Преобразования банковской системы в результате революции 1917 года. Советский период в деятельности банковской системы - Историческое развитие банка России
В 1917 году Россия вступила в новый этап своего развития. Определяя пути перехода к ним власти, большевики придали большое значение овладению банковской системой. В соответствии с планом сначала, на первом этапе, предлагалось захватить Госбанк, поставить под контроль деятельность коммерческих банков и других кредитных учреждений, а затем национализировать их.
Этот план был достаточно рационален, ибо Госбанк был "банком банков". В нем на корреспондентских счетах коммерческие банки хранили свои деньги и деньги своих клиентов. Госбанк кредитовал эти банки, обеспечивал их наличным денежными знаками, проводил различные операции с ценными бумагами.
По существу большевики овладели Госбанком только через три недели после начала революции и провели первую банковскую операцию только 30 ноября 1917 г.
Овладев Госбанком, большевики приступили к захвату банковской системы. 28 декабря 1917 года здания банков были заняты вооруженными отрядами. В каждый банк был назначен комиссар, без разрешения которого банки не имели права проводить какие-либо операции.14 декабря 1917 г. был принят декрет "О национализации банков". 13 января 1918 г. Госбанк был переименован в Народный банк РСФСР.
Декрет "О национализации банков" объявил банковское дело государственной монополией, узаконил объединение частных акционерных банков и банкирских контор с Государственным банком, принимающим активы и пассивы национализированных кредитных учреждений. Порядок слияния банков должен был быть установлен особым постановлением; временное же (до слияния) управление делами банков было возложено на Совет Народного банка. Последним пунктом декрета было объявлено, что интересы мелких вкладчиков будут обеспечены полностью. Национализация коммерческих банков и передача их активов и пассивов Народному банку РСФСР завершились в сентябре 1918 года.
Народный банк РСФСР проводил только кредитные операции, связанные с финансированием военных нужд, а также обеспечением продовольствием и топливом крупных городов. Банк прекратил операции с ценными бумагами, ибо советское правительство аннулировало все внутренние и внешние государственные займы, признало недействительными все акции и другие ценные бумаги. Всего было аннулировано 87 внутренних займов, 13 займов у иностранных банков и 137 железнодорожных займов, гарантированных правительством.
Банковский капитал представлял собой политически наиболее враждебную для новой власти силу. По соглашению с бывшими собственниками национализированных предприятий банки после октябрьского переворота отказывали в кредите тем фабрикам и заводам, где вводился рабочий контроль. Национализировав коммерческие банки с их капиталами, новая власть учла ошибку Парижской коммуны, которая оставила в руках буржуазии Французский банк и дала ей возможность использовать денежные средства для подавления революции. Национализация банков в корне подорвала мощь русского финансового капитала, позволив новому государственному аппарату серьезно воздействовать на крупные промышленные предприятия, и создала условия для ликвидации влияния иностранного капитала на экономику страны. Экономическое же значение национализации банков состояло в том, что новая власть получила в свои руки орудие экономического принуждения. Национализированная промышленность нуждалась в кредите, который мог быть оказан правительством при участии банков, лишь подчиненных новой власти.
Хотя национализация кредитных учреждений была предрешена, однако она была осуществлена значительно позднее. Сам процесс перестройки частных банков в отделы Народного банка республики происходил медленно. На местах некоторые банковские учреждения ускользнули от национализации. В связи с этим летом 1918 г. была назначена особая ревизия национализированных московских банков для обследования их деятельности. Тогда же Наркомфину было поручено принять меры для устранения формальных препятствий к совершению банковских операций теми хозяйственными единицами, которые в новых условиях вынуждены были прибегать к кредиту.
В 1918 году началась гражданская война. Были приняты законы, которые коренным образом изменили экономический и социальный строй России.
В 1919 г. было прекращено кредитование национализированных промышленных предприятий, поскольку они не могли функционировать на основе хозяйственного расчета. Согласно декрета Совнаркома "О бюджетном финансировании" от 4 марта 1919 г. все без исключения денежные поступления за сданную предприятиями продукцию собственного производства и по другим статьям доходов должны были передаваться в казну, а все их расходы осуществляться исключительно по сметам, т. е. за счет государственного бюджета. С переходом к системе бюджетного финансирования отпала надобность в использовании банковского кредита. К тому же исчезло основное условие, позволяющее кредитовать предприятия: у них отсутствовали средства для погашения ссуд. Роль банка сводилась к выдаче национализированным предприятиям бюджетных средств.
В создавшейся обстановке банк почти прекратил кредитные операции и по существу уже не являлся кредитным учреждением. Одновременно он перестал выполнять и функцию расчетного центра для предприятий общественного сектора. Народный банк РСФСР осуществлял лишь расчеты предприятий с государственным бюджетом, т. е. фактически лишился присущих ему основных функций и превратился в орган, обслуживающий преимущественно бюджетные операции.
