облигаций, сообразно которым истекает срок ссуды и за счет новоиспеченного выпуска облигаций. В РФ описанная практика пока не отыскала широкого распространения.

Запасы банка формируются за счет прибыли банка и содержат:

*резервный актив (создан с целью возмещения крупных потерь); *резервный актив (специализирован с целью возмещения потерь, образующихся при падении курса ценных бумаг); *резерв по ссудам (используется с целью закрытия возможных издержек соответствующим ссудам); * фонд финансового формирования (специализирован с целью формирования банка (получения недвижимости для банка, снабжения, поощрения сотрудников и т. д.)

Привлеченные ресурсы играют одну из главных ролей в структуре банковских ресурсов. В международной практике все без исключения привлеченные ресурсы согласно методу их аккумуляции разделяют в депозиты и другие привлеченные ресурсы. Главную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты.

Важно выделить то, что вклады принимаются только лишь банками, обладающими таким правом в согласовании с лицензией Банка Российской федерации.

Современная банковская деятельность характеризуется большим разнообразием взносов (депозитов) и в соответствии с этим депонентских счетов: депозиты до востребования, неотложные депозиты, сберегательные вложения, вложения в ценные бумаги и т. д.

Кроме того, депозиты можно систематизировать согласно срокам, категориям вкладчиков, обстоятельствам внесения и изъятия денег, уплачиваемым процентам, способности извлечения льгот, согласно действующим операциям банк т. д.

Прочие привлеченные ресурсы - средства, которые банк-посредник приобретает в виде ссуд, путем реализации в валютном торге личных долговых обязанностей. Они различаются с депозитом тем, что приобретаются в ходе торгов на конкурентоспособной основе.

В современных условиях ключевые источники денег торгового банка - это:

*депозиты компаний и учреждений; *межбанковские депозиты.

Анализ динамики межбанковских депозитов демонстрирует перемену уровня инициативности банка в формировании действий с банками-корреспондентами. Возрастающая взаимозависимость больших межбанковских кредитов никак не может быть охарактеризована позитивно.

Активные операции. Это действия, с помощью которых банки располагают существующие в их распоряжении средства, с целью извлечения прибыли и укрепления ликвидности. К таким операциям банка относятся краткосрочное и долговременное финансирование производственной, общественной и инвестиционной работы компаний и учреждений; обеспечение потребительских займов общественности; получение ценных бумаг; аренда; счет; современное субсидирование и финансирование; долевое содействие средствами банка в хозяйственной деятельности компаний; займы, предоставляемые иным банкам.

Активные действия банка согласно финансовому содержанию разделяют на:

*ссудные (учетно-ссудные); *расчетные; *кассовые; *инвестиционные и фондовые; *гарантийные.

Ссудные действия - это действия по предоставлению (выдаче) денег заемщику в условиях срочности, возвратности и платности. Ссудные действия, сопряженные с покупкой (учетом) векселей или комплексом векселей в задаток - это учетные (учетно-ссудные) действия.

В законе о банках и банковской работе учтено то, что предприятию можно давать сумму, непривыщающую стоимости залогового движимого и недвижимого имущества или ценных бумаг.

Типы ссудных действий весьма многообразны. Они разделяются в категории согласно соответствующим аспектам (показателям):

*тип заемщика; *способ предоставления; *срок кредитования; *характер кругооборота денег; *отраслевое свойство; *назначение (предметы кредитования); *порядок выдачи денег; *метод закрытия займа; *порядок начисления и закрытия %; *степень зарубка и др.

Систематизация займов заемщиков и предметов кредитования должна быть проведена согласно ряду свойств.

