Банковские операции, Основные группы банковских операций и их взаимосвязь - Пассивные операции коммерческих банков

Основные группы банковских операций и их взаимосвязь

Для осуществления своих задач банк должен производить ряд действий, которые называются банковскими операциями. Они играют первостепенную роль не только в функционировании самого банка, но и в развитии промышленности и сельского хозяйства, других отраслей экономики. Экономическую основу операций банка составляет движение денежных средств.

Таким образом, все функции коммерческих банков реализуются через операции, которые принято делить на три группы: активные, пассивные и активно-пассивные (комиссионно-посреднические).

Коммерческие банки постоянно уделяют внимание комиссионно-посредническим операциям. Достоинство этих операций - гарантированная финансовая база, так как они производятся за счет денежных средств на счетах клиентов и подвержены лишь незначительным рискам. В состав современных комиссионных операций входят: аккредитивные, инкассовые, доверительные, переводные, торгово-комиссионные операции.

Несмотря на то, что комиссионно-посреднические операции тоже играют определенную роль в банковской деятельности, все же основными типами операций коммерческого банка принято считать именно активные и пассивные.

Главная отличительная особенность коммерческих банков состоит в том, что они одновременно выступают в роли заемщиков и распределителей денежных средств, поэтому и стало возможным существование двух диаметрально противоположных групп денежных операций - активных и пассивных. Классификация же операций на эти два типа определяется, прежде всего, тем, какое влияние они оказывают на формирование и размещение банковских ресурсов.

Пассивные операции увеличивают остатки на пассивных счетах банковского баланса. На таких счетах отражаются фонды банка, задолженности по взятым кредитам, остатки на депозитных счетах клиентов, прибыль банка и др.

Активные же операции, в свою очередь, ведут к увеличению остатков на активных счетах. На них учитываются банковские ссуды, денежная наличность, вложения в ценные бумаги, оборудование, недвижимость и др.

Естественно предположить, что различные типы операций коммерческих банков тесно между собой взаимосвязаны.

Образование каждого коммерческого банка начинается с формирования его уставного капитала и привлечения необходимых денежных средств. Без этого Центральные банки не предоставляют лицензий на право ведения соответствующих операций. Это значит, что формирование пассивов является первоначальным толчком к началу деятельности новых коммерческих банков.

В общем виде взаимосвязь активных и пассивных операций можно представить в следующем виде. В результате проведения пассивных операций коммерческие банки получают необходимые средства для финансирования активных операций. Окончательные результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка, где выступают как источники формирования его ресурсов.

Главная цель любого банка - это получение максимальной прибыли от активных операций. Пассивные операции формируют ресурсную базу банка. В свою очередь, имеющиеся у банка ресурсы, определяют размеры и структуру активных операций. Таким образом, для получения большей прибыли банки стремятся создать более "пухлый" портфель ресурсов, чтобы в дальнейшем иметь возможность увеличить масштабы активных операций. По мере роста активов возрастают обязательства банка перед клиентами, что требует уравновешения активов и пассивов, с тем, чтобы коммерческий банк смог погасить взятые на себя обязательства по привлеченным ресурсам. Если в банке сложится ситуация нехватки ресурсов, то ему придется отказаться от выполнения некоторых активных операций.

Зачастую стремление банков к максимальной прибыли вступает в конфликт с ликвидностью, т. е. с платежеспособностью. Банковская прибыль зависит от разницы между ценой банковских ресурсов и доходностью активных операций. Чем больше у банка резервов (неиспользуемых активов), тем выше коэффициент его платежеспособности, но и тем меньше будет его прибыль. Разрешение этого противоречия основано на последовательном развитии, которое требует умелого сочетания активов и резервов денежных средств, обеспечивающих безопасность банков на рынке ссудных капиталов. Поэтому для успешной деятельности коммерческому банку надо обеспечить координацию активных и пассивных операций.

При решении главной задачи банку следует иметь в виду, что получение максимальной прибыли требует не только основательного развития общепринятых направлений банковской деятельности, но и последовательного формирования околобанковского рыночного пространства. Поэтому можно говорить и о зависимости между отдельными видами пассивов и активов. К примеру, если какой-либо крупный клиент пополняет пассив банка, скажем, такой операцией как открытие счета, то банк, чтобы не потерять клиента, а возможно и привлечь новых, может предоставить этому клиенту банковские ссуды, инвестировать средства в его ценные бумаги, оказать ему различные услуги, таким образом, выполняя активные операции. То есть, для успешной работы банки должны создавать определенный контингент клиентов, обладающих устойчивым положением на товарном рынке.

Похожие статьи




Банковские операции, Основные группы банковских операций и их взаимосвязь - Пассивные операции коммерческих банков

Предыдущая | Следующая