19 января 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен, а его операции возложены на вновь организованное Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина. К этому управлению перешли некоторые функции, выполнявшиеся банковской системой: международные расчеты, регулирование выпуска в обращение денежных знаков, взыскание непогашенных ссуд, кредитование промысловой кооперации и прием вкладов от населения. Таким образом, в России не осталось ни одного кредитного учреждения.
Одновременно, как следствие политики на свертывание товарно-денежных отношений, проводилась политика, направленная на ликвидацию денег. Предполагалось, что неограниченная эмиссия должна в короткий срок привести их к такой степени обесценивания, что они сами по себе отомрут. Местным органам советской власти было предоставлено право изготовления денег от имени Российского правительства по мере потребности.
В период военного коммунизма промышленность пришла в упадок. Сохранившиеся предприятия должны были свою продукцию безвозмездно передавать государству, а государство безвозмездно передавать им сырье, топливо и продовольствие.
В середине 1921 г., с окончанием гражданской войны, наметился четкий перелом в экономике. Сущность новой экономической политики заключалось в восстановлении товарно-денежных отношений, но не в стихийных формах, а на основе регулирования государственной властью. Необходимость НЭПа обусловливалась тем, что национализации в 1918-1920 гг. была подвергнута лишь центральная часть хозяйственного аппарата: промышленность, транспорт, кредит. Сельскохозяйственный сектор и торговля остались вне огосударствления и фактически сохранили частнохозяйственную собственность. поскольку немедленное вытеснение из этих сфер товарно-денежных отношений с заменой их национализированным хозяйством было экономически невозможно, экономика страны имела двойственный характер: сохраняла элементы частнохозяйственных и товарно-денежных отношений. Поэтому новая экономическая политика требовала перевода государственных предприятий на коммерческий расчет. Так как период НЭПа был обусловлен как переходный период к социализму, то восстановление товарно-денежных отношений должно сопровождаться построением и регулированием хозяйственного оборота в таком направлении, чтобы хозяйственные единицы, основанные на частной собственности, могли последовательно, безболезненно для общества замещаться государственным хозяйством.
В октябре 1921 года был вновь учрежден Госбанк РСФСР с целью способствовать кредитам и прочими банковскими операциями, развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также с целью концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных на установление правильного денежного обращения.
Госбанку было поручено провести денежную реформу. В октябре 1922 г. Госбанк выпустил в обращение банковские билеты - червонцы. Червонцы - золотые монеты, которые чеканились еще в ХVIII веке. Один червонец приравнивался по золотому содержанию царской десятирублевой монете, содержавшей 7,7423 г чистого золота. Госбанк имел такую возможность, ибо в его распоряжение поступила большая часть золотого запаса России - около 900 т. золота.
Эмиссия червонцев производилась при условии, что они были обеспечены на 25% золотом, устойчивой иностранной валютой и на 75% краткосрочными векселями, легко реализуемыми товарами, траттами. Эмиссия производилась путем предоставления ссуд под легко реализуемые товары: ссуды должны были возвращаться червонцами.
В течение 1922-1924 гг. Госбанк провел три денежных реформы и за 2 года уменьшил денежную массу в 50 трлн. раз. Новые деньги способствовали развитию товарно-денежных отношений и возрастанию роли Госбанка в экономике страны.
Значительно расширилась сеть учреждений Госбанка. Для форсированного развития товарно-денежных отношений в народном хозяйстве и более полной мобилизации внутренних денежных ресурсов были учреждены специальные банки - отраслевые и территориальные. Предполагалось, что в силу своей акционерной формы и отраслевого либо территориального назначения они будут теснее, чем Государственный банк, связаны с хозяйственными организациями, а потому смогут лучше аккумулировать временно свободные денежные средства и более гибко оказывать кредитную помощь социалистическим предприятиям.
Отраслевыми банками являлись: Торгово-промышленный банк - Промбанк, обслуживающий преимущественно государственную промышленность; Электрокредит - акционерное общество для финансирования местной электрификации (в 1924 г. был преобразован в Электробанк); коммунальные банки, находившиеся в ведении местных органов Советской власти; Центральный банк коммунального хозяйства и жилищного строительства - Цекомбанк. Для всемирного содействия кредитом развитию потребительской кооперации были образованы Банк потребительской кооперации РСФСР (Покобанк) и Всеукраинский кооперативный банк (Украинбанк).
К территориальным банкам относились банки, предназначенные для кредитования местной торговли и промышленности, - Дальневосточный и Среднеазиатский банки. Дальневосточный банк был учрежден как акционерный банк в апреле 1922 г. Он осуществлял главным образом кредитование золотодобывающей промышленности и банковское обслуживание торговли с Китаем. Среднеазиатский коммерческий банк был создан в 1924 г. в форме акционерного общества и предназначался для содействия кредитом развитию экономики среднеазиатских республик.
