Функции собственного капитала - Пассивные операции коммерческих банков
Несмотря на то, что собственные средства имеют небольшой удельный вес в ресурсах коммерческого банка, они играют достаточно важную роль и выполняют три основные функции: оперативную, защитную и регулирующую.
Оперативная функция собственных средств состоит в том, что они служат финансовым ресурсом развития материальной базы банка. Как и любому предприятию, коммерческому банку необходим начальный капитал, который тоже выполняет оперативную функцию собственных средств. Именно за их счет банк может приобретать объекты основных средств (автомобили, оборудование, земля, здания и т. д.), расширять сети филиалов и отделений банка. Масштабы деятельности банка определяются именно размерами собственных средств, поэтому экономические нормативы деятельности банков, рекомендуемые Базельским комитетом и устанавливаемые центральным банком, базируются в основном на величине капитала банка, то есть на величине его собственных средств.
Вторая функция собственного капитала банка - это защитная функция. Она обеспечивает поддержание устойчивости банка, обеспечение его обязательств перед вкладчиками и кредиторами. Собственный капитал банка - это ресурсы, которые не подлежат возврату, поэтому они служат резервом для покрытия его обязательств. Таким образом, они выступают в роли страхового и гарантийного фонда. Защитная функция собственного капитала банка состоит в том, что он позволяет банку сохранять платежеспособность даже в случае непредвиденных расходов и убытков, создающих угрозу банковской ликвидности. В пределах собственного капитала банк может стопроцентно гарантировать выполнение своих обязательств. Таким образом, можно говорить о существовании обратной зависимости между размерами собственного капитала банка и его подверженности риску: чем больше собственный капитал, тем меньше риск вкладчиков и кредиторов этого банка, тем надежнее банк. коммерческий банк денежный
Защитная функция собственного капитала тесно связана с понятием "достаточности капитала". Этот термин подразумевает способность банка погашать финансовые потери за счет своего собственного капитала, не прибегая к источникам приобретенного капитала. Эта способность определяется тем, насколько размеры собственного капитала соответствуют рискованности проводимых активных операций. Логично предположить, что чем больше банковских активов сопряжено с достаточно большим риском, тем больше должен быть и собственный капитал, ведь он должен покрыть все убытки и расходы, которые могут возникнуть в случае наступления неблагоприятных обстоятельств. До 80-х гг. ХХ века в мировой банковской практике отсутствовала общепризнанная методика определения показателя достаточности капитала. В 1988 г. под эгидой БМР между центральными банками многих государств было заключено соглашение о международной унификации расчета капитала и его стандартах. Этот стандарт был назван "Коэффициент Кука". Согласно ему отношение собственного капитала к балансовым и забалансовым активам, взвешенным по степени риска, должно находиться на уровне 8 %, в том числе дополнительный капитал может составлять не более 50 %. Безусловно, структура источников собственных средств (капитала) и структура активов непрерывно изменяются, поэтому "коэффициент Кука" носит динамический характер. Практическое же значение имеет только статический показатель, отражающий соотношение капитала и активов на конкретную дату.
Третья функция собственного капитала банка - это регулирующая. Она связана с заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими центральным банкам осуществлять контроль за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений. Центральные банки устанавливают минимальный размер собственного капитала, необходимый для получения банковской лицензии, а также норматив достаточности капитала, предельную сумму кредита (риска) на одного заемщика.
Похожие статьи
-
Понятия "банковский капитал" способствует его разделение на отдельные составляющие с последующим группировка их по однородным признакам, т. е....
-
Значение собственных ресурсов банка состоит в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства...
-
Разработка оценки достаточности в банке с учетом требований Базельского комитета и оптимизация управления основным капиталом коммерческого банка...
-
Структура и общая характеристика пассивных операций банков Сегодня банки рассматривают свои портфели активов и пассивов как единое целое, которое...
-
Коммерческие банки: сущность, функции, операции
Коммерческие банки: сущность, функции, операции Банковская система - это форма организации различных аспектов взаимоотношений между кредитными...
-
Формирование собственного капитала коммерческого банка - Основные функции и виды банков
Для создания и функционирования коммерческого банка необходим определенный собственный капитал, который образует финансовую базу развития банка. Если...
-
Понятия "банковский капитал" способствует его разделение на отдельные составляющие с последующим группировка их по однородным признакам, т. е....
-
Экономическая сущность и роль активных и пассивных операций Финансовые ресурсы банка зависят от многих условий - начиная от типа...
-
К пассивными относятся операции, связанные с формированием банковских ресурсов. Банковские ресурсы делятся на собственные и привлеченные. Большое...
-
Пассивные операции коммерческого банка
Пассивные операции коммерческого банка Банковская система, являясь органической частью экономической системы страны, отражает ее особенности, цели,...