По субъектам операции (согласно виду кредитора и заемщика) отличают:

- банковские займы (предоставляемые раздельными банками либо банковскими консорциумами-организациями, в силу чего и приобрели наименование консорциальных); - займы кредитных учреждений небанковского вида (ломбардов, мест проката, касс взаимопомощи, кредитных кооперативов, строительных сообществ, пенсионных фондов и т. д.); - индивидуальные займы (предоставляемые собственно физическими лицами); - займы, предоставляемые заемщикам бизнесменами и организациями (в режиме торгового кредитования; займы с рассрочкой платежа, предоставляемые общественности торговыми организациями) и др.;

По обеспечению отличают займы необеспеченные (бланковые) и гарантированные (задатком, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главный фактор, согласно которому банк-посредник потребует предоставления гарантий - риск понести потери в случае уклонения либо неспособности заемщика ликвидировать займ в конкретный период и целиком. Предоставление таких гарантий никак не влияет на закрытие займа, однако уменьшает риск таким образом, равно как в случае ликвидации банк-посредник приобретает превосходство пред иными кредиторами в взаимоотношении каждого типа активов, какие предназначаются предоставлением банковского займа.

Согласно срокам кредитования займы подразделяют:

*на кратковременные (сроком от 1 дня до 1 года); *среднесрочные (сроком от 1 год до 3 - 5 лет); *долгосрочные (сроком больше 5 лет).

Деление займов согласно срокам носит относительный характер. Банки, предоставляя ссуды, нередко разделяют их в кратковременные (до 1 года) и долговременные (больше 1 года). Краткосрочную ссуду можно оформить в установленный период (в пределах года) либо до востребования. Кредит до востребования никак не содержит зафиксированного времени, и банк-посредник способен запросить его закрытие в любой период. Предоставление займа до востребования нередко подразумевает то, что заемщик относительно ликвиден и то, что актив, в который вложены заемные ресурсы, может быть обращен в запас на короткий период.

По характеру кругооборота денег займа разделяют: а) сезонные и несезонные; б) разовые и возобновляемые (револьверные, ролловерные). В категорию револьверных займов входят займы, предоставляемые покупателям по пластиковым картам, либо займы по общим стремительно-бездейственным счетам в форме овердрафта, конкретного кредита и т. д.

По отраслевому показателю отличают займы, предоставляемые банками предприятиям промышленности, аграрного хозяйства, торговли, автотранспорта, связи и т. д.

Согласно тенденциям использования (предметам кредитования) займы в нашей стране подразделяют на целевые (сумма на оплату материальных ценностей с целью осуществления производственного процесса, кредит для реализации торгово-посреднических действий, сумма на строительство и получение жилища, сумма на развитие оборотных средств и др.) и нецелевые (к примеру, сумма на покрытие нехватки валютных средств в расчетном счете покупателя).

По способу закрытия отличают ссуды с одинаковым периодическим закрытием займа (каждый месяц, поквартально и т. д.); займы с непостоянным периодическим закрытием (сумма платежа в закрытие займа изменяется (возрастает либо уменьшается) к примеру, по мере приближения даты конечного закрытия или окончания кредитного договора); займы с непостоянным непериодическим погашением. При выдаче займа с рассрочкой платежа функционирует принцип, согласно которому сумма займа списывается частями в течение времени действия договора. Порядок закрытия займа не столь обременителен для заемщика, равно как и возможность единовременной уплаты долга. Кроме того, для банка выгоднее, чтобы ссуда погашалась время от времени на протяжении всего времени действия договора, так как это ускоряет обращаемость кредита и освобождает кредитные средства для новых инвестиций, увеличивая подобным способом его ликвидность.

Согласно методу взимания процентов займы систематизируются соответствующим способом: ссуды с удержанием процентов в период предоставления ссуды; ссуды с уплатой процентов в период закрытия кредита и займы с уплатой процентов равными взносами в течении всего времени использования (поквартально, один раз в семестр или согласно заранее оговоренному графику).

Существует такое понятие, как кредит с аннуитетным платежом, т. е. закрытие основного долга с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.

По уровню риска отличают ссуды первоклассным заемщикам с наименьшей ступенью риска (предоставляемые при льготных обстоятельствах) и ссуды с умеренной или высокой ступенью риска те, что подразумевают специальные условия кредитования, в частности высокие проценты.