В сентябре 1929 г. был утвержден устав обществ взаимного кредита (ОВК). В 1922-1926 гг. происходило интенсивное развитие обществ взаимного кредита, - их количество увеличилось до 300, расширялся состав клиентуры за счет различных торговцев и кустарей-ремесленников. В 1926 г. началось снижение деятельности обществ взаимного кредита - в стране набирала силу потребкооперация, начавшая обслуживать широкого потребителя в городе и в деревне.
В первый год НЭПа были воссозданы системы сельскохозяйственного кредита, сберкасс и ломбарды.
Переход страны от политики военного коммунизма к НЭПу был с неодобрением встречен большой группой коммунистов. Актуальное значение в этот период приобретает поиск внутренних источников для индустриализации страны и значительного повышения товарности сельского хозяйства. Одна группа коммунистов считала, что целесообразно расширять рыночные отношения и продолжать новую экономическую политику. Эта политика способствовала поддержанию достаточного для того времени уровня жизни народа и постепенно созданию соответствующих накоплений для инвестиций в тяжелую промышленность. В первую очередь предполагалось развивать легкую промышленность и отрасли, обеспечивающие ее функционирование. В сельском хозяйстве предполагалось развитие частного высокотоварного сектора.
Другая группа коммунистов считала необходимым произвести максимальное обобществление сельскохозяйственного производства, передать под контроль государства всю промышленность, ликвидировать частную торговлю и сконцентрировать в руках государства все имеющиеся ресурсы с тем, чтобы направить их на индустриализацию страны и коллективизацию сельского хозяйства.
Во второй половине 20-х гг. руководство политикой и экономикой России перешло к противникам НЭПа. Появились противоречия между тоталитарно-репрессивным режимом и свободой частного предпринимательства. Банки стремились к независимости экономической деятельности, Правительство же намеривалось превратить их в инструменты централизованного управления экономикой. Так не могло долго продолжаться, и в конце 1930 года НЭП был ликвидирован, а банковская система претерпела глубокие изменения в результате проведения кредитной реформы.
Сформированная в СССР к началу 30-х гг. в общих чертах командно-административная система управления экономикой потребовала скорейшего завершения централизации банковской системы. В этих целях в 1930-1932 гг. была проведена кредитная реформа, принципиально изменившая характер кредитных отношений в стране и создавшая систему банков, не имевшую аналогов. Ее идейная направленность определялась мыслью о "едином банке".
Основной задачей кредитной реформы являлось сосредоточение в руках государства всех денежных ресурсов, с тем, чтобы использовать их на цели индустриализации в промышленности и коллективизации в сельском хозяйстве. Реформа была проведена в 4 этапа.
На первом этапе было ликвидировано коммерческое кредитование и введено прямое банковское кредитование. В постановлении ЦИК и СНК СССР от 30 января 1930 г. "О кредитной реформе" указывалось: "Существовавшая до сих пор система отпуска товаров в кредит в обобществленном секторе, приводившая к усложнению путей прохождения кредита и к затруднениям при его планировании, должна быть ликвидирована и заменена исключительно банковским кредитованием".
Ликвидация коммерческого кредитования повлекла за собой изменения в организации межхозяйственных расчетов: они стали осуществляться в форме безналичных расчетов через банк. В практике проведения кредитной реформы были допущены серьезные ошибки. Они заключались в автоматизме расчетов и кредитования, обезличке собственных и заемных средств на общем счете предприятий в Госбанке, в присвоении Госбанком несвойственных ему функций планирования производства и обращения продукции. Ошибки в проведении кредитной реформы привели к ослаблению хозрасчета и финансовой дисциплины на предприятиях, к тому, что банковский кредит утратил такие основные черты, как срочность и возвратность. Причинами искажения кредитной реформы были неупорядоченность организации оборотных средств предприятий (отсутствие их нормирования и принципов разграничения на собственные и заемные), непонимание функций Госбанка к проведению реформы.
Вторым этапом кредитной реформы явилось проведение в начале 1931 г. мероприятий по ликвидации автоматизма в расчетах и кредитовании, внедрение новых форм безналичных расчетов, укрепление договорной дисциплины в народном хозяйстве, уточнение функций и роли Госбанка. Постановление СНК СССР от 14 января 1931 г. "О мерах улучшения практики кредитной реформы" определило порядок оплаты Госбанком счетов поставщиков только из средств покупателя или в пределах разрешенного банковского кредита. необходимым условием оплаты становилось согласие покупателя принять поставляемую ему продукцию путем акцепта счета. Наряду с акцептной формой расчетов вводились расчеты при помощи аккредитивов и особых счетов. Преимущественной формой расчетов стал акцепт, в наибольшей мере обеспечивающий контроль покупателя за соблюдением поставщиком условий договора.
Постановление СНК СССР от 20 марта 1931 г. "Об изменении в системе кредитования, укреплении кредитной работы и обеспечении хозяйственного расчета во всех хозяйственных органах" обязывало предприятия и организации восстановить договорные отношения и нести ответственность за их выполнение, а Госбанк - осуществлять контроль рублем за работой предприятий через кредитное, расчетное и кассовое обслуживание. В постановлении подчеркивалось, что Госбанк не должен заниматься несвойственными ему функциями планирования и регулирования хозяйственных процессов.