-
Под собственными средствами (капиталом) банка следует понимать специально создаваемые фонды и резервы, предназначенные для обеспечения его экономической...
-
Собственный и заемный капитал коммерческих банков, его структура и значение Собственный капитал, имея четко выраженную правовую основу и функциональную...
-
Оценка достаточности капитала банка и выполнение других нормативов Проблема определения достаточности капитала банка на протяжении длительного времени...
-
Операции банка, Пассивные операции коммерческих банков - Коммерческие банки и их роль в экономике
Пассивные операции коммерческих банков Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков....
-
Для банковского бизнеса при определении суммы необходимого собственного капитала следует учитывать обстоятельства, что принципом банковского дела как...
-
ЗАКЛЮЧЕНИЕ - Анализ формирования и использования собственного капитала АО "Банк ЦентрКредит"
Рассмотрев и тщательно изучив данную дипломную работу можно сделать следующие выводы: Ресурсы банков второго уровня представляют собой совокупность...
-
С переходом нашей республики от плановой экономики к рыночной особую важность приобретает обеспечение устойчивости коммерческих банков, других финансовых...
-
Банковские ресурсы, их структура Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств,...
-
Заключение - Управление пассивными операциями коммерческого банка
Пассивные операции банка - операции, которые определяются величиной привлеченных средств, либо за счет средств акционеров банка (Уставный капитал),...
-
Управление активами банков представляет собой порядок размещения собственных и привлеченных средств таким образом, чтобы постоянно поддерживалось...
-
Собственные и заемные ресурсы в пассивах банка - Пассивные операции коммерческих банков
Все ресурсы коммерческого банка принято делить на два источника: - собственные ресурсы; - привлеченные (заемные ресурсы). Как было сказано выше,...
-
Основные группы банковских операций и их взаимосвязь Для осуществления своих задач банк должен производить ряд действий, которые называются банковскими...
-
Анализ показателей деятельности в коммерческом банке играет главенствующую роль в повышении надежности и качества управления, определяющим фактором...
-
Экономические основы и состав собственного капитала В законодательных актах большинства стран понятие "банк" означает организацию, осуществляющую прием...
-
Анализ активных и пассивных операций - Оценка финансового положения коммерческого банка
Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций. Управление...
-
В законодательных актах большинства стран понятие "банк" означает организацию, осуществляющую прием вкладов, проведение расчетов и кредитование, как...
-
Технология банковского дела будет полностью понятна, если раскрыть содержание операций коммерческих банков по их балансу. Пассивным операциям здесь...
-
Внутренние источники прироста собственного капитала: Рассмотрим более подробно источники прироста капитала, их преимущества и недостатки. Накопление...
-
Пассивные и активные операции Центральных банков. - ЦБРФ и Комерческие банки
Перечисленные выше функции Центрального банка проявляются в его операциях, которые делятся на пассивные - операции по созданию ресурсов банка и активные...
-
Исследование закономерностей формирования собственного капитала коммерческих банков в переходной экономике не случайно, так как произошла коренная ломка...
-
Центральные банки стран рыночной экономики регулируют платежеспособность коммерческих банков посредством установления ограничений обязательств банка,...
-
Сущность и функции коммерческого банка Кыргызской Республики Банковская система - это совокупность действующих в стране банков, кредитных учреждений и...
-
В начале 80-х гг. коммерческие банки в силу ряда причин (глобализация рынков, усиление конкуренции, технологическая революция в банковском деле и др.)...
-
Банковская ликвидность: сущность, структура, функции - Ликвидность коммерческого банка
Ликвидность коммерческого банка означает возможность банка своевременно, в полном объеме и без потерь обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых...
-
Кредитные организации являются коммерческими юридическими лицами и действуют на основании своих уставов и в соответствии с выданными им Банком России...
-
Банковская система - Активные операции коммерческого банка
1. Банковская система, факторы ее определяющие. 2. Центральный банк: сущность, функции. 3. Коммерческие банки и их функции. 4. СФКИ. 1. Банковская...
-
Анализ активных операций - Система управления активами коммерческого банка
Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций. Управление...
-
Системный подход к анализу эффективности деятельности коммерческого банка должен включать сбалансированную систему показателей, учитывающих все...
-
Заключение - Управление собственными средствами коммерческого банка (на примере ООО КБ Росавтобанк)
На основании проведенного анализа теоретических и практических оснований формирования капитала банка можем сделать следующие выводы: Собственный капитал...
-
Ресурсы коммерческого банка - это совокупность денежных средств, которые имеются у банка и используются им для осуществления кредитных, инвестиционных и...
Функции собственного капитала - Пассивные операции коммерческих банков