Кредиты могут принимать форму непосредственного или косвенного банковского кредита. Предоставление непосредственного банковского кредита состоит в заключении договора между банком и заемщиком - пользователем займа. Косвенный банковый кредит подразумевает присутствие посредника в кредитных взаимоотношениях банка с покупателем. Таким посредником чаще всего выступают отдельные торговые компании. Кредитный договор в данном случае составляется между покупателем и организацией, которая в дальнейшем приобретает займ в банке. О распространенности такой формы кредитования говорит, к примеру, тот факт, что в нынешнее время больше 60 процентов займов, выдаваемых американцам на получение автомобиля, представляют собой косвенный кредит.

В нашем государстве аналогичного рода статистики в настоящее время нет, хотя и известно, что по сравнению с предыдущими годами стремительно прогрессирует финансирование населения через торговые организации. Потребители часто приобретают дорогие продукты (машины, морозильники, стиральные машины, компьютеры и иные продукты продолжительного использования) с рассрочкой платежа.

Прямое и косвенное банковское финансирование имеют собственные плюсы и минусы. Первое, что выгодно отличает непосредственное банковское финансирование от косвенного - это легкость кредитного процесса, что дает возможность конкретно оценить предмет кредитования, узнать финансовую рациональность выдачи займа и сформировать эффективный контроль за его применением и закрытием. Все это, безусловно, позитивно влияет в плане кредитных взаимоотношений банка с заемщиком. С другой стороны, к негативным условиям с точки зрения банка, сопряженным с непосредственным банковским кредитованием, обычно причисляют ряд наибольшей степени риска, нежели присутствие косвенного банковского кредитования.

Косвенное кредитование дает возможность банку уменьшить влияние рисков (кредитных, процентных, денежных, рыночных и других), так как ссуды, предоставляемые, к примеру, юридическим лицам (торговым учреждениям, предприятиям, компаниям и т. д.), дают возможность с большей степенью правдивости и действительности установить надежность заемщика (юридического лица), вероятности закрытия займа в срок и полностью, сформировать эффективный контроль в необходимом количестве в период погашения займа.

С точки зрения покупателя немаловажно то, что последний: а) приобретает займ в период появления необходимости в нем (в торговой компании приобретении продуктов продолжительного использования, к примеру, по пластиковой карте); б) не имеется потребности обращаться в банк-посредник с просьбой о выдаче займа и т. д.

Приведенная систематизация имеет относительный вид, равно как в банковской практике невозможно выделить этот или иной тип займа в "чистейшем варианте" в соответствии с определенным показателем систематизации.

При несоблюдении заемщиком обязанностей согласно кредитному соглашению коммерческий банк имеет право преждевременно взять данные займа и начислить проценты, в случае если это учтено соглашением, собрать взыскания в собственность в режиме, определенном федеральным законодательством. Помимо этого, банк-посредник должен совершить все без исключения установленные законодательством Российский Федерации мероприятия с целью взыскания задолженности. В данном взаимоотношении торговый банк-посредник имеет право прибегнуть к судопроизводству с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (разорении) во взаимоотношение заемщиков, не выполняющих собственные обещания по возврату банку приобретенных кредитов.

Расчетные действия - это действия по зачислению и списанию денег со счетов покупателей, с целью оплаты их обязанностей пред контрагентами.

Коммерческие банки реализуют расчеты согласно законам, конфигурациям и стандартам, определенным Банком Российской Федерации, при отсутствии законов выполнения отдельных видов расчетов - согласно договоренности между собою; исполнение интернациональных расчетов - в режиме, определенном федерационными законами и предписаниями, общепринятыми в международной банковской практике.

Коммерческие банки Российской федерации должны выполнить перевод денег покупателя и зачисление денег на его счет не позднее последующего операционного дня уже после получения денег по надлежащему платежному документу. В случае несвоевременного либо неверного зачисления на счет или списания с счета покупателя валютных денег кредитная организация платит проценты в необходимом размере согласно официальной процентной ставке Банка Российской федерации.

Кассовые операции - это действия по приему и выдаче валютных денег. Наиболее прибыльные действия можно обозначить как действия, сопряженные с перемещением доступных валютных денег, а кроме того, с размещением и применением валютных денег в разных функциональных счетах банка и счетах покупателей коммерческого банка.

Инвестиционные операции - это действия по инвестированию банком собственных денег в ценные бумаги и паи небанковских строений в целях коллективной хозяйственно-экономической и коммерческой работы, а кроме того по размещению денег в виде взносов в иных кредитных организациях.