На третьем этапе кредитной реформы были установлены принципы организации оборотных средств и прямого банковского кредитования, в основе которых лежало нормирование оборотных средств, разграничение их на собственные и заемные, введение двух режимов пользования оборотными средствами, превращение прямого банковского кредита в целевой, срочный и возвратный. Постановление СТО от 23 июля 1931 г. "Об оборотных средствах государственных объединений, трестов и других хозяйственных организаций" определяло, какая часть оборотных производственных фондов и фондов обращения предприятий покрывается за счет собственных оборотных средств и какая за счет банковского кредита. Госбанк должен был обеспечить действенный контроль за ходом выполнения планов производства и обращения товаров, за выполнением финансовых планов и планов накоплений.
Четвертым этапом кредитной реформы явилось завершение реорганизации спец банков в банки долгосрочного кредитования. Постановление ЦИК и СНК СССР от 5 мая 1932 г. "Об организации специальных банков долгосрочных вложений" финансирование и кредитование капитальных вложений всех отраслей народного хозяйства возлагалось на специальные банки, подчиненные Наркомфину - Промбанк, Сельхозбанк, Цекомбанк и Торгбанк. В результате этого банковская система была построена по функциональному принципу и включала два основные звена: Госбанк СССР - банк краткосрочного кредитования народного хозяйства, единый эмиссионный, расчетный и кассовый центр страны; банки финансирования и долгосрочного кредитования капитальных вложений. Кроме того, для выполнения части операций по обслуживанию внешнеэкономических отношений был сохранен в форме акционерного кредитного учреждения Банк для внешней торговли СССР - Внешторгбанк СССР.
Кредитная реформа имела большое народно-хозяйственное значение. Она завершила начатый в 1917 г. с национализации банков процесс создания в СССР социалистической банковской системы, построенной на основе ленинских принципов сосредоточения кредитного, расчетного и эмиссионно-кассового обслуживания народного хозяйства в общенациональном Госбанке.
В 1959 г. была проведена новая реорганизация спецбанков. Были ликвидированы Цекомбанк и Сельхозбанк, Промбанку переданы операции, выполнявшиеся ранее Цекомбанком. Промбанк был переименован во всесоюзный банк финансирования капвложений-Стройбанк СССР, Госбанку были переданы функции Сельхозбанка.
В годы второй пятилетки проводимые мероприятия по решению пятилетнего плана поставили перед Госбанком ряд новых задач в области кредитования, планирования и регулирования денежного обращения.
Рост объема производства и накоплений хозяйства способствовал увеличению размеров общегосударственного фонда краткосрочного кредитования. Основную долю в кредитных ресурсах банка во второй пятилетке занимали: средства государственного бюджета на счетах банка, которые возросли с 0,2 млрд. руб. в 1933 году до 1,4 млрд. руб. в 1938 году; средства хозяйства, увеличившиеся соответственно с 0,6 млрд. руб. до 1,3 млрд. руб.; средства кредитных учреждений, возросшие с 0,1 млрд. руб. до 0,2 млрд. руб. Общая сумма кредита, предоставленного банком народному хозяйству возросла почти в 4 раза с 1,0 млрд. руб. до 4,1 млрд. руб.
В 1934 г. были введены расчеты акцептованными чеками с органами связи.
Рост денежных доходов населения, увеличение товарной массы в обращении, развитие торговли способствовали расширению налично-денежных связей в хозяйстве. Это требовало в свою очередь улучшения кассового планирования. Однако кассовое планирование недооценивалось Госбанком. В 1936 г. Правление Госбанка вообще отменило составление касс плана в конторах и отделениях, что ухудшило регулирование денежного обращения. Только в конце 1937 г. были проведены меры по восстановлению и упорядочению кассового планирования, расширена номенклатура статей касс плана. Мероприятия по совершенствованию кассового планирования были направлены на выявление и мобилизацию денежных ресурсов в хозяйстве, ускорение оборота денежных средств, соблюдение режима экономии в их расходовании.
В результате повысилась покупательная способность рубля, улучшилось соотношение между денежной массой в обращении и объемом товарооборота, увеличилось поступление наличных денег в кассы банка.
Индустриализация дала возможность в большей мере производить потребности в машинах и оборудовании за счет внутреннего производства, расширился экспорт товаров. В результате этого валютное положение СССР значительно укрепилось, начиная с 1935 г. страна имела активный платежный баланс.
Для обеспечения все возрастающего объема работы Госбанк расширил сеть своих учреждений с 2199 в 1933 г. до 3025 в 1938 г.
1938-1941 гг. характеризуются дальнейшим развитием связей Госбанка с хозяйством, что сопровождалось ростом кредитных и кассовых операций, сети учреждений банка, организационной перестройкой и совершенствованием структуры центрального аппарата и учреждений банка на местах.
Краткосрочные кредитные вложения Госбанка в народное хозяйство возросли за этот период на 35%. Размер кредита всем отраслям народного хозяйства в 1941 году достиг 5,8 млрд. руб. Платежный оборот, учитываемый Госбанком, составлял в 1940 году 55,3 млрд. руб. (см. табл. 1).
Таблица 1
Кредитные вложения Госбанка по отраслям хозяйства (млн. руб.)
Отрасли хозяйства |
1938 г. |
1941 г. |
Прирост, % |
1 |
2 |
3 |
4 |
Тяжелая промышленность |
759,8 |
1337,2 |
76,0 |
Легкая промышленность |
664,6 |
909,7 |
37,0 |
Пищевая промышленность |
853,4 |
1073,1 |
26,0 |
Местная промышленность и промкооперация |
73,7 |
143,6 |
95,0 |
Транспорт и связь |
140,5 |
115,9 |
-18,0 |
Сельское хозяйство |
171,4 |
222,7 |
23,0 |
Заготовки |
275,9 |
328,0 |
19,0 |
Торговля |
1075,4 |
1234,7 |
15,0 |
Прочие отрасли |
45,1 |
136,0 |
202,0 |
Всего |
4069,8 |
5500,9 |
35,0 |
Главными направлениями в развитии форм и методов расчетов были их дифференциация и специализация с учетом особенностей отраслей хозяйства, ускоренное развитие расчетов на основе зачета взаимных требований, в том числе через бюро взаимных расчетов.
В 1940-1941 гг. страна накопила значительные резервы, повысилась покупательная способность рубля. Важнейшие мероприятия Госбанка в области денежного обращения были связаны с выполнением кассового плана, организации торговли, контролем Госбанка за расходованием фондов зарплаты.
Период Великой Отечественной войны занимает особое место в истории денежно-кредитной системы.
К началу войны банки имели широкую сеть учреждений, прочные кредитные связи с большей частью предприятий. Баланс Госбанка возрос с 57,9 млрд. руб. в 1939 г. до 66,9 млрд. руб. в 1940 г. При этом средства бюджета увеличились на 4 млрд. руб., средства кредитных учреждений - на 1,5 млрд. руб., средства хозяйства - на 1,7 млрд. руб., а количество денег, находящихся в обращении, уменьшилось.
Война поставила перед Госбанком задачу улучшения работы по мобилизации денежных средств, использованию всех возможностей для привлечения денежной наличности в кассы, укреплению кассовой дисциплины, ускорению оборачиваемости денег.
Неожиданное нападение фашистской Германии на Советский Союз привело к значительным материальным потерям в первый месяц войны, страна была не готова к организованному отпору агрессору. Госбанк также оказался не подготовленным к совершению операций в военных условиях. Однако все военные годы служащие Госбанка СССР продолжали осуществлять банковское обслуживание экономики страны, проводили антиинфляционные мероприятия, способствовали сокращению денежной эмиссии
Война поглощала значительную часть национального дохода страны. Если в 1940 году на военные нужды использовалось 15% национального дохода, то в 1942 году - 55%
Огромные расходы военного времени обусловили необходимость мобилизации всех финансовых ресурсов страны и их перераспределение на удовлетворение потребностей военной экономики, поэтому финансовая и кредитная политика государства в начале войны была полностью подчинена интересам обеспечения денежными ресурсами фронта и тыла. Важными источниками покрытия расходов государства и финансирования военной экономики являлись созданные в предвоенные годы материальные бюджетные резервы, свободные средства банков долгосрочных вложений, предприятий и организаций, доходы и накопления народного хозяйства, а также средства населения, в том числе добровольные взносы в Фонд обороны страны.
Немалую роль в решении этих задач сыграла банковская система во главе с Госбанком СССР, т. к. деятельность Госбанка имела огромное значение для налаживания военного хозяйства. С начала войны перед ним встали исключительные по своей сложности задачи:
- - Нужно было найти ресурсы и расширить кредитование военной промышленности, не сокращая в то же время кредитных вложений в другие отрасли хозяйства, выполнявшие военные заказы; - Оказывать финансовую помощь предприятиям, эвакуированным в глубокий тыл; - Обеспечить четкие расчеты в народном хозяйстве между предприятиями, работающими для нужд фронта и тыла; - Бесперебойно удовлетворять потребности армии и страны в деньгах; - Проводить мероприятия по максимальному ограничению эмиссии денег, вызванной войной; - Обеспечивать оперативное регулирование денежного обращения и добиваться устойчивости национальной валюты; - Содействовать соблюдению строжайшего режима экономии; - Укреплять финансовую и платежную дисциплину в хозяйстве.