Отличительная особенность вложений коммерческого банка в сравнении с кредитными операциями состоит в том, что предложение проведения первых исходит от самого банка, а никак не от покупателя. Это инвестиционная деятельность самого банка.

Фондовые операции - операции с ценными бумагами (кроме инвестиционных).

К фондовым относят следующие операции:

*с векселями (учетные и переучетные операции, операции по аресту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, сбережению векселей, реализации их на аукционе); *с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

Валютные операции - операции по купле-продаже заграничной денежной единицы и других валютных ценностей, в том числе дорогостоящие сплавы в монетах и слитках.

Поручительные операции - операции по получению банком обещания (поручительства) об уплате прямых обязанностей потребителя от третьего лица при наступлении определенных факторов.

Кроме этого, функциональные действия банков разделяют по:

*степени риска - рисковые и опасность-переходные; *характеру размещения наличных средств - основные (действия, связанные с размещением наличных средств на корреспондентском счете, в кассе, с выдачей ссуд потребителям, другим банкам), второстепенные (действия, связанные с отчислениями наличных средств в резервный и страховой фонды) и инвестиции (действия в соответствии с капиталовложениями наличных средств банком в собственный портфель ценных бумаг, в основные средства); *степени доходности - действия, дающие прибыль (прибыльные и низкодоходные, дающие устойчивую либо неустойчивую прибыль) и никак не дающие дохода (к последним можно отнести действия с наличностью, действия по корреспондентскому счету, по отчислению денег в запасной актив Банка, выдаче беспроцентных займов, пролонгированию и отсрочке займов).

Активно-пассивные действия банков - комиссионное вознаграждение, посреднические действия, выполняемые банками по просьбе покупателей за назначенную комиссию. Отличают расчетное обслуживание, связанное с реализацией внутренних и интернациональных расчетов, трастовое обслуживание по купле-продаже банком по желанию покупателей ценных бумаг, зарубежной денежной еденицы, ценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание покупателей и пр.

Комиссионные операции - операции, исполняемые банками по приказу, от имени и за счет покупателей; дают банкам прибыль в виде комиссионного вознаграждения.

К этой группе причисляются:

*операции согласно инкассированию дебиторской задолженности (приобретение наличных средств по запросу покупателей на базе нужных денежных документов); *переводные действия; *торгово-комиссионное вознаграждение (торгово-посредничекие) действия - приобретение и реализация значимых бумаг, ценных металлов; факторинговые, лизинговые и иные действия); *трастовые действия; *операции по предоставлению покупателям адвокатских и других услуг.

Наконец, все без исключения действия банк разделяют:

*на реализуемые и неликвидные; *операции в рублевом и валютном эквиваленте; *регулярные (производимые банком время от времени, регулярно воссоздаваемые им) и иррегулируемые (имеющие непроизвольный, редкий вид); *балансовые и забалансовые.

На последней категории действий нужно остановиться детальнее, это обусловлено тем, что в минувшие года объем забалансовых действий, исполняемых основными банками общества стремительно увеличивается.

Термином "забалансовые действия" определяется большая область действий, которые никак не отражаются в официально публикуемых банковских балансах или предоставляются именуемыми контрсчетами (или забалансовыми счетами). Забалансовые действия могут осуществляться банками с целью привлечения денег (инертные действия), так же и с целью их размещения.

Забалансовые действия - никак не новейшее проявление в международный банковской работе. Кредитные учреждения и ранее проводили их единичные виды, к примеру трастовые (конфиденциальные) действия, форвардные денежные операции, действия с документарными и дополнительными аккредитивами. Однако вплоть до последнего периода объем забалансовой работы был не слишком велик и никак не характеризовал субъект банковской концепции. Положение сильно поменялось в начале 80-х гг. XX в. Забалансовые действия преобразились в одно из основных течений банковской деятельности. Максимальное формирование забалансовая деятельность приобрела у американских банков, где насчитывается более 30 типов забалансовых действий.[11, с. 46]

Тут нужен переход ( вводное предложение) к пункту 1.3

Похожие статьи