Госбанк не имел утвержденного Правительством кассового плана первого месяца войны, в котором были бы определены размеры эмиссии денег. Поэтому размер эмиссии первых дней войны был определен не на основе заранее разработанного плана, а по заявкам контор Госбанка. Необходимость в значительной эмиссии в первые дни войны возникла по следующим причинам. Во-первых, нужно было немедленно произвести денежные расчеты с воинами, мобилизованными в ряды Советской Армии. Во-вторых, наличные деньги были нужны для пополнения денежной кассы воинских подразделений, направляемых на фронт. В-третьих, за счет эмиссии происходило формирование оборотной кассы и запасных фондов полевых учреждений Госбанка.
Одним из факторов, сдерживавших эмиссию в первый месяц войны, явилось постановление СНК СССР о новом порядке выдачи наличных денег со вкладов населения в сберегательных кассах. Согласно этому постановлению выдача наличных денег со вкладов в сберкассах ограничивалась с 23 июня 1941 г. 200 рублями в месяц. Установленный порядок выдачи наличных денег со вкладов действовал до 1 января 1944 года.
Весьма важным направлением банковской деятельности было четкое выполнение банком функций по организации и проведению расчетов в народном хозяйстве. Была определена очередность взыскания задолженности предприятий и организаций, не возобновивших свою деятельность, по платежам бюджету, поставщикам и банкам по ссудам. Ссуды на временные нужды в первую очередь выдавались предприятиям оборонной, тяжелой и машиностроительной промышленности, а также предприятиям, выполнявшим заказы, связанные с нуждами военного времени.
С 1943 г. началось восстановление экономического потенциала страны (см. табл. 2).
Таблица 2
Изменения показателей развития экономики СССР с 1941-1945 гг. (млрд. руб.)
Показатели |
1941 |
1942 |
1943 |
1944 |
1945 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Национальный доход |
92 |
66 |
74 |
88 |
83 |
Продукция промышленности |
98 |
77 |
90 |
103 |
91 |
Продукция сельского хозяйства |
62 |
38 |
37 |
54 |
60 |
Грузооборот всех видов транспорта |
92 |
53 |
61 |
71 |
76 |
Все капитальные вложения |
84 |
52 |
57 |
79 |
92 |
Объем розничного товарооборота |
84 |
34 |
32 |
37 |
43 |
Возросли финансовые возможности для более активной аккумуляции средств на цели возрождения разрушенного хозяйства и дальнейшего его расходами в сумме 4781 млн. руб. Это позволило отказаться от использования эмиссии для покрытия бюджетных расходов.
Изменения в экономике и финансах нашли отражение в структуре госбюджета и в кредитных отношениях банка с отраслями народного хозяйства (см. табл. 3).
Таблица 3
Структура госбюджета и кредитных вложений (млрд. руб.)
Расход бюджета |
1940 г. |
1946 г. |
Кредитные вложения |
1940 г. |
1946 г. |
Всего расходов, в том числе: |
100 |
100 |
Всего кредитных вложений, в том числе: |
100 |
100 |
Народное хозяйство |
33,5 |
34,6 |
Промышленность, из нее: |
63 |
2 |
Соц. культурных мероприятий |
23,5 |
26,3 |
Тяжелая Легкая, пищевая, местная | ||
Оборона |
32,6 |
23,9 |
С/х и заготовки |
10 |
12 |
Торговля |
22 |
24 |
В начале 1947 г. было принято решение об освобождении государственных предприятий и организаций в районах, подвергшихся оккупации, от уплаты необеспеченной задолженности по банковским ссудам, полученным до оккупации, и списание ее с балансов предприятий. На погашение этой задолженности было направлено свыше 2 млрд. руб. из средств, принадлежность которых конкретным предприятиям и организациям не была установлена.
Предприятиям ряда отраслей банковские кредиты предоставлялись независимо от установленных нормативов, исходя из фактического наличия собственных оборотных средств.
К началу 50-х годов по сравнению с 1940 г. операции Госбанка увеличились по объему выдач краткосрочных кредитов в 1,8 раза, по остатку задолженности - почти в 3 раза, по остатку долгосрочных ссуд - более чем в 3 раза (см. табл. 4).
Таблица 4
Динамика краткосрочного кредита
Годы |
Сумма кредитных вложений (млрд. руб.) |
В % к предыдущему году |
В % к 01.01.1941 г. |
1941 |
5,5 |
- |
- |
1942 |
5,5 |
100 |
100 |
1943 |
4,8 |
87,3 |
87,3 |
1944 |
5,1 |
106,3 |
92,7 |
1945 |
6,1 |
119,6 |
110,9 |
1946 |
6,7 |
109,8 |
121,8 |
Одним из наиболее крупных экономических мероприятий первых лет послевоенного периода является проведение в 1947 г. денежной реформы. Оно диктовалось необходимостью сокращения денежной массы, резко возросшей за годы войны, отмены карточной системы, упорядочения системы цен и устранения других факторов, деформировавших денежное обращение. Был осуществлен выпуск в обращение новых денег и обмен старых на новые; переоценка денежных вкладов в сберкассах на более льготных условиях, чем обмен денег; конверсия всех ранее выпущенных займов; переоценка средств, находившихся на расчетных и текущих счетах. В ходе проведения денежной реформы было декларировано золотое содержание рубля в 0,222168 г чистого золота.
Жесткие административные меры и меры экономического порядка, проведенные в ходе реформы, повысили значение денег в их функциях меры стоимости, средства обращения платежа, а также средства сбережений трудящихся.
В 1949 г. был утвержден новый Устав Госбанка.
Характерной чертой организации кредитных отношений с хозяйством в послевоенный период и начале 50-х гг. стало развитие кредитов на расширенное воспроизводство основных фондов в виде мероприятий по увеличению производства товаров народного потребления, улучшению бытового обслуживания, механизации производства.
С апреля 1954 г. Госбанк стал подчиняться непосредственно Совету Министров СССР. Были расширены права руководителей банков, а также низовых и средних звеньев банковской системы по кредитованию отраслей народного хозяйства, маневрированию лимитами, кредитованию новых объектов, по переносу срока кредита в обоснованных случаях и ряд других.
В целях удешевления кредита и издержек производства и обращения были установлены, пожалуй, самые низкие ставки по процентам за кредит и депозитам: 1-2% по срокам ссудам, 0,5-3% - по депозитам.
После реформы 1947 г. в связи с быстрыми темпами развития народного хозяйства значительно увеличились денежные обороты страны, размеры государственных расходов, а также объемы национального дохода, которые исчислялись в десятках триллионов рублей. Учитывая перспективу дальнейшего развития экономики, было принято решение об изменении с 1 января 1961 г. масштаба цен, т. е. о фактической деноминации советской валюты. Находившиеся в обращении денежные знаки обменивались на новые в соотношении 10:1. Одновременно также были уменьшены в 10 раз цены на товары, все виды доходов, платежные обязательства, договоры и т. д. Обмен денежных знаков на новые проводился с 1 января по 1 апреля 1961 г. без каких-либо ограничений.
С изменением масштаба цен изменилось и золотое содержание рубля: с учетом реального соотношения цен в СССР в новой валюте и цен в ведущих промышленно развитых странах в их валютах золотое содержание рубля было повышено в 4,4 раза и установлено в размере 0,987412 г чистого золота.
Укрупнение масштаба цен намного сократило издержки, связанные с ограничением денежного обращения. Значительная экономия была получена от замены бумажных денежных знаков монетой, способной функционировать в обращении гораздо дольше, чем бумажный рубль.
70-е годы характеризуются глубокими расхождениями между декларативными и реальными мероприятиями. Все реформы строились на необходимости укрепления незыблемой основы социализма - государственной собственности. Внешняя политика была направлена на обеспечение военного превосходства над западными странами и оказание экономической поддержки странам социализма. Несоразмерно возможностям страна несла затраты на милитаризацию экономики, на развитие военно-промышленного комплекса.
Банковская система являлась жестко централизованной. Объемы кредитных вложений определялись только для сбалансирования планов развития с имеющимися бюджетными средствами.
При этом реальные кредитные ресурсы не имели практического значения: в банковской системе отсутствовали антиинфляционные ограничители, любой кредит одновременно создавал остатки на счетах клиента. Это в рамках единого банка означало практически неограниченную депозитную эмиссию. Основное внимание уделялось тому, чтобы не допустить сверхплановой трансформации безналичных денег в наличные.
Госбанк выполнял функции единого кредитного центра страны и осуществлял операционно-кассовое обслуживание бюджета. Он аккумулировал все поступления в бюджет и выдавал ассигнования из него. Взаимоотношения между предприятиями и бюджетом строились на запланированных отчислениях в бюджет и ассигнований из него. В случае отклонения от плана поступлений денег в бюджет Госбанк автоматически предоставлял кредит. В результате ежегодно возрастали темпы инфляции.
В начале 80-х годов на фоне ухудшающейся экономической ситуации произошли первые изменения по внутренней политической обстановке. В 1985 г. руководство страны открыто признало, что советская экономика находится в состоянии кризиса и что необходима перестройка. Начались поиски путей проведения экономической реформы.
Похожие статьи
-
Становление и развитие банковской системы РФ Банковская система Российской Федерации начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада, и в своем...
-
Банковская услуга - это совокупность коммерческих операций, представляющая законченный комплекс услуг, удовлетворяющих какую-либо потребность клиента....
-
Коммерческие банки - это специализированные кредитные институты, в которых сосредоточена достаточно большая доля финансовых средств. Коммерческие банки...
-
Банк и его функции Банк - это кредитно-финансовая организация, занимающаяся операциями с денежными средствами, ценными бумагами и драгоценными металлами,...
-
2.1 Исследование становления и развития межбанковского кредита как составной части денежного рынка России Широкое развитие в переходной экономике получил...
-
Деятельность Центрального банка России - Формирование и развитие банковской системы России
Центральный банк России является регулирующим звеном в банковской сфере, поэтому его деятельность связана с укреплением денежного обращения, защитой и...
-
Банковская система: сущность, структура, цели Банковская система является неотъемлемой частью экономики любого государства. Банки организуют денежный...
-
Анализ взаимоотношений центральных и коммерческих банков Национальный банк Республики Таджикистан (НБТ) -- высший орган банковского регулирования и...
-
Современное представление о сущности банка Термин "банк" происходит от итальянского слова "банко", что означает лавка, скамья или конторка, за ко-торой...
-
Становление и развитие банковской системы России - Денежное обращение Российской Федерации
Упоминание о российских банках началось с эпохи Великого Новгорода (XII - XV вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались...
-
Анализ состояния банковской системы на современном этапе Центральной тенденцией со второй половины 2013 года в институциональной среде банковской системе...
-
Роль коммерческих банков в современной рыночной экономике достаточно велика. Деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям...
-
Цели, функции и организационное построение банка России Банк России (или Центральный банк Российской Федерации) является главным банком страны - "банк...
-
Понятие и сущность банков в банковской системе Слово "банк" происходит от итальянского "banco", означающее "стол". Такие столы - banco устанавливались на...
-
Функции Центрального банка России Центральный банк система деятельность Центральный банк Российской Федерации (Банк России) -- главный банк первого...
-
Организация кредитного процесса в банке Одним из важнейших направлений деятельности коммерческих банков является процесс кредитования. Хотя в переводе с...
-
Наиболее перспективным направлением кредитования в банковской сфере является кредитование малого бизнеса, т. к. этот сегмент занимает наибольшую долю в...
-
Коммерческие банки - основное звено банковской системы - Особенности банковской деятельности РФ
Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма....
-
Банковская система РФ на современном этапе развития - Банковская система России
В настоящее время в России сформирована двухуровневая банковская система: 1 уровень - Центральный банк России, 2 уровень - коммерческие банки и другие...
-
Взаимоотношения коммерческого банка с банком России - Банковская деятельность
Функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно-кредитной системы страны возложены на ЦБ РФ. Это...
-
Этапы развития кредитной системы - Кредитная система: сущность и элементы
Становление кредитной системы дореволюционной России в процессе развития товарно-денежных отношений проходило в три этапа. Первый этап называют...
-
1)Банк - это кредитная организация имеющая исключительные правила осуществления банковских операций: привлечение во вклады физических лиц и юридических...
-
Важным условием успешного функционирования банковской системы рыночного типа является ее государственное регулирование. Необходимость регулирования...
-
В соответствии с действующим российским банковским законодательством регистрация кредитных организаций осуществляется Центральным банком РФ. Снабжение...
-
Пути совершенствования банковской системы России - Структура современной банковской системы
Развитие банковской системы является одним из важнейших структурных инструментов экономического роста. В условиях кризисных явлений в мировой экономике...
-
3.1 Основные пути развития межбанковского кредита на денежном рынке России в 2009-2012 годах Межбанковский кредит занимает особое место в системе...
-
В Концепции развития банковской системы Республики Беларусь на 2001-2010 гг., разработанной Национальным банком Республики Беларусь совместно со...
-
Этапы формирования банковского законодательства в Республике Казахстан Во время обретения Казахстаном независимости коммерческие и специализированные...
-
Экономическая сущность финансовой деятельности коммерческих банков Коммерческие банки в рыночной экономике являются по своей природе коммерческими...
-
Специфичность банковского маркетинга Товаром и основной банковской продукцией является услуга. Банковская услуга - это отдельные банковские операции,...
-
Центральные Банки - Банковская система Республики Беларусь
Общие положения о деятельности ЦБ: Потребность в центральных банках возникла в связи с развитием товарно-денежлых отношений на рубеже перехода от...
-
Цели, задачи и функции центральных банков - Банковская система Казахстана
Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому основные цели их деятельности - укрепление денежного обращения, защита и...
-
Банковский беларусь коммерческий Понятие "система" широко используется современной наукой. Оно соотносится с исследованием многообразных явлений природы...
-
Подводя итог сказанному, можно сделать вывод о том, что за последнее десятилетие система кредитования в России проделала значительный путь развития. По...
-
Этапы развития Национального Банка РК в составе СССР Общепринято, что экономикам развитых стран присуще наличие двухуровневой банковской системы, тогда...
-
Банки -- это огромное достижение цивилизации. Сегодня они представляют собой специализированные организации, которые аккумулируют временно свободные...
-
Рассматривая влияние деятельности банков второго уровня Казахстана на развитие реального сектора экономики можно отметить, что существует еще множество...
-
Особенности денежной системы России Денежное обращение - "кровеносная" система экономики. От его успешного функционирования зависит хозяйственная...
-
Анализ кредитного портфеля банка В условиях столь явного преобладания в структуре активных операций ссудных средств встает проблема управления активами,...
-
Как уже было выше сказано, в условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы: - пассивные...
Преобразования банковской системы в результате революции 1917 года. Советский период в деятельности банковской системы - Историческое развитие банка России